Страхование инновационных рисков

2

 

 

 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине: «Инновационный менеджмент»

на тему: «Страхование инновационных рисков»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание:

1. Введение            3
2. Страхование инновационных рисков       4
3. Практическая часть         10

3.1. Задача 1           10

3.2. Задача 2           14

3.3. Задача 3           16

3.4. Задача 4           17

4. Литература           19

 

 

 

 

1. Введение

Инновационная деятельность предприятия  в большей степени, чем другие направления его деятельности, сопряжена  с риском. Однако возможный рост прибыли от внедрения инновационного проекта компенсирует повышенный риск значительно выше других направлений  деятельности предприятия.

Инновационный риск - это вероятность потерь, возникающих при вложении предпринимательской фирмой средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке.

Инновационный риск особенно важен  в современной предпринимательской  деятельности, которая находится  на этапе увеличения капиталов, используемых как для производства существующих товаров и услуг, так и для  создания новых, ранее не производимых.

Инновационные риски возникает  в следующих ситуациях:

• при внедрении более дешевого метода производства товара или услуги по сравнению с уже использующимися. Подобные инвестиции будут приносить предпринимательской фирме временную сверхприбыль до тех пор, пока она является единственным обладателем данной технологии. В данной ситуации фирма сталкивается лишь с одним видом риска - возможной неправильной оценкой спроса на производимый товар;
• при создании нового товара или услуги на старом оборудовании. В этом случае к риску неправильной оценки спроса на новый товар или услугу добавляется риск несоответствия качества товара или услуги в связи с использованием старого оборудования;
• при производстве нового товара или услуги при помощи новой техники и технологии. В данной ситуации инновационный риск включает в себя:

- риск того, что новый товар или услуга может не найти покупателя;

- риск несоответствия нового оборудования и технологии необходимым требованиям для производства нового товара или услуги;

- риск невозможности продажи созданного оборудования, так как оно не подходит для производства иной продукции, в случае неудачи.

2. Страхование инновационных рисков

Важнейшим методом снижения рисков инновационной  деятельности является их страхование, с помощью которого инновационное предприятие может минимизировать практически все имущественные, а также многие политические, кредитные, коммерческие и производственные риски.

Вместе  с тем страхованию, как правило, не подлежат риски, связанные с недобросовестностью  партнеров. Данный метод минимизации  риска имеет ряд ограничений:

1. высокий размер страхового взноса, устанавливаемый организацией при заключении договора страхования
2. некоторые риски не принимаются к страхованию (если вероятность наступления рискового события очень велика, страховые организации либо не берутся страховать данный вид риска, либо вводят непомерно высокие платежи).

В процессе страхования принимают участие  два субъекта: страхователь и страховщик. Сущность страхования сводится к  форме предварительного резервирования ресурсов, которые предназначены  для компенсации ущерба. Страхователь перечисляет некоторый объём  финансовых средств (который, однако, меньше объёма ожидаемого убытка) в пользу страховщика. Страховой фонд представляет собой резерв денежных и материальных средств, формируемый за счёт взносов страхователей и находящийся в оперативно-организационном управлении у страховщика. Размер страховых взносов и выплат зависит от страхового тарифа. Результатом заключения договора страхования является передача риска от страхователя к страховщику. То есть страхование есть по существу передача определённых рисков за определённую плату. Выигрыш компании заключается в отсутствии непредвиденных ситуаций в обмен на некоторое снижение прибыльности.

Цель  страхования не в уменьшении вероятности  возникновения  рискового события, а в возмещении материального ущерба от проявления рисков. В то же время страхование предполагает проведение мероприятий по снижению  вероятности наступления неблагоприятных событий, которые не всегда достигают желаемой цели. Для страхования предназначены массовые виды рисков, которым подвержены многие организации и индивиды. Вероятность их проявления известна с высокой степенью точности. Страхование заключается в распределении ущерба между всеми его участниками.

Для страхования  характерно целевое назначение  создаваемого денежного фонда, то есть его ресурсы расходуются на покрытие потерь в заранее оговоренных случаях.

Страхование предусматривает:

1. Обращение  в страховую компанию.

2. Перераспределение  потерь среди группы предпринимателей, подвергшихся однотипному риску (самострахование).

В зависимости  от системы страховых отношений  выделяют:

- сострахование;

- двойное  страхование;

- перестрахование;

- самострахование.

Сострахование предусматривает участие двух  или более страховщиков в страховании одного и того же риска. Они выдают совместные либо раздельные договоры страхования на страховую сумму в своей доле. Страховщик, участвующий в состраховании в меньшей доле, придерживается условий страхования, одобренных страховщиком, имеющим наибольшую долю.

Двойное страхование базируется на страховании  одного и того же риска у нескольких страховщиков, когда общая страховая сумма превышает страховую стоимость. Страховщики несут ответственность в пределах страховой стоимости страхуемого интереса пропорционально страховой сумме по заключенному договору страхования. В США действует другой принцип. Ответственность в этой стране несет страховщик, который заключил договор страхования первым. Последующие страховщики несут ответственность только в том случае, если страховая сумма по первому страхованию оказалась ниже действительной стоимости застрахованного риска. То есть ответственность второго страховщика ограничивается разницей между суммой страхового возмещения, которую выплатил первый страховщик, и страховой стоимостью риска.

Перестрахование заключается в передаче отдельных  объектов или части риска на страхование от одного страховщика к другому. Если страховщик не покрывает свои обязательства по страхованию за счет собственных средств, он прибегает к процедуре перестрахования. При наступлении страхового случая ответственность возлагается на перестраховщика в объеме принятых им обязательств.

Самострахование - это создание страхового фонда непосредственно самим хозяйствующим субъектом. К самострахованию обычно прибегают крупные фирмы. Если предприятие часто подвергается однотипному риску, оно может заранее откладывать средства, из которых покрываются убытки. Тем самым можно избежать дорогостоящей сделки со страховой компанией. Основная задача самострахования заключается в оперативном преодолении временных затруднений финансово-коммерческой деятельности. В процессе самострахования создаются фонды возмещения возможных убытков, которые могут быть в денежной или натуральной форме.

Денежные  страховые фонды создаются на случай покрытия непредвиденных расходов, кредиторской задолженности. Их создание является обязательным для акционерных обществ. Это обязательство для них установлено на законодательном уровне.

Как предприятия, так и граждане для страховой  защиты своих интересов могут  создавать общества взаимного страхования. В процессе подготовки плана проекта и контрактных документов происходит перераспределение риска. Ответственность за конкретный риск возлагается на ту сторону, в зоне чьей ответственности может произойти событие, которое может вызвать потери. Каждая из сторон при этом свои потери минимизирует.

Страховые общества могут создавать страховые  пулы, то есть объединения страховщиков для совместного страхования определенных рисков. Они создаются для страхования опасных, крупных или малоизвестных рисков.

Страхование выполняет следующие функции:

1) рисковая (она выражается в возмещении риска. В её рамках происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий);

2) предупредительная  (финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска);

3) сберегательная (страхование помогает сберечь финансовые средства при возникновении неблагоприятного события);

4) контрольная (осуществление контроля за целевым формированием и использованием средств страхового фонда).

Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах.

Для потребителей страховой услуги важным является своевременное  и в полном объеме получение страхового возмещения. Это один из главных вопросов. Однако многие об этом забывают, отдавая приоритет цене страхового покрытия и попадая в зависимость от более дешевых, но менее надежных поставщиков страховой услуги.

В департаменте по управлению рисками необходимо иметь сотрудника, профессионально обученного страховому делу. В этом случае он сможет отнести на страхование особо опасные риски, установить размер страхового взноса в интересах компании, избежав излишней его оплаты.

К сожалению, не многие страховые компании в данный момент готовы страховать инновационные  риски, поскольку отечественный  рынок не достаточно развит и в  нем слабая конкуренция, страховщикам более выгодно работать в уже  освоенных сегментах рынка. К  тому же нет четко выраженного  алгоритма страхования инновационных  рисков. Разработка такого алгоритма  должна быть всесторонне изучена, научно обоснована и включать следующие пункты:

1. Потребность рынка в новом инновационном продукте;

2. Наличие научно-материальной базы для разработки инновационного проекта;

3. Наличие высококвалифицированного персонала способного решить поставленные задачи, в том числе и среди топ менеджеров;

4. Уровень рисков, которые могут возникнуть при реализации проекта.

Так же страхование  инновационных рисков будет намного  привлекательнее для страховщиков, и дешевле для страхователей, если государство окажет поддержку  этому направлению страхования. Правительству не стоит жалеть денег  на науку, и если нет возможности  или желания финансировать инновационные  проекты напрямую, то это можно  сделать через страховые компании, занимающиеся страхованием инновационных  рисков. Считается возможным создание государственных страховых компаний, которые будут страховать инновационные  риски малых и средних предприятий. Если такое кредитование будет осуществляться на льготных условиях, это не только поспособствует инновационному развитию экономики РФ, но и сможет увеличить  долю малого и среднего бизнеса в  ВВП страны. Так же можно предоставлять налоговые льготы страховым компаниям, занимающимся страхованием инновационных рисков. Считается возможным снижать налогооблагаемую базу на величину прибыли полученной страховщиком по договорам страхования инновационных рисков, естественно, если это повлечет снижение страховых премий.

Определяя стратегии отношений со страховыми компаниями, инновационное предприятие должно хорошо ориентироваться на страховом рынке, выбирая наиболее подходящие для конкретной сделки условия страхования, которые оговариваются в договоре, надежные страховые организации.

В теории управления рисками и собственно страховой науке в настоящее  время разработаны лишь принципиальные подходы к организации страховой защиты предприятий от инновационных рисков. В условиях слабой коммерческой привлекательности страхования предпринимательских рисков в инновационной деятельности для российских страховщиков следует предпринять в рамках государства ряд мер налогового и иного характера, стимулирующих как страховщиков, так и страхователей к заключению таких договоров страхования.

Однако  опыт деятельности международных рынков страхования и последние годы развития страхования в России наглядно демонстрируют неизбежный рост спроса на страхование от инновационных рисков.

Анализируя  потенциал нового страхового рынка, можно предположить, что необходимость  в страховании должны испытывать в первую очередь небольшие или  среднего размера предприниматели, активно участвующие в инновационном процессе. Как показывает реальная практика российской экономики и мировой опыт организации и стимулирования малого предпринимательства, данные компании не рассчитывают на всестороннюю поддержку государства, в основном полагаются на собственные силы, и, следовательно, чаще прибегают к помощи страхователей.