Общие и специфические цели банковского менеджмента

Эффективность процесса управления зависит от способности предсказывать  будущее, думать на перспективу и  пристально контролировать риски. Определяющим является качество подготовки и уровень  профессионализма, компетентности всего  персонала банка. Кроме того, успех  этого дела невозможен без приоритета общечеловеческих ценностей в системе  ценностей банка. Как видим, большинство  перечисленных признаков не подлежащих количественному измерению и относятся к группе качественных характеристик банковского менеджмента. Банковский менеджмент нередко рассматривают как искусство, которое не поддается точному определению, а воплощается на практике, подчиняясь собственным законам. Ведь управленческие решения часто основываются на интуиции, восприятии и ожидании изменений параметров рынка, предусмотренные движения финансовых показателей. Поскольку банковская деятельность тесно связана с состоянием финансовых рынков, а основной их характеристикой является изменчивость, то результат управления банком существенно определяется умением предвидеть эти изменения и соответственно реагировать и координировать деятельность.

В современном мире активно  переоцениваются ценности, и все  больше людей приходят к выводу, что деньги являются отнюдь не единственным и главным показателем в системе  общечеловеческих ценностей. Акционеры  и клиенты банка начинают интересоваться направлениями использования их денег. Они становятся не безразличны к тому, из каких источников и какими средствами получена прибыль. Банки, которые провозглашают и осуществляют программы охраны окружающей среды, жилищного строительства, социальные программы, такие как кредитование малого бизнеса, пользуются все более широкой поддержкой населения. Но и при таких условиях банк не превращается в благотворительную организацию. Разумное сочетание собственных и общественных интересов помогает банку улучшить свой имидж, привлечь более широкий круг клиентов, а следовательно, повысить доходы. И, наоборот, банки, которые кредитуют игорный бизнес, производство оружия, наркотиков, вредные для окружающей среды предприятия и т.д., могут потерять клиентов даже высшего уровня прибыльности.

Банковский менеджмент по направлениям деятельности подразделяют на финансовый и организационный. Первая сфера охватывает вопросы, связанные с управлением финансовыми процессами, которые находятся в компетенции банка. Второе направление деятельности касается проблем организации и управления коллективом, создания организационных структур и систем обеспечения деятельности банка. Финансовый менеджмент банка включает управления: активами и обязательствами; капиталом; банковскими рисками; прибыльностью; ликвидностью и резервами. процессом планирования; Организационный менеджмент банка включает следующие процессы: организацию систем контроля; организацию систем безопасности банка; управления кадровым потенциалом; управление информационными технологиями.

Подробному рассмотрению и изучению содержания и методологии  реализации указанных направлений  банковского менеджмента посвящены  специальные разделы этого пособия. Такие сферы, как организация  систем контроля, систем безопасности и управления информационными технологиями имеют определенную специфику и  требуют специального изучения и  соответствующего уровня подготовки: знание правовых и юридических основ  осуществления банковской деятельности, компьютерной грамотности, методики проведения аудита и ревизии банка и т.д. Поэтому эти вопросы отнесены к отдельным учебным дисциплинам.

Организация систем контроля имеет целью обеспечения устойчивой и надежной работы банка, которая  соответствовала бы нормам действующего законодательства. Менеджмент должен обеспечить внедрение таких систем контроля, как внутренний аудит, внутри банковских контроль, системы анализа  качества активов и контроля за уровнем общего риска, а также систем контроля за деятельностью персонала банка, которые показывали бы, в какой степени работники выполняют свои обязанности и насколько их действия соответствуют законодательству.

Процесс управления информационными  технологиями заключается в подборе  программного и технического обеспечения, которое бы отвечало потребностям и  возможностям банка и его клиентов. Информационные технологии должны поддерживать процесс управления банком, но не опережать  его развитие. Иначе технологии, которые не адекватны потребностям банка, лишь увеличивают расходы  и не приносят ожидаемой отдачи. Технологии - это лишь инструмент, хотя и очень важен, и они не должны превращаться в самоцель. Поэтому  банковский менеджмент должен определить необходимый уровень автоматизации  и подобрать соответствующую  технологическую систему, программное  и техническое обеспечение с  учетом последовательности выполнения программ и их способности к технологическому осуществление банковских операций.

Организация эффективных  систем безопасности включает создание надежной защиты конфиденциальности информации, в том числе в отношении  данных о клиентах банка и обеспечение  физической охраны активов. Оснащение  безопасных убежищ, перевозки наличных средств, ведение записей, документирование, компьютерный доступ, охрана - все эти  вопросы должны решаться менеджментом банка. Одним из направлений организации  систем безопасности является юридическую  защиту, предусматривающий проверку контрактов на предмет юридических  последствий для банка, а также  контроль за составом собственников (акционеров) банка и правом владения контрольным пакетом акций. При отсутствии или несовершенстве систем безопасности право собственности на банковское учреждение может перейти к другим лицам, которые приобретут определенное количество акций, которые обращаются на рынке.

 Методы достижения целей банка в управлении

 

В процессе своей деятельности коммерческий банк исходит в основном из микроэкономических факторов и устойчивости клиентов. Такой подход наиболее актуален в современных условиях, так как  первичным звеном в экономической  цепочке создания продукции (товаров, услуг) являются создатели материальных ценностей. Соответственно и коммерческий банк для рыночной экономики первичен, а Центробанк — конструктор перестройки  банковской системы. Среди исследователей этого направления финансового  менеджмента в коммерческом банке  можно назвать О.В. Грядовую, Ю.С. Масленченкова, Л.А. Плотицину, К.Р. Тагирбекова, В.Е. Черкасова.

В работах отечественных  авторов (М.З. Бор, Г.С. Панова, В.В. Пятенко, В.Т. Севрук, В.М. Усоскин, Э.А. Уткин, Е.Б. Ширинская) также представлен и опыт зарубежных банков. Данный опыт, безусловно, важен, однако зарубежные финансовые системы существенно отличаются от кредитно-банковской системы России. Например, распространение опыта Федеральной резервной системы США на российскую почву требует тщательной нелегкой адаптации, так как отечественная банковская система в отличие от системы США построена по территориальному принципу и основана на монопольном положении Центробанка России, а не на экономическом районировании субъектов федерации и экономики.

Отсюда можно сделать  вывод о том, что одна из особенностей финансового менеджмента в коммерческом банке в современных российских условиях — это отсутствие единообразной  технологии управления экономическими процессами в кредитной организации в рамках существующей кредитно-банковской системы. Главная же особенность финансового менеджмента в коммерческом банке в нынешних российских условиях обусловлена тем, что коммерческий банк — это единственный экономический субъект, который системно управляет всеми функциями денег (мера стоимости, функции обращения, платежа и накопления) и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики. Внешняя среда финансового менеджмента в коммерческом банке — это совокупность финансовых отношений.

Объект деятельности финансового  менеджмента в коммерческом банке: — процессы исследования финансовых операций банка и управления потоками денежных средств банковской клиентуры.

Предмет деятельности финансового  менеджмента в коммерческом банке: — разработка и использование  систем и методик рационального  планирования и реализации финансовых операций (процессы привлечения и  размещения денежных средств).

Цель финансового менеджмента  в коммерческом банке — определение  рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных  структур и режимов работы функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала (акционерного капитала)  и/или прибыли при условии сохранения стабильности и устойчивости коммерческого банка.

Примеры заданных параметров, влияющих на устойчивость коммерческого  банка, приведены в табл. 1.

Таблица 1

Заданные параметры	Режим деятельности
Максимизация прибыли  банка	Минимально допустимая нормативная  ликвидность
Максимизация ликвидности  банка	Норма прибыли, обеспечивающая окупаемость финансовых операций банка
Сбалансированность прибыльности и  ликвидности банка	Норма прибыли, обеспечивающая рыночный доход. Управление ресурсной  базой банка на основе ее дифференциации по срокам, объемам и стоимости  соответственно возможностям активных операций банка

Финансовый менеджмент в  коммерческом банке, как и любая  система управления, состоит из двух подсистем:

управляемой, или объекта управления;

управляющей, или субъекта управления. Основной объект управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке — денежные средства, находящиеся  в деловом обороте коммерческого  банка с помощью финансовых операций.

Субъектом управления финансового  менеджмента в коммерческом банке  являются высшее руководство, аппарат  управления, персонал банка, который  посредством различных форм управленческого  воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта.

Объект управления — денежные средства банковской клиентуры совершают  движение в соответствии с оформленными сделками (договорами). Правовая сторона  этого процесса осуществляется непосредственно  через субъект управления — коммерческий банк как юридическое лицо. Экономическая  сторона процесса основана на финансовых операциях банка (банковских продуктах, операциях, услугах), которые отвечают потребностям объекта управления. В  процессе финансового менеджмента  в соответствии с объектом, предметом  и целью его деятельности денежные потоки банковской клиентуры трансформируются в финансовые операции банка и за счет этого создается добавленная стоимость, обеспечивающая приращение капитала банка.

Процесс трансформации денежных средств в системе финансового менеджмента коммерческого банка проходит через управление финансовыми операциями банка, которые отражаются на его устойчивости. Поэтому в таблице 2 выделены пять блоков устойчивости с 12 подблоками, являющимися функциями по управлению каждого из видов устойчивости. Ниже представлены блоки устойчивости коммерческого банка с пояснениями содержания их функций.

Таблица 2

Финансовая устойчивость банка	Программирование банка  на основе финансово-экономических нормативов деятельности банка (внешних и  внутренних), программирование и стратегия деятельности банка
	Мониторинг и анализ деятельности банка, идентификация традиционных банковских рисков на основе балансовых обобщений
	Текущая оценка экономических  выгод, операционно-стоимостный анализ банка и трансфертное  ценообразование
Организационная устойчивость банка	Планирование деятельности банка: маркетинговая стратегия  и бизнес-планирование подразделений  банка
	Организационное построение банка (линейная, дивизионная, матричная  структура; ориентация на услугу или  клиента)
	Управление человеческим капиталом: мотивация, материальное стимулирование, раскрытие инновационного потенциала
Функциональная устойчивость банка	Специализация банка
	Универсализация банка
Коммерческая устойчивость банка	Продуктовая политика банка  и функционально-технологическая поддержка продуктового ряда банка
	Финансовый менеджмент клиентуры  банка и его развитие в инновационное  направление деятельности банка  на основе потребностей клиентов (рынка) или управление изменениями (реинжиниринг процессов  обслуживания клиентов)
Капитальная устойчивость банка	Кредитно-инвестиционная политика банка
	Эмиссионно-учредительская и фондовая политика банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Главным назначением внутри банковского контроля является зашита интересов инвесторов, самих банков и их клиентов путем создания оперативной системы обнаружения отклонений в выполнении действующего законодательства, нормативных актов Банка России и внутрибанковских положений и инструкций, отрицательных тенденций и недостатков в деятельности банка для принятия мер по их устранению.

Банковский менеджмент постоянно  совершенствуется под влиянием изменяющихся условий, требующих углубления его  целевых установок и развития принципов организации управленческой деятельности, новацией в развитии системы управления коммерческой организацией, в том числе и банков, в современных  условиях является формирование корпоративного управления.