Общая характеристика системы банковского менеджмента

 

 

 

по дисциплине: «Банковский менеджмент и маркетинг»

на тему: «Общая характеристика системы банковского менеджмента»

 

 

 

 

 

 

 

.

 

 

Москва 2013

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….3

1.Теоретические  основы банковского менеджмента………………………..4

2.  Цели и  задачи банковского менеджмента………………………………...7

3. Содержание банковского  менеджмента……………………………………9

3.1. Планирование  деятельности банка……………………………………………………………..9

3.2. Анализ деятельности банка……………………………………………………………………..10

3.3. Регулирование  и контроль деятельности банка……………………………………………12

4.  Развитие системы банковского  менеджмента в современных

  Условиях………………………………………………………………………..14

5. Оценка качества банковского  менеджмента…………………………….16

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………...18

Список используемой литературы…………………………………………..19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Деятельность любого коммерческого  предприятия в условиях рыночной экономики требует соответствующего управления, без которого невозможно достижение целей, стоящих перед предприятием, обеспечение его конкурентоспособности и эффективности деятельности. Термин менеджмент (англ. management -- управление, заведование, организация) определяется по-разному.

Банковский менеджмент, как  особая сфера управления, возникает  лишь в условиях развитой рыночной экономики. При расширении круга банковских операций до уровня, принятого в цивилизованных странах, в эти услуги входят операции с ценными бумагами, кредитными карточками, помощь в экономии и распространении акций других банков и коммерческих структур, помощь клиентам в рациональном вложении их средств, оценке инвестиционных проектов, лизинг, факторинг и другие услуги. Кроме того, уставной капитал банка может стать резервным фондом для других коммерческих банков. Рыночная экономика немыслима без банковского менеджмента, основанного на реальной конкуренции на финансовом рынке между кредитными учреждениями, замене государственного финансирования предприятий, ведущего к инфляции, рыночным механизмом кредитования конкретных инвестиционных проектов и бизнес-планов, ориентированных на создание новой товарной массы. Банковский менеджмент призван не просто кредитовать ту или иную программу, но и следить за расходованием кредитов, особенно льготных, на заявленные цели, их своевременным возвратом. В данной работе мы рассмотриваем финансовый менеджмент как основную составляющую банковского менеджмента. 
Целями данной работы является рассмотрение и понятие теоретических основ банковского менеджмента, рассмотрение целей, задач и содержание банковского менеджмента, а развитие банковского менеджмента в современных условиях и оценка его качества

 

 

 

 

1. Теоретические  основы банковского менеджмента

Менеджмент необходимо рассматривать  как науку и практику управления деятельностью объекта. Как наука  он отражает теоретические и методологические основы управления сферами деятельности, как практическая деятельность раскрывав конкретную систему организации и управления предприятием.

Специфику сферы управления определяют направления менеджмент, финансовый менеджмент, управление персоналом, материальными фондами и т.п. Управление в банковской сфере включает финансовый менеджмент и управление персоналом. Каждое из этих направлений можно  рассматривать и как наука  и как практическую деятельность.

Финансовый менеджмент как  самостоятельная наука сформировался  сравнительно недавно,  первые разработки в этой области относятся к середине XX в. «Сердцевину» этой науки составляют теория портфеля и теория структуры капитала, раскрывающие принципиальные подходы к формированию активов и пассивов любого предприятия, а также теория агентских отношении.

Автором теории портфеля является Гарри Марковец, получивший в 1990 г  Нобелевскую премию по экономике. Согласно его теории совокупный риск активов  может быть снижен за счет объединения  рисковых активов в портфеле ли: ссуд в кредитный портфель; ценных бумаг в портфель ценных бумаг, инструментов срочного валютного рынка в валютный портфель и т.д. Для менеджеров особого значение имеют два вывода; во-первых, для минимизации риска инвесторам еле дует объединять рисковые активы в портфели, во-вторых, уровень риска, но каждому отдельному виду активов (рыночный риск) следует измерять во взаимосвязи с риском портфеля в целом. На основе этой теории выводится, в частности, понятие эффективного портфеля, критериями которого являются обеспечение ожидаемой доходности при любом риске и обеспечение минимизации риска при любой ожидаемой доходности. На практике данная теория определяет подходы к формированию оптимального портфеля рисковых активов.

Теория портфеля в финансовом менеджменте банков занимает особое место, поскольку ресурсы банков в основном формируются за счет привлеченных ресурсов. Поэтому формирование эффективных кредитных, инвестиционных, валютных и других портфелей банка представляет важную научную и практическую задачу менеджмента.

Теорию портфеля, определяющую основы измерения его риска, дополняет  модель оценки доходности финансовых активов, разработанная более или  менее независимо друг от друга Джоном Линтером. Яном Мейсеном и Уильямом Шерпом. Данная модель конкретизирует взаимосвязь между уровнем риска  и требуемой доходностью. Дальнейшая ее разработка и усовершенствование продолжаются в настоящее время, поскольку требуют учета множества  изменяющихся факторов, влияющих в  реальной практике на указанную взаимосвязь.

Теория структуры капитала, также лежащая в основе финансового  менеджмента, посвящена исследованию структуры финансовых ресурсов. Начато разработки теории относится к 1958 г., когда Франко Модильяни и Мертон Миллер опубликовали ряд работ, посвященных  изучению оптимальной структуры  капитала. В соответствии с этой теорией каждая фирма имеет индивидуальную оптимальную структуру капитала, т.е. оптимальное соотношение собственных  и заемных средств. Критерием  оптимальности структуры капитала является повышение стоимости фирмы, выраженной в курсовых пенах акций.

К теоретическим основам  финансового менеджмента относится  также теория агентских отношений, раскрывающая закономерности взаимоотношении  между акционерами и менеджерами, а также между акционерами  и кредиторами.

В отношениях акционеров с  менеджерами возможен конфликт их интересов. Как правило, главная цель акционеров - максимизация стоимости фирмы, выражающаяся в повышении стоимости акции  и соответственно рыночной стоимости  фирмы, что обеспечивает и увеличение дивидендов; для менеджеров - увеличение размеров фирмы, закрепляющее за ними их посты, повышающее власть, статус и  оклады

Для предотвращения подобного  конфликта акционеры должны ввести систему стимулов, ограничений и  наказаний менеджеров, что порождает  необходимость либо использования  материальных стимулов для повышения  эффективности деятельности управляющих, либо несения агентских затрат (т.е. расходов на осуществление контроля за деятельностью менеджеров).

В отношениях между акционерами  и кредиторами конфликт возникает  в случае, когда акционеры через  менеджеров добиваются увеличения стоимости  фирмы, ущемляя интересы кредиторов. Например, акционеры могут вынуждать  менеджеров осуществлять более дорогие, а, следовательно, и более рискованные проекты, не повышая вознаграждение кредиторам за увеличившийся риск.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Цели и задачи банковского менеджмента

 
Цели банковского менеджмента  обусловлены целями функционирования банка, подразделяющимися на экономические и социальные. 
 
Принято считать, что важнейшей экономической целью банка является обеспечение максимальной прибыли, что обусловлено природой банка как коммерческого предприятия. Действительно, собственники банка (акционеры, пайщики), формируя уставный капитал ориентируются на прибыльное размещение средств, дающее им постоянный доход в виде дивидендов. В получении прибыли заинтересованы и клиенты банка, поскольку финансовый успех свидетельствует о надежности и устойчивости предприятия, с которым они имеют дело. В прибыльной работе банка заинтересован весь коллектив банка, включая высших менеджеров и младших служащих. 
 
Однако постановка цели – максимизация прибыли – зачастую понимается однозначно: зарабатывать больше и снижать издержки. В таком понимании указанная цель не ориентирует на долгосрочное функционирование банка. Для получения максимальной текущей прибыли не требуется осуществлять расходы на улучшение технического обслуживания, увеличение резервов, развитие связей с малорентабельными, но перспективно высокорентабельными предприятиями и т.д. 
 
Поэтому экономическая цель банковского менеджмента должна состоять не в ориентации на максимизацию текущей прибыли банка, полученной любой ценой, а на максимизацию стоимости банка, что включает получение долгосрочной прибыли, потенциальный рост объемов операций банка, приемлемый риск для кредиторов, повышение рыночной стоимости акций банка и стабильные дивиденды. 
 
Кроме того, банковский менеджмент должен быть ориентирован на обеспечение сохранности привлеченных средств, на своевременный и полный возврат их кредиторам и вкладчикам. Реализация данной цели предполагает создание в банке системы управления текущей и долгосрочной ликвидностью, сбалансированностью активов и обязательств банка по с рокам и суммам, наличие соответствующих резервов, обеспечение высокого качества кредитного портфеля. 
Указанные экономические цели банка определяют и задачи банковского менеджмента. В качестве основных обычно выделяются задачи создания соответствующих механизмов управления. 
 
- прибыльностью банка при обеспечении допустимого риска банковского бизнеса. Указанная общая задача включает постановку ряда более частных взаимосвязанных задач: создание системы управления доходами, расходами и прибылью банка, стоимостью акций, объемом и структурой активных и пассивных операций банка; 
 
- ликвидностью при оптимизации объема прибыли. В этой связи конкретными задачами банковского менеджмента являются управление денежными потоками, развитие и улучшение качественной структуры пассивов, организация контроля за состоянием высоколиквидных активов, прогнозирование ликвидной позиции банка; 
 
- рисками, что предполагает прогнозирование общих параметров экономики, разработку методологии оценки различных банковских рисков, определение методов защиты от риска; 
 
- конкурентной позиции банка в части общих итогов деятельности, а также в части банковского продукта и услуг; 
 
- персоналом, что обеспечивает максимальную реализацию его потенциальных возможностей и предполагает организацию обучения, материального стимулирования, внутреннего контроля и т.п.

 

 

 

 

 

 

3. Содержание банковского менеджмента

Банковский  менеджмент – научная система управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере. Он базируется на научных методах управления, конкретизированных практикой ведения банковского дела. 
 
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. 
 
Банк представляет собой, прежде всего, общественный институт, в котором сосредоточены денежные вклады множества кредиторов, поэтому банковский бизнес ориентируется не только на получение прибыли, но и на обеспечение сохранности взятых взаймы денежных средств, т.е. на надежность и доверие вкладчиков. 
 
Менеджмент банка характеризуется эффективностью организации и руководства банком в постоянно изменяющихся условиях. Менеджмент является важным инструментом устойчивости банка, его неуязвимости при любых внешних потрясениях. 
 
Содержание банковского менеджмента с точки зрения управления складывается из планирования, анализа, регулирования и контроля.

3.1. Планирование деятельности банка

 
Планирование дает возможность руководству  банка определить параметры развития банка, определить цели, масштабы и  потенциальные результаты его деятельности с учетом возможных источников и  затрат. 
 
Как правило, процесс планирования включает разработку перспективных (долгосрочных) и текущих (краткосрочных) планов-прогнозов, позволяющих определить:

•  
  цели, задачи, стратегию и тактику развития банка, а также меры по их реализации;
•  
  условия и границы, в которых должен осуществлять свою деятельность банк и его персонал;
•  
  новые сферы деятельности банка с учетом конкуренции на банковском рынке;
•  
  конечные результаты деятельности.

 
Одним из инструментов планирования и  контроля деятельности банка являются специальные документы, утверждаемые высшим органом банка (его правлением). Назначение этих документов состоит  в том, чтобы обеспечить коллективу банка понимание общих задач, стратегии и тактики их выполнения, а также ресурсов, имеющихся в  распоряжении. Процесс финансового  планирования начинается с определения  будущего уровня постоянных расходов, в связи с тем, что постоянные издержки в банковской деятельности составляют основную долю валовых расходов, их детальное планирование принимает  особе значение. Постоянные расходы  коммерческого банка в течение  определенного периода подлежат финансированию даже в том случае, если банк заметно сократил свою активность в силу рыночных условий или внеэкономических обстоятельств. Именно от их уровня зависит, сколько потребуется получить доходов, чтобы обеспечить хотя бы безубыточный финансовый результат. 
 
Результатом планирования является разработка бизнес-плана, а также оперативных планов по отдельным направлениям (кредитная, инвестиционная, депозитная, процентная, кадровая и др. политика).  
 
Кроме того, планирование дает возможность координировать все стороны деятельности банка через различные сводные показатели. 
 
 
3.2. Анализ деятельности банка 
 
Менеджмент любого коммерческого банка не может быть действенным без анализа достигнутых результатов и оценки деятельности коммерческого банка на том или ином этапе за тот или иной период, без чего невозможно принять объективное окончательное решение о стратегии дальнейшего развития банка. 
 
Анализ, применяемый в банковском менеджменте, направлен, как правило, на сравнение фактических достигнутых результатов с прогнозируемыми, а также с результатами истекших прогнозов и результатами лучших банков. 
 
Главными направлениями анализа, проводимого банком, является оценка:

•  
  Развития объемных показателей: активов, пассивов (особенно депозитов), собственного капитала, кредитов и прибыли;
•  
  Ресурсной базы, включая объем, структуру и основные тенденции развития собственного капитала, депозитов и межбанковского кредитования;
•  
  Состояния активов, включая их объем, структуру и основные тенденции развития (кредиты, инвестиции, недвижимость);
•  
  Ликвидность банка, включая в расчет ее коэффициентов, выявление факторов, влияющих на ликвидность, определение степени сбалансированности активов и пассивов по срокам и суммам (размерам);
•  
  Доходность банка на основе анализа данных баланса и отчета о прибылях и убытках, расчетов систем количественных и качественных показателей, которые характеризуют доходность и прибыльность банка, а так же эффективность использования активов;
•  
  Деятельность банков-партнеров, позволяющих установить лимиты их кредитования.

 
Наряду с этим банк анализирует  и оценивает кредитный портфель ценных бумаг, кредитоспособность заемщиков, достаточность капитала, процентную маржу и прибыльность отдельных  операций. Результаты анализа используются его руководством для разработки стратегии и политики, как в  целом, так и по отдельным сферам деятельности. 
3.3. Регулирование и контроль деятельности банка 
Помимо аналитической стороны в банковском менеджменте широко используется регулирование и контроль деятельности банка. 
 
Регулирование в основном обусловлено наличием государственного надзора за банковской деятельностью, который, в частности, включает требования по лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, обеспечению достаточности капитала и ликвидности, формированию обязательных резервов и страхованию банковских вкладов. Поэтому внутрибанковское регулирование в первую очередь направлено на соблюдение требований и нормативов, устанавливаемых центральным банкомстраны. 
 
Наряду с этим могут быть и собственные направления внутрибанковского регулирования, в частности:

•  
  Совершенствование организационной структуры банка;
•  
  Подготовка новых и совершенствование действующих инструктивных и методических материалов, процедур принятия решений, в совокупности повышающих эффективность деятельности банка;
•  
  Корректировка целей, приоритетов и методов банковской стратегии и тактики (политики);
•  
  Принятие конкретных мер по ограничению объемов рисков по отдельным видам операций и созданию системы защиты от рисков;
•  
  Совершенствование кадровой политики, включая обучение персонала и внутреннего контроля за ним;
•  
  Проведение мероприятий по изменению объемов и структуры кредитного, депозитного и инвестиционного портфелей;
•  
  Изменение объемов и структуры собственного капитала, а так же объемов резервного фонда.