Методы управления активными операциями

Министерство  образования и науки РФ

Министерство  образования и науки РФ

 

НОВОСИБИРСКИЙ   ГОСУДАРСТВЕННЫЙ   УНИВЕРСИТЕТ   ЭКОНОМИКИ   И   УПРАВЛЕНИЯ – «НИНХ»

 

Кафедра Банковского дела

(наименование кафедры) 

 

Учебная  дисциплина: Банковский менеджмент

Номер варианта контрольной работы: 7

Номер группы: Наименование специальности: Финансы и кредит

Ф.И.О. студента и  номер его зачетной книжки:

Дата регистрации  институтом: «»г.

Дата регистрации кафедрой:.

Проверил: ________________________________________________

                                                     (фамилия, имя, отчество)

Оценочное заключение

Оценочное заключение

Задание

 

Кол-во

Баллов

Задание № 1

 

Задание № 2

 

Задание № 3

 

Итого баллов по сто бальной шкале 

 

Заключение

(«зачтено»

или

«не зачтено»).

 

Подпись преподавателя

 

 

 

Структура контрольной работы:

 

 

 

 

• Титульный лист.
• Введение.
• План.
• Основная часть.
• Список литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 

 

На сегодня  можно с большой долей уверенности  сказать, что ссудные операции являются основными операциями российских кредитных организаций, причем их доля в структуре активов банковского сектора постоянно увеличивается. Удельный вес инвестиционных операций (ценные бумаги) имеет тенденцию к сокращению, однако они занимают постоянное второе место. Доля денежных и приравненных к ним средств (остатки на корреспондентском счете в Банке России, денежные средства кредитной организации, остатки на счетах НОСТРО) колеблется и имеет тенденцию к сокращению, что расширяет возможности банков по получению дополнительных доходов. Одной из главных задач в системе управления коммерческого банка является обеспечение рациональной структуры активов по ликвидности, доходу и риску. Это достигается посредством управления активами.

 

Осуществляемое  в рамках маркетинга управление активами представляет рационализацию путей и порядка размещения   привлеченных   банком   средств.   Очевидным решением проблемы эффективного использования денежных средств, является «покупка» такого рода активов (предоставление ссуд и инвестиций), которые могут принести наивысший доход при уровне риска,  на который готово пойти руководство банка. В то же время управление фондами в коммерческих банках осложняется целым рядом факторов. Прежде всего, банки должны осуществлять размещение средств в строгом соответствии с законами и предписаниями органов контроля, это может быть, например, положение, обязывающее банки хранить определенную долю депозитов в форме наличных денег или запрещение инвестировать средства в обычные акции промышленных корпораций. Далее,   отношения  между  банками  и их   клиентами   по   ссудам   и   вкладам   строятся   на основе доверия и помощи. Наконец, держатели акций коммерческого банка, подобно всем прочим инвесторам, рассчитывают на норму доходности, соответствующую инвестиционному риску, и сравнимую по величине с  прибылью от аналогичных инвестиций.

 

Подавляющая часть  привлеченных банком средств подлежит оплате по требованию или с очень  коротким сроком уведомления. Вклады до востребования выплачиваются по первому требованию вкладчика. Для  изъятия срочных и сберегательных вкладов требуется предварительное уведомление, но, в целом, следует рассматривать сберегательные вклады как подлежащие оплате по требованию. Поэтому первоочередным условием является обеспечение способности банка удовлетворять требования вкладчиков (иными словами,  обеспечение ликвидности). Второе условие - наличие средств, достаточных для обеспечения потребностей в кредите банковских клиентов. Предоставление кредита - основной вид коммерческой деятельности банка. Неспособность его удовлетворять запросы клиентов в кредитах приведет к потере выгодных операций, снижению прибыли. Конфликт между ликвидностью и прибыльностью банка можно считать центральной проблемой, которую он решает при размещении средств. С одной стороны, банк ощущает давление держателей акций, заинтересованных в более высоких доходах, которые могут быть получены за счет кредитования заемщиков с сомнительной кредитоспособностью и сокращения неиспользуемых остатков. Но с другой стороны, руководство банка хорошо представляет, что такого рода действия снижают ликвидность банка, необходимую при изъятии вкладов и для удовлетворения спроса на кредит со  стороны давних клиентов.

 

В практике используются различные методы определения компромисса  между требованиями ликвидности  и прибыльности. Активы коммерческого банка можно разделить на четыре основные категории: кассовая наличность и приравненные к ней средства, инвестиции в ценные бумаги; ссуды, здания и оборудование. В России управление активами заключается, главным образом, в размещении средств в рамках первых трех категорий. Вопросами вложения средств в здания и оборудование не приходится заниматься каждый день. Но когда подобные расходы планируются, следует, естественно, предусмотреть наличие достаточных денежных средств в соответствующие периоды.

 

Конфликт между  ликвидностью и прибыльностью банка  можно считать центральной проблемой, которую он решает при размещении средств. С одной стороны, он ощущает  давление держателей акций, заинтересованных в более высоких доходах, которые  могут быть получены за счет кредитования заемщиков. Но с другой стороны, руководство банка хорошо представляет, что такие действия снижают ликвидность банка.

 

Для большинства  коммерческих банков спрос на ликвидные  средства (S) возникает по двум причинам: из-за снятия клиентами денег со своих счетов и в связи с поступлением заявок на получение кредитов от клиентов. Еще одной из причин является погашение задолженности по займам банка, которые он мог получить от других банков. Для удовлетворения спроса банк может привлечь: поступления вкладов от клиентов, средства на новых счетах и вклады на существующих счетах. Различные источники предложения ликвидных средств (P) и спроса определяют нетто-ликвидную позицию (N) банка:              

 

N = P - S         

 

 Когда S>P, ожидается дефицит ликвидных средств, в противном случае – их излишек.

 

Спрос на ликвидные  средства банка редко бывает равен  их предложению в какой-либо момент времени. Банк должен постоянно иметь  дело либо с дефицитом ликвидных  средств, либо с их излишком.

 

Как уже отмечалось, существует дилемма между ликвидностью и прибыльностью банка. Большая  часть банковских ресурсов предназначается  для удовлетворения спроса на ликвидные  средства, меньшая часть – для  достижения желаемой прибыльности банка.

 

Большинство банков имеют несоответствие между сроками погашения по активам и по основным обязательствам. Другая проблема –  чувствительность банков к изменениям процентных ставок. При их росте некоторые вкладчики изымают свои средства в поисках более высоких прибылей или, взяв ссуду, приостанавливают подачу заявок на новые кредиты. Изменение процентных ставок влияет и на рыночную стоимость активов, продажа которых может понадобиться. Требование ликвидности является приоритетным, его невыполнение может подорвать доверие.

 

Таким образом, исходя из потребностей каждого банка, его приоритетных направлений развития, общеэкономической ситуации в целом, руководство выбирает методы управления активами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Управление  активными операциями.

 

 

 

1. Структура активных банковских операций.

 

 

Размещение  мобилизованных ресурсов банка с  целью получения дохода и обеспечения  ликвидности определяет содержание его активных операций.

 

Активные операции коммерческого банка можно разделить  на четыре крупные группы :

 

- кредитные  операции (или ссуды);

 

- инвестиции  в ценные бумаги;

 

- кассовые операции;

 

- прочие активы.

 

Кредитные операции. Источником кредита служат временно свободные ресурсы в денежной форме, высвобождаемые в процессе деятельности кредитных институтов. От всех иных форм предоставления средств (субсидии, субвенции, дотации и др.) кредит как экономическую категорию отличают три основополагающих принципа - срочность, возвратность и платность. При этом под срочностью подразумеваются заранее оговоренные сроки возврата кредитору заемных средств; под возвратностью - обязательная выплата кредитору суммы основного долга на оговоренных условиях. Платность означает, что в данной экономической операции денежные средства представляют собой специфический товар и, на основе закона стоимости, его цена выражается в процентах.

 

Ссудные операции составляют основу деятельности банка  в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значительную часть  их доходов.

 

Коммерческие  банки предоставляют своим клиентам разнообразные ссуды, которые можно классифицировать по различным признакам:

 

- по типам  заемщиков - ссуды предприятиям, правительству и местным органам  власти, населению, банкам;

 

- по срокам  пользования - краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

 

- в зависимости  от сферы функционирования - ссуды  в сферу производства и в  сферу обращения;

 

- по отраслевой  принадлежности заемщиков - ссуды  в промышленность, торговлю, сельское  хозяйство, транспорт;

 

- по характеру  обеспечения - залоговые, гарантированные, застрахованные и необеспеченные (бланковые);

 

- по методам  погашения - погашенные единовременно  и частями.

 

Инвестиции  в ценные бумаги. Другой важной активной операцией коммерческих банков является их инвестиционная деятельность, в  процессе которой банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности.

 

Такими ценными  бумагами могут быть простые и  привилегированные акции, облигации, государственные долговые обязательства, векселя и т.д. Например, активные операции банка с векселями включают: учетные (дисконтные) и переучетные операции, кредитные, операции по акцепту, инкассированию, выдаче вексельного поручительства и др. Операции с фондовыми бумагами включают операции с ценными бумагами, которые котируются на бирже.

 

Коммерческие  банки покупают ценные бумаги для  поддержания ликвидности, для увеличения доходов, а также для использования  их в качестве обеспечения обязательств по вкладам перед федеральными и  местными органами власти.

 

Кассовые операции. Кассовая наличность банка включает оборотную кассу и ряд других высоколиквидных активов, которые  не приносят банку процентного дохода.

 

Кассовая наличность - это банкноты и монеты, хранящиеся в кассе и сейфах банка и  обеспечивающие его повседневную потребность в деньгах для наличных выплат - выдачи денег со счетов, размена денег, предоставления ссуд в налично-денежной форме, оплаты расходов банка, выплаты заработной платы служащим и т.д. При этом банк должен иметь запас купюр и монет разного достоинства, чтобы удовлетворить требования клиентов.

 

Таким образом, в целом можно сказать, что  активные операции банков представляют собой использование собственных  и привлеченных (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций. Необходимость соблюдения указанных требований вынуждает банки размещать часть средств во вложения, не приносящие дохода, либо приносящие его в крайне ограниченном размере (наличность в кассе, средства на счетах в центральном банке и другие виды ликвидных активов). С другой стороны, потребности всестороннего обеспечения деятельности банка и ее дальнейшего развития обусловливают наличие в их активах таких статей, как банковские здания и оборудование, инвестиции в филиальные, ассоциированные и “дочерние” компании, занимающиеся специализированными банковскими операциями.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Методы управления активными операциями.

 

 

 

Организация кредитования предусматривает различные формы  выдачи ссуд. В большинстве стран  ссуды предоставляются, как правило, в форме открытия кредитного лимита. Так, в США, Германии, Голландии, Бельгии и других странах широко распространена форма установления лимита по контокоррентному счету, открываемому заемщику. Контокоррентный счет представляет собой сочетание ссудного счета с текущим (расчетным). Дебетовое сальдо по этому счету означает выдачу кредита клиенту, а кредитовое сальдо - наличие у него собственных средств на счете. Данный вид кредита связан с удовлетворением текущей потребности в заемных средствах и характеризуется как краткосрочный. При наличии соответствующего договора выдача такого кредита осуществляется как бы автоматически, без анализа причин возникновения потребности, что обеспечивает оперативность ее удовлетворения. Вместе с тем внешняя видимость автоматизма сопряжена с тщательным предварительным и последующим анализом финансового состояния заемщика. Условия кредитования по контокоррентному счету дифференцируется в зависимости от уровня финансовой надежности клиента (первоклассного заемщика). Наивысшая форма доверия банка к клиенту проявляется в предоставлении ему права превышать в определенном размере кредитную линию, установленную в качестве предела (лимита); в выдаче необеспеченного (бланкового) кредита и установлении низкой платы за кредит.

 

Банки других стран (Англии, Канады, США и др.) используют овердрафт как основную форму  краткосрочного кредитования. При овердрафте банк предоставляет кредит, выдавая  клиенту деньги по чеку или оплачивая  его счета с текущего счета (в  российской практике отражается на ссудном счете), сверх имеющегося остатка на счете, в пределах установленного лимита. В результате на текущем счете возникает дебетовое сальдо. Предельная сумма овердрафта определяется договором при открытии текущего счета. Эта форма кредитования как разновидность контокоррентного счета позволяет удовлетворять потребности клиента в средствах при их недостаточности для завершения текущих расчетов. Плата за кредит взимается только за фактически использованные ссуды.

 

Регулирование объема выдаваемого кредита во многих странах осуществляется посредством установления величины (лимита) кредитной линии. В этом случае между банком и клиентом заключается соглашение, по которому банк обязан предоставлять заемщику кредит на определенную сумму в течение согласованного срока. Кредитная линия открывается в основном на год. В течение определенного срока заемщик может в любой момент получить кредит без дополнительных переговоров и каких-либо оформлений. Однако за банком остается право аннулировать соглашение до окончания срока, если финансовое положение клиента ухудшится. Кредитная линия применяется в отношении первоклассных заемщиков с высокой степенью доверия со стороны банка. Заключение соглашения, как правило, сопровождается условием о хранении клиентом минимального компенсационного остатка в размере 20 -30% от лимита кредитной линии.