Кредитование в России

Управление  рисками является основным содержанием  работы банка в процессе кредитования субъектов хозяйствования и охватывает все стадии этой работы – от первичного рассмотрения кредитной заявки до завершения расчетов и рассмотрения вопроса о возобновлении (продолжении) кредитования. При этом управление рисками составляет органичную часть управления процессом кредитования в целом.

Таким образом, для Сбербанка главной задачей  управления рисками – минимизация  рисков в тех пределах, в которых  это позволяют текущая рыночная конъюнктура и необходимость  как минимум сохранить позиции банка на рынке услуг кредитования, в том числе и в среде малого предпринимательства, если это отвечает приоритетам и целям долговременной кредитной стратегии банка.

Поэтому основные составляющие управления рисками включают в себя:

• разделение риска;
• принятие материального обеспечения (залог);
• принятие финансового обеспечения (поручительство или гарантия);
• перенос риска на повышенные процентные ставки по кредиту;
• принятие риска венчурного кредитования;
• формирование фондов для списания потерь по ссудам.

Рассмотрим  более подробно данные слагаемые  управления рисками банковского  кредитования с учетом той специфики, которая складывается при взаимодействии банка с субъектами малого предпринимательства.

На первом этапе  согласование суммы кредита диктуется реальной стоимостью инвестиционного проекта плюс затраты на формирование необходимых резервов, которые рассчитываются исходя из характера проекта и сроков его осуществления. При этом занижение суммы кредита под предлогом минимизации рисков в действительности способно эти риски существенно увеличить из-за опасности неполного финансирования проекта и по сути – его срыва на его заключительной стадии. Это касается и выбора срока кредита. Более длительный срок кредита увеличивает его риск; однако искусственное «сжатие» срока кредита может оказать негативное воздействие на заемщика, подтолкнуть его к более рискованным и даже ошибочным хозяйственным решениям и, следовательно, увеличить общие риски и заемщика и банка.

Потенциально  существенным инструментом управления рисками может служить повышенная процентная ставка. Действительно, в большинстве случаев банки кредитуют малые предприятия по более высокой ставке, нежели своих крупных и стабильных первоклассных заемщиков. Однако, как показывает мировой опыт взаимодействия банков с малыми предприятиями, это инструмент управления рисками в данном случае малопродуктивен. Но с учетом реалий российского кредитного рынка механизм повышенной процентной ставки как фактор компенсации рисков нереализуем ввиду и без того высокой ставки процента, слабой доступности кредитов для малых предпринимателей и, как следствие, низкого объема кредитных отношений большинства банков с данной сферой хозяйствования.

Существенным  моментом управления рисками на данном этапе является вопрос о разделении рисков или их опосредовании. Разделение рисков означает распределение бремени мобилизации источников финансирования между несколькими инвесторами, включая и самого заемщика. Очевидная для финансирования проектов крупных заемщиков, данная практика не является универсальной для заемщиков из сферы малого предпринимательства. Это связано с тем, что в силу ограниченной суммы запрашиваемого кредита операционные расходы по разделению рисков и контролю за соинвесторами могут превышать потенциальную экономию на снижении рисков банковского кредитования. Формой разделения рисков инвестиционного кредитования выступает и привлечение гарантий по кредиту, которые, как правило, охватывают примерно от 50% до 2/3 стоимости проекта и 75-80% стоимости кредита. Наконец, опосредование риска (которое является и формой его разделения), особенно характерное именно для кредитных ресурсов, направляемых в сферу малого предпринимательства, часто состоит в том, что ресурсы направляются не непосредственным заемщикам, а неким промежуточным финансовым институтам, непосредственно ориентированным на нужды малого бизнеса и имеющим отработанные процедуры, кадры. В качестве таковых институтов могут выступать кредитные союзы малых предприятиях (с целью пополнения их ресурсов), региональные фонды поддержки малого предпринимательства, лизинговые компании, оказывающие соответствующий круг услуг субъектам малого предпринимательства.

Основным инструментом управление рисками при кредитовании малого бизнеса является практика ссуд под обеспечение. Обеспечение ссуд обычно используется в широком смысле и может относиться ко многим видам кредитования. Нередко банки классифицируют кредитный портфель на обеспеченные и необеспеченные ссуды. Обеспечение обычно берется без расчета на то, что оно обязательно будет реализовано. Управление обеспечением и его хранение являются трудоемкими и неприбыльными операциями для банка. Зачастую банку вообще не имеет смысла брать в залог обеспечение, которое банк не в состоянии реализовать. Однако выдача ссуды без обеспечения в соответствии с нормами регулирования ЦБ РФ вынуждает банк иммобилизовывать значительные средства в соответствующие целевые резервы. Кроме того, доля ссуд без также ограничена специальным нормативом, призванным обеспечить необходимую устойчивость и стабильность работы банка в целом.

Системы контроля за кредитными операциями должны включать процедуры обнаружения сигналов возможной неуплаты и меры реагирования на данную опасность уже в процессе исполнения кредитной сделки. В большинстве  случаев служба контроля будет делать выводы на основе периодических встреч и переговоров с клиентом, а также на основе регулярного анализа финансовой информации. Настораживающие признаки могут выявляться при наблюдении за ведением дел клиента или в ходе взаимоотношений с ним банка или становиться очевидными из анализа финансовой и другой документации или пояснительной информации, предоставленной клиентом.

Однако мониторинг риска и обуславливающих его  факторов, разумеется, не сводится лишь к наблюдениям за действиями (или  бездействием) самого малого предприятия-заемщика. Не менее важны и процессы, происходящие в окружающей его хозяйственной среде, в частности, в той отрасли или подотрасли, где складывается основной объем хозяйственной деятельности заемщика. Для того, чтобы малое предприятие могло успешно продолжать свою деятельность, необходимо прогнозировать изменения в отрасли и своевременно реагировать на них. Банк должен оценивать способность клиента подготовиться к возможным изменениям и принять предупредительные меры. Изменение стиля управления, текучесть кадрового состава, рискованное внедрение на новые рынки - все это зачастую (хотя и не всегда) является показателем возможных проблем в будущем.

Однако одним  из наиболее эффективных инструментов такого управления рисками банковского кредитования малого бизнеса является система гарантий, особенно выдаваемых от лица специализированных финансовых учреждений. Гарантия как таковая не решает полностью проблемы доступности кредита для малых предприятий.

Это предполагает следующие направления работы по управлению риском:

• постоянный индивидуальный мониторинг каждого клиента;
• постоянный мониторинг состояния отрасли (подотрасли), в которой складывается основная хозяйственная деятельность данного клиента;
• привлечение и анализ гарантий;
• получение компенсации за риск (реализация залога, гарантии);
• обучение персонала современным методикам разработки и осуществления кредитных операций.

Таким образом, Сбербанк при кредитовании малого бизнеса  может использовать следующие схемы  работы:

1. напрямую работать с заемщиком (СМП), производя оценку его платежеспособности, оценку залога. При этом банк сам берет на себя все риски, связанные с невозвратом кредита.

2. В цепочке  "предприниматель - Банк" появляется  третий участник (государство, международные организации, кредитные кооперативы), который берет на себя обязательства частично субсидировать процентную ставку, вносить собственное имущество в качестве залога, гарантировать возврат займа. Созданные механизмы взаимодействия позволяют снизить банковские риски и увеличить объемы кредитования.

Организационную структуру управления банковским кредитным  риском при кредитовании малого бизнеса  необходимо формировать таким образом, чтобы в последующем можно  было эффективно реализовать общую  кредитную стратегию, выбранную руководством банка для достижения поставленных целей. Речь идет, с одной стороны, о рациональном использовании имеющихся кредитных ресурсов, с другой – о достаточной гибкости организационной структуры, чтобы она могла своевременно реагировать на изменения как внутренней, так и внешней среды.

В этом случае для  банка большую роль должны сыграть  бюро кредитных историй. Например, большинство предприятий малого бизнеса, запрашивающих ссуду в банке, имеют хорошую репутацию и положительную кредитную историю. Однако встречаются и такие клиенты, взаимоотношения с которыми связаны с определенным риском невозврата кредита по причине нарушения ими своих обязательств или неразумного использования заемных средств в прошлом в других банках. Выявление кредитным специалистом проблем с правоспособностью и репутацией заемщика составляет основу качественной оценки кредитоспособности малого предприятия. Способствовать этому призваны кредитные бюро. Судя по мировому опыту, нельзя построить цивилизованный кредитный рынок без централизованной системы информации о добросовестности заемщика. Такая система поспособствует ускорению принятия решений Сбербанка, так как отсутствие надежных сведений о заемщике – одно из препятствий развитию кредитования малого бизнеса. Ускорение развития БКИ возможно тогда, когда банки и заемщики увидят реальную выгоду от создания кредитных историй. В связи с большой ролью БКИ Сбербанку можно было посоветовать начать сотрудничество с другими кредитными и разработать концепцию обмена информации о клиентах.

3.2. Предложения  по совершенствованию организации  кредитования малого бизнеса  в Сбербанке

Особенности функционировании малого бизнеса, увеличение конкуренции  в сфере кредитования СМП коммерческим банками, ставит перед Сбербанком с  одной стороны задачу усовершенствования процесса организации кредитования, предложения новых услуг, а соответственно и расширения клиентской, а с другой стороны ставит задачу минимизации кредитных рисков.

Гарантии  – как один из способов минимизации  кредитных рисков.

Одним из важных направлений поддержки малого бизнеса Сбербанком является налаживание деловых отношений с государством. Это может выражаться посредством  финансирования малого бизнеса через региональные гарантийные фонды, деятельность которых курирует Минэкономразвития. Это государственные структуры, которые создаются на уровне субъектов федерации и предоставляют местным предпринимателям поручительства по кредитам.

Поручительства, которые выдают фонды, частично замещают собой залоговое обеспечение, а  также помогают увеличить объем выдаваемого кредита. Другое преимущество кредита с поручительством гарантийного фонда для заемщика – возможность получить средства на более выгодных условиях, так как резервы на подобные кредиты по решению регуляторов могут быть меньше, чем по обычным займам. Это позволяет банку предоставлять такие средства под более низкую процентную ставку.

Работа с  гарантийными фондами будет выгодна и заемщикам, и самому банку. Первым она позволяет получить кредит на нужную сумму без обязательного обеспечения в полном объеме, а также без волокиты со сбором отдельного пакета документов. Банк получает возможность нарастить кредитный портфель, а поручительство фондов позволяет уменьшить величину обязательных резервов на возможные потери по ссудам.

В Сбербанке совершенно не практикуется кредитование под банковские гарантии других банков. Можно порекомендовать использовать на практике в качестве залога Депозитные и Сберегательные сертификаты других банков. Поскольку сертификаты являются ценными бумагами, то кредиты под их залог будут приравнены к кредитам под залог ценных бумаг.

С точки зрения формирования резерва на возможные  потери по ссудам это более привлекательный  вид обеспечения, чем гарантии. Срок реализации сертификата должен совпадать  со сроком кредита, что позволит вовремя погасить кредит. Сложности могут возникнуть при проверке устойчивости банка, выдавшего сертификат, а так же при установлении факта наличия самого депозита и подлинности сертификата. Нельзя сбрасывать со счетов и возможность страхования кредитных рисков и возможность совместного с другими кредитными организациями кредитования одного заемщика. Это приведет к снижению рисков за счет их разделения.

Рассмотрим  схему кредитования под гарантии Регионального гарантийного фонда Минэкономразвития.

1. предприниматель с заявкой обращается в региональное отделение гарантийного фонда.

Для анализа  финансового состояния бизнеса  и проекта предоставляет в  фонд пакет документов: баланс с  расшифровками, ТЭО проекта;

2. гарантий фонд анализирует заявку клиента с двух позиций: приоритетность заемщика (проекта) для развития экономики региона и финансовую устойчивость заемщика;
3. в случае положительного решения фонда клиент обращается в отделение Сбербанка с гарантийным письмом;
4. сотрудник кредитующего подразделения производит оценку финансового состояния и кредитоемкость заемщика, при этом он использует данные анализа фонда по заемщику;
5. с клиентом подписывается кредитная документация, и выдаются кредитные средства.

Схематически  данная схема выглядит следующим  образом.

Рис. 13. Схема  кредитования с гарантией Регионального  гарантийного фонда