Кредитование в России

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………………................... 3

ГЛАВА 1.  Кредитование малого бизнеса в России: теоретические основы и практическая реализация .………………………………………………….…….... 6

1. Экономико-правовые аспекты кредитования малого бизнеса ...…...… 6
2. Современное состояние и перспективы развития российского рынка кредитования малого бизнеса …………….…………….………………..…….… 13

ГЛАВА 2. Организация кредитования малого бизнеса в ОАО «Сбербанк России»...……………………………………...………………………..………..… 22

1. Общая характеристика операций банка по кредитованию малого бизнеса……….…………………….………………………………………….…….22
2. Организация процесса кредитования малого бизнеса в банке ….….. 34

ГЛАВА 3.  Направления совершенствования процесса кредитования малого бизнеса в Сбербанке России……………………………………………..…..…….42

3.1.  Ключевые риски банка при кредитовании малого бизнеса и направления их минимизации …………………………………………..…….…. 42

3.2. Предложения по совершенствованию организации процесса кредитования малого бизнеса в банке.…………………….…………………….. 50

ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………...…………………………………………………..… 61

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХИСТОЧНИКОВ И

ЛИТЕРАТУРЫ ……………………………………………….………………..... 64

ПРИЛОЖЕНИЯ …………………………………………….……………….........68

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Банковская  система, являясь неотъемлемой частью экономической системы любой страны, занимает стратегическое положение в экономике, что определяется ее целями, задачами, функциями, а также воздействием на другие системы. В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. [21, с.27]

Малый бизнес –  не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного  рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного  механизма, но и максимально гибкая, эффективная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных услуг коммерческого банка.

Проблема кредитования малого бизнеса в нашей стране остаётся нерешённой на протяжении длительного  периода времени. С одной стороны  предприниматели нуждаются в  денежных средствах, а банки готовы их им предоставить, а с другой стороны, по данным опросов, проведённых среди представителей малого и среднего бизнеса лишь около 12% бизнесменов регулярно пользуются банковскими кредитами. [29]

Для получения  кредита деятельность предприятия должна быть более или менее «прозрачной». В среде малого и среднего бизнеса на этот шаг готовы решиться не многие предприятия. Низкая легитимность бизнеса, фигурирующая в бухгалтерских отчётах, становится основанием для отказа в получении кредита. Однако более высокая прибыль сопряжена с увеличением налогового бремени. Это чревато для предприятия значительным снижением прибыли и потерей конкурентоспособности. В настоящее время можно говорить о том, что базовые предпосылки для роста интереса к проектам малого бизнеса со стороны кредитных институтов сформировались: произошло снижение доходности на рынках капитала, практика работы с небольшим числом крупных заемщиков подтолкнула банки к осознанию необходимости диверсификации кредитных портфелей.

Актуальность темы выпускной квалификационной работы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг.

Таким образом, цель данной работы заключается в  раскрытии особенностей системы кредитования малого бизнеса и разработке рекомендаций по ее совершенствованию в ОАО «Сбербанк России». Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить следующие задачи:

1. рассмотреть экономико-правовые аспекты кредитования малого бизнеса;
2. изучить современное состояние российского рынка кредитования малого бизнеса;
3. проанализировать организацию процесса кредитования малого бизнеса в Сбербанке России;
4. разработать предложения по совершенствованию процесса кредитования малого бизнеса в Сбербанке России.

Предмет исследования – система экономических отношений, складывающихся в процессе банковского кредитования.

Объект исследования – ОАО «Сбербанк России».

Методами исследования в данной работе являются исторический, абстрактно-логический, монографический  и аналитический. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: анализ и синтез, методы классификации, группировки и сравнения, статистический анализ.

Теоретической основой  данной работы стали труды ведущих  отечественных и зарубежных специалистов, раскрывающие закономерности развития рыночной экономики, основы функционирования коммерческих банков, их места и роли в рыночной экономике. В ходе исследования использовались труды ученых-экономистов М.И. Баканова, Л.А. Дробозиной, В.В. Ковалева, Е.Б. Ширинского и др.

Информационной базой  при выполнении выпускной квалификационной работы являлись нормативные и законодательные  акты РФ, разработки ведущих организаций  по банковскому делу, монографии и  статьи в научных журналах, а также  внутренние норматиные документы ОАО «Сбербанк России».

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, материал работы иллюстрирован рисунками и таблицами. В ней также содержится ряд приложений, позволяющих наглядно представить банковские продукты для малого бизнеса. В конце работы приводится список использованной литературы, включающий Законы РФ, нормативные акты ЦБ РФ и статьи из периодической печати.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. Кредитование малого бизнеса в России: теоретические основы и практическая реализация

 

1.1. Экономико-правовые аспекты кредитования малого бизнеса

Оптимальное развитие экономики невозможно без сочетания  крупных, средних и малых форм экономической деятельности. В новейшей истории нашей страны малый бизнес имеет недолгую историю, начинающую своё исчисление от конца 80-х годов 20-го века, когда на волне перестроечных изменений стали появляться первые кооперативы. Будучи более чувствительным к потребностям развивающегося рынка, имевший большую материальную заинтересованность в результатах своей деятельности, малый бизнес не только отстоял право на своё место под солнцем, но и стал полноправным участником современного хозяйственного оборота, без которого трудно себе представить нашу сегодняшнюю действительность. Однако стабилизировавшаяся со временем ситуация на рынке, закономерные процессы укрупнения хозяйствующих субъектов привели к снижению эффективности всей предпринимательской деятельности. Это особенно болезненно сказывается в сфере малого бизнеса, побуждая государство искать способы его поддержки и стимулирования, принимать нормативно-правовые акты, направленные на его поддержку.  [21,с. 45]

Низкий уровень  развития малого бизнеса, прежде всего, связан с отсутствием достаточных  условий для развития малого бизнеса  у нас в стране. На основании Рисунка 1 можно выделить следующие проблемы низкого уровня развития малого бизнеса в России:

Рис. 1. Основные проблемы развития малого бизнеса в России

________________

Источник: составлено автором по результатам исследования Ассоциации российских банков.

 

Во-первых, это высокая налоговая нагрузка (47%) и ограниченность финансовых средств (46%), во-вторых это коррупция в органах власти (32%) и высокая арендная плата (31%), в-третьих это трудности с получением кредита (25%), в-четвертых низкая квалификация персонала (12%) и проблемы связанные непосредственно с регистрацией самого бизнеса (11%). Из данных следует, что ограниченность финансовых ресурсов является, чуть ли не основной преградой в развитии малого бизнеса из чего также и вытекает напрямую проблема с получением кредита у банка. Доля кредитов выдаваемых малому бизнесу в ВВП составляет: в России (1%), США (20%), страны Евросоюза (30%), Япония (35%). По уровню поддержки малого и среднего бизнеса Россия находится на 148-м месте.

На данный момент времени в России существует несколько источников, из которых малые предприятия «черпают» заемные средства:

- частные кредиторы;

- венчурные фонды;

- кредитные потребительские кооперативы;

- бюджетные кредиты, выдаваемые региональными фондами поддержки малого предпринимательства;

- кредитные организации.

Но, поскольку  в РФ механизм прямого бюджетного кредитования доказал свою неэффективность, а финансирование малых предприятий  венчурными фондами не развиты и  пока еще не имеет единой нормативной  базы. Вследствие чего, на сегодняшний день основным источником заемных средств для малого бизнеса являются денежные средства кредитных организаций. На данный момент доля малых и средних предприятий в общем объеме банковского кредитования составляет только 5-10%. [24]

Основной проблемой, возникающей на первоначальном этапе кредитования, при анализе финансового положения компании, является непрозрачность отечественного малого бизнеса и недостоверная отчетность. Данная проблема возникает в виду высокого уровня налогообложения.

Ещё одна проблема – отсутствие у субъектов малого бизнеса ликвидных активов, таких как: недвижимость, акции, векселя, которые могли бы выступать в качестве обеспечения кредита, что снижало бы риск заявки и уменьшало ставку по кредиту.

В основном у  малых предприятий в активе имеются товары в обороте, которые, зачастую, банки не могут рассматривать в качестве основного обеспечения по кредиту, а если и такое обеспечение берется, то к данному виду залога применяется высокий дисконт – около 50-60%. В связи с чем, малым предприятиям необходимо искать дополнительные источники обеспечения.

Ещё одной проблемой  при кредитовании субъектов малого предпринимательства является отсутствие кредитной истории у большинства  предприятий, вследствие чего, при обращении  клиента в банк кредитующему подразделению для анализа необходимо больше времени для сбора информации, что соответственно увеличивает срок  рассмотрения заявки на получение кредита.

Ещё одной проблемой, возникающей при кредитовании банком клиентов сегмента малый бизнес, это превышении трудозатрат над трудозатрами при кредитовании средних и крупных предприятий. Это вызвано тем, что банку выгодней выдать один кредит крупному предприятию, чем малому. Так как средний кредит, выдаваемый малому предприятию равен 2-5 миллионам, а крупному – 200-300 миллионам рублей. Следовательно, удобнее и менее затратно выдать один кредит крупному хозяйствующему субъекту, чем несколько сотен кредитов мелким фирмам и индивидуальным предпринимателям. [23, с.8]

Таким образом, как видно из Рисунка 2 основная проблема доступа малых предприятий и индивидуальных предпринимателей к финансовым ресурсам банка в первую очередь связана с проблемой предоставления залога и гарантий (43%), во-вторых это высоки процентные ставки за пользование кредитом (32%), сложность и длительность оформления соответствующих документов беспокоят 26% респондентов, короткие сроки проблема для 15%, не видят необходимости в привлечении дополнительных средств – 12% и не располагают доверием банка – 5%.

Рис. 2. Причины, препятствующие получению кредита в российских банках

____________________

Источник: составлено автором по результатам опроса предпринимателей Центром информационной поддержки  малого бизнеса  (январь 2012г.).

 

Законодательство, регулирующее сферу малого предпринимательства, находится в состоянии постоянного реформирования, что позволяет сделать вывод об отсутствии единого проработанного государственного подхода к развитию малого бизнеса в нашей стране. В многочисленных дебатах оспариваются не только формы государственной поддержки малого бизнеса, но и целесообразность такой поддержки как таковой, что в результате приводит к половинчатости принимаемых государством мер, и, как следствие, к их низкой эффективности. Однако общая установка на поддержку и развитие малого бизнеса в нашей стране остаётся неизменной, и теоретически шанс получить такую поддержку есть у каждого субъекта малого бизнеса.

В настоящее  время, согласно Федерального закона №209-ФЗ от 24.07.2007 г. «О развитии малого и среднего предпринимательства  в Российской Федерации» субъектами малого бизнеса являются хозяйствующие субъекты (юридические лица и индивидуальные предприниматели), отнесенные в соответствии с условиями, установленными настоящим Федеральным законом, к малым предприятиям, в том числе к микропредприятиям, и средним предприятиям. Для отнесения к категории «малый бизнес» предприятию необходимо соответствовать трем основным условиям: