Инновационный проект и его этапы ОАО «Кировэнергосбыт»

1. амортизация текущего года (100% от начисленной) – 205,2 млн.руб. (192,6 млн.руб. - на техперевооружение и реконструкцию основных фондов и 12,6 млн.руб. – на приобретение объектов ОС  );

2. прибыль прошлых лет – 50,521 млн.руб, (в полном объеме направляется на строительство 2 очереди ПС 110/35/10 кВ «Чижи» - 50,521 млн.руб.),

3. прибыль текущего года от техприсоединения – 71,0 млн.руб.  (из них 41,0 млн.руб. по новому строительству и 30,0 млн.руб. по техперевооружению).

Целями осуществления инвестиций для Общества являются обеспечение  реализации наиболее эффективных форм вложения капитала, направленных на реализацию экономического потенциала предприятия, повышения конкурентоспособности, максимизации прибыли, обеспечения надежности функционирования. 

В ближайших планах Общества:

- реализация ранее не осуществленных проектов;

- приобретение вычислительной и оргтехники как вновь, так и на замену вышедшей из строя;

- приобретение помещений в населенных пунктах Кировской области для размещения персонала межрайонных отделений, где возможность аренды помещений отсутствует или экономически не эффективна, с последующим оборудованием этих помещений охранно-пожарными сигнализациями;

- приобретение и установка офисных мини-АТС в нескольких межрайонных отделениях, что позволит сократить расходы на оплату услуг городской сети связи;

- реализация проекта по внедрению структурированной кабельной системы в Кирово-Чепецком межрайонном отделении, что позволит обеспечить отделение средствами связи и доступом к базам данных программного обеспечения, находящихся на сервере;

- приобретение оборудования необходимого для осуществления хозяйственной деятельности.

4. Контроль по выполнению намеченной программы

 

Управление инновационными проектами  ОАО «Кировэнергосбыт» – это искусство руководства и координации трудовых, материальных и иных ресурсов на протяжении жизненного цикла проекта путем применения системы современных методов и техники управления для достижения определенных в проекте результатов по составу и объему работ, стоимости, времени, качеству проекта.

За все время, в течение которого применяется технология управления проектами, был разработан ряд методик и принципов, призванных помочь руководителям проекта.

Для того, чтобы справиться с ограничениями  по времени используют методы построения и контроля календарных графиков работ. Для управления финансовыми  ограничениями используют методы формирования финансового плана (бюджета) проекта и, по мере, выполнения работ, соблюдение бюджета отслеживается, с тем, чтобы не дать затратам выйти из под контроля. Для выполнения работ требуется их обеспечение ресурсами, и существуют специальные методы управления человеческими и материальными ресурсами.

5. Оценка эффективности приемов управления инновацией ОАО «Кировэнергосбыт»

 

 

В результате проведения комплексного анализа деятельности предприятия выявлена потребность в совершенствовании технологической базы предприятия путем модернизации энергопроизводящих узлов предприятия ОАО «Кировэнергосбыт».

В данной работе рассматривается эффективность  модернизации ТЭС №3 г. Кирово-Чепецка.

В настоящее время в данной котельной используются котлы ЭКМЛ 1352. Так как данное оборудование является морально устаревшими, то предлагается ввести в действие котел Стерджесс-2010. Если старый котел находится в собственности предприятия, то новый котел предполагается приобрести на условиях лизинга, что снизит единовременные инвестиционные затраты.

Экономия по возможным статьям  котельной в данном случае представлена в таблице 4.

Таблица 4 - Исходные данные для расчета экономического эффекта от ввода в действие котлов «Стерджесс-2010»

Показатели	Расход газа в год, м3	Расход электроэнергии в год, кВт
Котлы ЭКМЛ 1352	805 000	62 500
Котлы «Стерджесс-2010»	96 000	5 386
Экономия природного газа в год	709 000	-
Экономия электроэнергии в год	-	57 114
Экономия газа и электроэнергии в денежном выражении при условии, что цена газа 220 руб. за м3 и цена 1 кВт электроэнергии 1,56 руб.	155 980	89 097,84

 

 

Стоимость котла «Стерджесс-2010» составляет 1480 тыс. руб.

Отпускные цены на природный газ  регулируются на государственном уровне и устанавливаются Федеральной энергетической комиссией.

В данном случае цена использована с  учетом инфляции (принимаем коэффициент  инфляции равный 11,7%). Кроме того, эксплуатация новых котлов ведет к сокращению трудозатрат работников, которые были необходимы при управлении ранее используемыми котлами.

Таким образом, высвобождается  численности  следующих: 5 операторов котельной 3 разряда  и 5 аппаратчиков химводоочистки 2 разряда, т.е.

4 230*3,382*1,3*5*12 = 1 115 857,08 (руб. в год),

3 665*3,382*1,3*5*12 = 966 812,34 (руб. в год)

основная заработная плата оператора котельной 3 разряда и аппаратчика химводоочистки 2 разряда соответственно 4 230 руб. и 3 665 руб.

Стажевой коэффициент 3,382.

Коэффициент премиальных доплат 1,3.

Единый социальный налог (ЕСН по ставке 26% и взнос на обязательное страхование 1,3%) на фонд оплаты труда составит:

1 115 857,08 * 27,3 %= 290 122,84 (руб. в год),

966 812,34 * 27,3 % = 251 371,21 (руб. в год),

Экономия затрат на оплату труда  в целом за год значительна, а  именно    Эот = 1 115 857,08+290 122,87 + 966 812,34+251 371,21 = 2 624 163,47 (руб.)

Суммарная годовая экономия составит:

 

Э= Э_з/пл+ Э_газа + Э_{э/э ,}                                                             (9)

где  Э_э/пл – экономия затрат на оплату труда за год, руб.;

Э_газа – экономия газа за год, м³;

Э_э/э – экономия электроэнергии в год, кВт.

 

Э = 2 624 163,47 + 155 980 + 89 097,84 = 2 869 241,31  (руб.)

Сведем полученный результат в  таблицу 5.

 

Таблица 5 – Снижение затрат в результате ввода в действие котлов «Стерджесс-2010» вместо котлов «ЭКМЛ 1352»

тыс. руб.

Затраты	До внедрения мероприятия	После внедрения мероприятия
Затраты на заработную плату с ЕСН в год	2 624,16	-
Годовая экономия газа в денежном выражении при условии, что цена газа 220 руб. за м3	-	155,98
Годовая экономия электроэнергии в  денежном выражении при условии, что цена 1 кВт э/эн 1,56 руб.	-	89,10
Годовой экономический эффект	-	2869,24

 

Рассмотренное мероприятие экономически эффективно и по статье расход электроэнергии на выработку энергии затраты снизятся на 57 114 кВт.ч. Соответственно с учетом цены на электроэнергию в денежном выражении это будет составлять 89,1 тыс.руб. в год. Общая экономия природного газа (709 000 м³) ощутима. Экономия при прежних темпах роста себестоимости составит 155,98 тыс.руб. в год.

Следует остановиться на том, каков экономический эффект по статье «затраты на оплату труда».  Он составляет 2 624,2 тыс.руб. в год, и является  очень значительным показателем.

Для обеспечения г. Кирова-Чепецка  энергией требуется 10 котельных, следовательно, при полной их модернизации экономический эффект составит:

Э_общ = 2869,24*10 = 28692,4 тыс. руб. в год.

Немаловажной составляющей при  формировании показателей прибыли  предприятия станет сумма поступлений  от продажи выбывающей старых котлов. Остаточная (балансовая) стоимость данной группы основных средств по данным бухгалтерского учета ОАО «Кировэнергосбыт» составляет 403 тыс. рублей. Оценочная рыночная стоимость старой технологической линии составляет 485 тыс. руб.

Таким образом, от выбытия объектов основных средств исследуемое предприятие получит следующую прибыль:

Выручка от продажи ОС  = 485 тыс. руб.

НДС    = 485*18/118 = 74 тыс. руб.

Остаточная стоимость ОС = 403 тыс. руб.

Прибыль от продажи ОС = 485-74-403 = 8 тыс. руб.

 

 

График осуществления расходов по покупке, монтажу и наладке оборудования приведены в таблице 6.

 

Таблица 6 - План работ по осуществлению проекта в 2012 году

Период, месяц	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Наименование работ
Изготовление проектно – сметной  документации
Закупка оборудования и принадлежностей
Монтаж технологического оборудования
Монтаж вентиляционной системы  и системы электроснабжения оборудования
Пуско - наладочные работы
Выпуск пробных партий продукции

 

Работы по монтажу и наладке  оборудования будут производиться  силами структурных подразделений строительного и инструментального цехов предприятия.

 

Таблица 7 - Смета затрат на приобретение, монтаж и наладку оборудования участка

руб.

Наименование статей	Затраты
Стоимость котла «Стерджесс-2010», тыс. руб.	1480050,0
Транспортные расходы -1% от стоимости  оборудования	14800,5
Заготовительно-складские расходы-1,2% от стоимости оборудования	17760,6
Монтажные работы-7% от стоимости оборудования	103603,5
Настройка оборудования-4% от стоимости оборудования	59202,0
Итого	1675416,6

 

Кроме единовременных затрат на приобретение, монтаж и настройку оборудования предприятие ежемесячно будет нести  текущие расходы на содержание и  обслуживание новых систем.

В условиях высокого инвестиционного риска, характерного для российской экономики, эффективными стали считаться только такие проекты, для которых срок окупаемости менее 2 лет, как в нашем случае.

Чистый дисконтированный доход  определяется как сумма текущих  эффектов за весь расчетный период:

                                                                                                           _T

ЧДД=∑   Vt   – I >0,                                       (10)

^t=1 (1+r)^t

где    Т- полный цикл жизни проекта;

инвестиции в проект;

r- норма дисконта.

 

В нашем случае инвестиционные отчисления составят одноразовый платеж в 2012 г. (0-ой год инвестиционного проекта).

Для определения экономической  эффективности проекта рассчитаем показатель ЧДД. При этом норму дисконта принимаем равной ставке рефинансирования ЦБ РФ в 2012 году (0-ой год инвестиционного проекта),  то есть принимаем на уровне 10,5%.

В таблице 8 рассчитаем чистый дисконтированный доход по проекту.

 

Таблица 8 – Расчет чистого дисконтированного дохода по проекту

№ п/п	Показатель	Значение показателей по годам					Итого
		2012	2013	2014	2015	2016
1	Величина экономии, тыс. руб.	7173,1	21519,3	28692,4	28692,4	28692,4	114769,6
2	Налог на прибыль (24%), тыс. руб.	1721,5	5164,6	6886,2	6886,2	6886,2	27544,7
3	Прибыль чистая, тыс. руб.	5451,6	16354,7	21806,2	21806,2	21806,2	87224,9
4	Амортизация, тыс. руб.	115,0	115,0	115,0	115,0	115,0	575,0
5	Сальдо денежного потока (ДП), тыс. руб.	5566,6	16469,7	21921,2	21921,2	21921,2	87799,9
6	Коэффициент дисконтирования (Кd), коэфф.	0,9050	0,8190	0,7412	0,6707	0,6070	-
7	Дисконтированный денежный поток (ДДП), тыс. руб.	5037,6	13488,4	16247,2	14703,3	13306,2	62782,7
8	Величина капитальных вложений, тыс. руб.	8377,0	8377,0	0,0	0,0	0,0	16754,0
9	Чистый дисконтированный поток (ЧДП), тыс. руб.	-3339,4	1772,0	18019,2	32722,5	46028,7	х