Банковский менеджмент

Рынок банковских услуг в Республике Казахстан довольно объемен, его обслуживание требует от банка сбора и обработки огромного потока информации. Разработка новых видов услуг является весьма трудоемким процессом, что отражается на их себестоимости. Колебания конъюнктуры рынка вынуждают банк к постоянному перепрофилированию и изменению стратегии действий, отнимает довольно много времени и средств. Все это ведет к распылению сил и средств банка, отчего снижается эффективность его работы, уменьшаются шансы в завоевании конкурентных преимуществ.

Стратегия создания банком дочерних фирм, специализирующихся на оказании конкретно-определенных видов услуг, решает многие проблемы процесса диверсификации банковского обслуживания и имеет значительные преимущества.

Проведение сегментации по характеристикам предлагаемых услуг позволяет посредством расположения напротив каждого вида услуг определенных групп потребителей выявить те услуги, освоение которых в наибольшей степени отвечает стоящим перед банком целям.

Данный метод используется для получения контрольных цифр, отражающих количество клиентов, пользующихся теми или иными услугами, а материалы, собранные при проводимом анализе - для общей оценки структуры потребностей в этих услугах.

Диверсификация банковского обслуживания путем создания банком дочерних фирм, формирования холдингов - магистральное направление развития банковского менеджмента. [6]

 

2.2. Развитие сети банковских филиалов.

Развитие сети банковских филиалов имеет определяющее значение для преодоления монополизма на финансовом рынке, интеграции в европейскую банковскую систему.

Филиалом банка, согласно действующему законодательству, является его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения банка и осуществляющее от его имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковской деятельности.

Филиал банка не является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность на основании положения, утверждаемого создавшим его банком. Положение о филиале банка должно соответствовать требованиям законодательства Республики Казахстан и уставу банка. Перечень филиалов банка прилагается к уставу банка.

Имущество филиала банка формируется путем передачи ему банком части имущества.

Филиал банка должен иметь в своем наименовании указание на то, что он является филиалом создавшего его банка.

Руководитель филиала банка назначается руководителем банка, создавшего этот филиал, если иное не предусмотрено уставом банка, и действует на основании выданной ему в установленном порядке доверенности.

Филиалы банка на территории Республики Казахстан считаются созданными со дня получения согласия на их создание в Национальном банке.

Для создания филиала банк в тридцатидневный срок со дня принятия соответствующего решения обязан представить в Национальный банк:

- заявление;

- выписку из протокола  общего собрания участников банка  о принятии решения (решение собственника  имущества банка) о создании филиала  банка, если иное не предусмотрено  уставом банка;

- положение о филиале  банка, утвержденное уполномоченным  органом банка;

- анкеты кандидатов на  должности руководителя, главного  бухгалтера филиала банка, заполненные  ими и содержащие сведения, предусмотренные  частью третьей статьи 80 банковского  кодекса для кандидатов на  должности руководителя, главного  бухгалтера банка;

- перечень создаваемых  банком филиалов , оформленный в виде приложения к уставу банка.

Вопрос о создании филиала банка должен быть рассмотрен Национальным банком в тридцатидневный срок со дня подачи документов, указанных в части второй настоящей статьи. О принятом решении Национальный банк уведомляет банк в письменной форме в трехдневный срок.

Национальный банк в пятнадцатидневный срок после дачи согласия на создание филиала банка сообщает данные о его создании в налоговые органы и органы государственной статистики.

Об изменениях и (или) дополнениях, вносимых в положение о филиале банка, банк уведомляет Национальный банк в тридцатидневный срок.

Национальный банк вправе отказать в создании филиала банка в случае:

- убыточности банка в  течение последних трех месяцев  до дня подачи документов, необходимых  для создания его филиала ;

- невыполнения банком  нормативов безопасного функционирования  в течение последних трех месяцев  до дня подачи документов, необходимых  для создания его филиала ;

- несоответствия положения  о филиале банка требованиям  законодательства Республики Казахстан и уставу банка;

- нарушения установленного  порядка его создания;

- несоответствия кандидатов  на должности руководителя и (или) главного бухгалтера филиала  банка квалификационным требованиям  и (или) требованиям к деловой  репутации, предъявляемым к ним.

Деятельность филиалов банка, на создание которых в установленном порядке не получено согласие Национального банка, запрещается.

Отказ в даче согласия на создание филиала банка по мотивам нецелесообразности его создания не допускается.

Отказ в даче согласия на создание филиала банка либо непринятие Национальным банком в установленный срок решения могут быть обжалованы в хозяйственный суд.

В случае принятия банком решения о закрытии своего филиала банк обязан уведомить об этом всех клиентов и кредиторов закрываемого филиала , принять меры по выполнению обязательств перед ними, а также направить в Национальный банк уведомление о закрытии филиала с указанием на решение уполномоченного органа банка.

Дополнительные требования к порядку создания и закрытия филиалов банка устанавливаются Национальным банком.

Банк, его филиалы могут создавать структурные подразделения (центры банковских услуг, расчетно-кассовые центры, осуществляющие расчетное и (или) кассовое обслуживание клиентов, обменные пункты и др.), не имеющие самостоятельного баланса. Филиалы банка также могут создавать отделения филиала как структурные подразделения филиала.

Структурные подразделения, создаваемые банком, его филиалом , вправе осуществлять расчетное и (или) кассовое обслуживание клиентов, валютно-обменные и иные операции, определяемые Национальным банком.

Банк информирует Национальный банк о создании структурных подразделений в пятидневный срок. [7]

 

3. ОПТИМИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА В БАНКОВСКОМ МЕНЕДЖМЕНТЕ

3.1 Анализ кредитоспособности  кредитополучателя

Банковские риски (риск ликвидности, риск процентных ставок, кредитный риск) имеют тенденцию концентрироваться в кредитном портфеле. Если у банка появляются серьезные финансовые трудности, то проблемы обычно возникают из-за кредитов, которые невозможно взыскать в следствии принятия ошибочных управленческих решений, незаконных манипуляций с кредитами , проведения неправильной кредитной политики или непредвиденного экономического спада.

Кредитный риск - возможность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, которые подлежат выплате за пользование кредитом в сроки, указанные в договоре - неизбежный продукт кредитной деятельности. Полностью ликвидировать его невозможно, но вот свести к минимуму - реально.

Управление кредитными рисками включает систематический анализ кредитного портфеля и работу с проблемными кредитами. Регулярный анализ кредитного портфеля позволяет выбрать вариант рационального размещения ресурсов, направление кредитной политики банка, снизить риск за счет диверсификации кредитных вложений принять решение о целесообразности выдачи ссуды клиентам.

Анализ кредитоспособности и присвоение ему класса кредитоспособности производится на основе следующих способов оценки:

– анализ финансовых показателей;

– анализ денежных потоков;

– анализ делового риска;

– анализ обеспечения возврата кредита.

При анализе финансовых показателей в качестве основных показателей применяются коэффициент текущей ликвидности, коэффициент обеспеченности собственными средствами, прибыль, оборачиваемость оборотных активов. Расчет коэффициентов производится на основе данных баланса кредитополучателя и «Отчета о прибылях и убытках». Степень влияния каждого коэффициента на класс кредитоспособности определяется с учетом рейтинга этого показателя в общей системе оценки кредитоспособности.

Расчет показателей осуществляется по методике, установленной «Инструкцией по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности»

Объектом анализа денежных потоков являются все обороты по счетам денежных средств предприятия и соотношение суммы денежных поступлений с объемом испрашиваемого и ранее полученных кредитов.

Класс кредитоспособности устанавливаются, исходя из критерия соотношения суммы кредитов (испрашиваемого и действующих) к сумме среднемесячных поступлений денежных средств на счета предприятия.

Для решения вопроса о целесообразности выдачи и размере кредита на инвестиции и, в отдельных случаях, кредита на текущую деятельность, анализ денежного потока может производиться не только на основе фактических данных за истекшие периоды, но и с использованием прогнозных данных кредитополучателя на планируемый период.

Анализ делового риска относится к качественному методу оценки кредитополучателя. К факторам делового риска относится репутация кредитополучателя, опыт его работы на соответствующем сегменте рынка, взаимоотношения банка с ним, участие кредитополучателя собственными средствами в кредитной операции, устойчивость каналов сбыта продукции, сроки кредитной операции. Полученные результаты анализа оцениваются в баллах, и количество полученных баллов суммируется.

Анализ обеспечения возврата кредита представляет собой анализ обеспечения исполнения обязательств по кредитному или иному договору по операции, подверженной кредитному риску.

Оценка обеспечения исполнения обязательств производится, исходя из его качественной (ликвидность, возможность наложения запретом, регистрации и др.) и количественной оценки в баллах.

При наличии нескольких способов обеспечения исполнения обязательств количество баллов определятся по средней взвешенной, исходя из удельного веса каждого вида обеспечения.

Инструментами для предотвращения причин возникновения кредитных рисков и, соответственно, проблемных задолженностей, являются следующие:

• улучшение качества оценки кредитоспособности и повышение ее объективности (анализ кредитоспособности);
• кредитный мониторинг, целью которого является предотвращение проблемных кредитов и раннее их выявление;
• улучшение процесса принятия решения в результате более эффективной организации информационного обеспечения и подбора кадров для кредитного процесса. [8]

 

3.2 Контроль за кредитами, как способ снижения кредитного риска

Количественная оценка степени и уровня риска базируется на количественном анализе динамики деловой, финансовой и профессиональной активности потенциального заемщика в прогнозируемых ситуациях при системном учете степени и уровня влияния основных факторов, оказывающих влияние на деятельность клиента.

Одним из основных способов снижения риска неплатежа по ссуде - тщательный анализ потенциальных заемщиков.

В мировой практике при решении вопроса о выдаче кредита, деятельность клиентов всесторонне анализируется по важнейшим направлениям, первые буквы названий которых (на английском языке) составили аббревиатуру CAMPARI, где

С- character- характеристика клиента;

A- ability- способность к возврату кредита;

M- margin- маржа (доходность)

P- purpose- цель на которую будут израсходованы средства;

A- amount- размер кредита;

R- return- условие погашения кредита;

I- insurance- страхование риска непогашения кредита.

В практике американских банков применяется "правило пяти си", где критерии отбора клиентов обозначены словами, начинающимися на букву "си":

character-характер заемщика;

capacity- финансовые возможности;

capital- капитал, имущество;

collateral- обеспечение;

conditions- общие экономические условия

В процессе анализа кредита можно выделить четыре главных этапа:

1. Определение цели финансирования  и определение источника погашения  кредита.

2. Оценка рисков, присущих данной компании, которые могут затруднить процесс погашения кредита (Качественный анализ).

3. Финансовый анализ.

После анализа цели кредита и качественных рисков, следует переходить к анализу количественных рисков, или к анализу финансовой отчетности. Это означает понимание принципов учета, использовавшихся при составлении финансовой отчетности; приведение финансовой отчетности в форму, которая бы максимально облегчала ее анализ, причем не только за этот год, но и за предыдущие. Очень важно также провести анализ денежных потоков и возможностей роста компании в будущем. Есть еще множество других инструментов определения и анализа финансовых рисков, присущих данной компании.

Памятуя о разновидности кредита, анализ должен быть проведен так, чтобы определить «долговые способности» фирмы - способность получить и обслуживать кредит.

Банк уделяет также большое внимание другим факторам, а именно акционерному капиталу фирмы, его структуре, соотношению с другими статьями активов и пассивов, а также обеспечению займа , его достаточности, качеству и степени реализации залога в случае непогашения ссуды. Наконец, принимаются во внимание общие условия, определяющие деловой климат в стране и оказывающие влияния на положение как банка, так и заемщика: состояние экономической конъюнктуры, наличие конкуренции со стороны производителей аналогичного товара, налоги на сырье и т.д.