Аудиторская проверка пердприятия

АКТИВ

На начало года

На конец года

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные  активы

1

116

Основные средства

1 181

2444

Незавершенное строительство

—

234

Доходные  вложения в материальные ценности

—

—

Долгосрочные финансовые вложения

—

—

Отложенные налоговые  активы

—

—

Прочие внеоборотные активы

—

—

ИТОГО по разделу  I

1 182

2794

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

667

1 918

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности

609

1 904

животные  на выращивании, и откорме

—

—

затраты в незавершенном  производстве (издержках обращения)

—

—

готовая продукция и  товары для перепродажи

—

—

товары отгруженные

—

—

расходы будущих периодов

58

14

прочие запасы и затраты

—

—

Налог на добавленную  стоимость по приобретенным ценностям

49

103

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

—

—

в том числе покупатели и заказчики

—

—

Дебиторская задолженность (платежи по которой  ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной латы)

6715

4874

в том числе  покупатели и заказчики

6542

4844

Краткосрочные финансовые вложения

—

120

Денежные  средства

2

50

Прочие оборотные  активы

—

—

ИТОГО по разделу II

7433

7065

БАЛАНС (сумма итого по разделам I и II)

8615

9859

                                      ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный  капитал

8

25

Собственные акции, выкупленные у акционеров

—

—

Добавочный  капитал

—

—

Резервный капитал

—

—

в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

—

80

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

5492

4555

ИТОГО по разделу III

5500

4660

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

—

—

Отложенные  налоговые обязательства

—

—

Прочие долгосрочные обязательства

—

—

ИТОГО по разделу  IV

—

—

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

1295

1081

Кредиторская  задолженность

1 820

4075

в том числе: поставщики и подрядчики

172

135

задолженность перед  персоналом организации

198

164

задолженность перед государственными внебюджетными  фондами

112

253

задолженность по налогам и сборам

275

2799

авансы полученные

—

—

прочие кредиторы

1063

724

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

—

—

Доходы будущих  периодов

—

—

 Резервы  предстоящих расходов

—

43

 Прочие  краткосрочные обязательства

—

—

ИТОГО по разделу V

3 115

5199

БАЛАНС (сумма итого по разделам III, IV, V)

8615

9859

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период

Доходы и  расходы по обычным видам деятельности

. Выручка  (нетто) от продажи товаров,  продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и других аналогичных обязательных платежей)

10 005,3

14460,8

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

(7 331,3)

(7 692,7)

Валовая прибыль

2 674,0

6 768,1

Коммерческие  расходы

—

—

Управленческие  расходы

(2 563,0)

(1 970,0)

Прибыль (убыток) от продаж

111

4798

Прочие доходы и расходы

Проценты  к получению

—

—

Проценты  к уплате

—

—

Доходы от участия в других организациях

—

—

Прочие операционные доходы

3 139,2

—

Прочие операционные расходы

(2 677,1)

(46,0)

Внереализационные доходы

24,8

17,5

Внереализационные рас коды

—

—

Прибыль (убыток) до налогообложении

597,9

4 769,7

Отложенные налоговые  активы

—

—

Отложенные налоговые  обязательства

—

—

Текущий налог на прибыль

—

—

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

597,9

4 769,7

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

597,9

4 769,7

СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые  обязательства (активы)

—

—

Базовая прибыль (убыток) на акцию

—

—

Разводненная  прибыль (убыток) на акцию

—

—

Счет

Сальдо  на начало периода

Обороты за период

Сальдо  на конец периода

№

Наименование

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

01

Основные средства

1251,0

—

1845,9

29,2

3067,7

—

02

Амортизация основных средств

—

69,8

—

554,3

—

624,1

04

Нематериальные  активы

1,4

—

120

—

121,4

—

05

Амортизация нематериальных активов

—

0,2

—

5.7

—

5,9

07

Оборудование к установке

—

—

233,3

—

233,3

—

08

Вложения во внеоборотные активы

—

—

1845,9

1845,9

—

—

10

Материалы

608,9

—

7 007,9

5 712,6

1 904,2

—

19

НДС по приобретенным ценностям

48,9

—

1 718,3

1 664,0

103,2

—

20

Основное производство

-0,4

—

7331,8

7 332,3

-0,9

—

23

Вспомогательное производство

—

—

6,5

6,5

—

—

26

Общехозяйственные расходы

—

—

2 562,9

2 562,9

—

—

40

Выпуск продукции

—

—

1519, 1

1519,1

—

—

43

Готовая продукция

—

—

1638,5

1638,5

—

—

50

Касса

1,0

—

6557,0

6 554,4

3,6

—

51

Расчетные счета

0,6

—

11053,5

11007,907,9

46,2

—

57

Переводы в пути

—

—

1 122,5

1 122,5

—

—

58

Финансовые  вложения

—

—

120

—

120

—

60

Расчеты с  поставщиками и подрядчиками

—

30,1

11 224,6

11 329,2

—

134,7

62

Расчеты с  покупателями и заказчиками

6541,8

—

19592,1

21289,8

4844,1

—

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

—

1 295,8

2 999,3

2 784,3

—

1 080,8

68

Расчеты по налогам  и сборам

—

275,7

3 208,9

5732,42

—

2799,22

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

—

112,9

52404,1

52542,7

—

251,5

70

Расчеты с  персоналом по оплате труда

—

196,9

196833,1

196800

—

163,8

71

Расчеты с подотчетными лицами

33,0

—

1 540,4

1 544,8

28,6

—

73

Расчеты с  персоналом по прочим операциям

9,91

—

109,3

117,9

1,31

—

75

Расчеты с  учредителями

—

—

95,7

95,7

—

—

76

Расчеты с  разными дебиторами и кредиторами

—

1 070,91

1 023,2

676,4

—

724,11

80

Уставный  капитал

—

8,4

—

17

—

25,4

84

Нераспределенная  прибыль (непокрытый убыток)

—

5 202,1

308,3

—

—

4 893,8

88

Фонды

—

—

20

100

—

80

90

Продажи

—

290,8

1 4965,5

14 965,5

—

290,8

91

Прочие доходы и расходы

—

—

3 686,7

3 686,7

—

—

96

Резервы предстоящих  расходов

—

—

—

42,91

—

42,91

97

Расходы будущих периодов

57,5

—

—

43,1

14,4

—

99

Прибыли и  убытки

—

—

3 038,9

2408,97

629,93

—

Всего

8553,61

8553,61

355733,2

355733,2

11117,04

11117,04