Анализ деятельности ООО РОСГОССТРАХ

Первый обязательный вид страхования появился на основе закона «Об обязательном окладном страховании», датированный 1940 годом.  В послевоенные годы наблюдается динамика роста в личном страхования. С 1956 г. существовало добровольное страхование имущества сельскохозяйственных предприятий, но в 1968 году было отменено и введено только обязательное страхование имущества колхозов с широким спектром рисков.

В период с 60е по 70е года ввелось страхование детей и домашнего имущества. И результатом этого к 1975 году было заключено приблизительно 68 миллионов договоров личного страхования.

В 1991 году были осуществлены мероприятия по децентрализации единой государственной страховой компании. В соответствии с решением Коллегии Министерства финансов РСФСР от 27.02.91 г. бывшие управления Госстраха РСФСР в АССР, краях и областях преобразованы в самостоятельные юридические лица - государственные страховые фирмы.

Одним из ключевых моментов в истории компании произошел в 1992 год.  Решением Правительства правопреемником Госстраха РСФСР стала Российская государственная страховая компания.[8] От имени государства учредителем выступил Госкомимущество России, который являлся держателем 100% акций компании. За АО "Росгосстрах" был сохранен статус учредителя дочерних страховых обществ. В 1997 году Государственные страховые фирмы преобразованы в дочерние страховые общества ОАО "Росгосстрах" с целью восстановления управляемости Компанией. 

С началом 21 века была разработана и утверждена Советом Директоров ОАО "Росгосстрах". Произошла организация консолидации системы. Утверждены 76 территориальных управлений в статусе филиалов ОАО "Росгосстрах".

В страховых организациях системы ОАО "Росгосстрах" 14 августа 2001 года начался прием заявлений граждан по выплатам предварительной компенсации по договорам, заключенных до 1 января 1992 года. Также начался процесс приватизации компании. В связи с этим консорциум инвесторов во главе с Инвестиционной компанией «Тройка Диалог» приобретает 49% акций «Росгосстраха».

22 марта 2002 года состоялось  внеочередное Общее собрание акционеров Открытого акционерного общества «Российская государственная страховая компания» (ОАО «Росгосстрах») в Министерстве имущественных отношений РФ.[9] Оно было созвано по решению Совета директоров Общества, принятому на основании требования Закрытого акционерного общества «Финансовый консультант «Тройка Диалог», владеющего 1 622 666 400 обыкновенных акций ОАО "Росгосстрах" (40% от общего количества голосующих акций Общества), от 12.02.02 исх.№ ФК-58п/02.

На основании статей 48, 69 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26.12.95 № 208-ФЗ и статей 16, 26 Устава ОАО "Росгосстрах" было решено образовать единоличный исполнительный орган Общества - избрать Генеральным директором Открытого акционерного общества "Российская государственная страховая компания" (ОАО "Росгосстрах") Варданяна Рубена Карленовича.

 На данный момент, в группу компаний «Росгосстрах» входят: ООО «Росгосстрах», ОАО «Росгосстрах», ООО СК «РГС-Жизнь» (страхование жизни и пенсионное страхование), ООО «РГС-Медицина» (обязательное медицинское страхование), Негосударственный пенсионный фонд «РГС». Головной компанией группы является ОАО «Росгосстрах».

На сегодняшний день, в составе группы сосредоточено 83 филиала во всех субъектах нашей страны, около 3000 агентств и страховых отделов, а также 400 центров и пунктов урегулирования убытков. Компании выпускает корпоративную ежемесячную газету «Госстрах», также организован музей страхования. По данным службы мониторинга «Страхование сегодня» и сервиса СКАН-Интерфакс, «Росгосстрах» — одна из наиболее часто упоминаемых в СМИ страховых компаний.[7]

Также «Росгосстрах» имеет свои филиалы в странах СНГ, таких как Армения («Росгосстрах Армения»), Украина («Провидна») и Белоруссия (СООО «Росгосстрах»).

 

5. Орган управления «Росгосстрах».

Группа компаний осуществляет свою деятельность на основе лицензий на осуществление страховой деятельности, выданных российским компаниям группы Министерством финансов Российской Федерации, и лицензий, выданных соответствующими регулирующими органами других стран, в которых «Росгосстрах» осуществляет свою деятельность.

По состоянию на 31 декабря 2013 года группа включала в себя 8 страховых компаний и 333 филиала. Что касается численности персонала, то на 31 декабря 2013 года численность группы компаний составила 26 тысяч человек, работающих полный рабочий день, и 52 тысячи страховых агентов.

Состав управления делится на две составляющие. Первой составляющей  является  единоличный исполнительный орган общества - президент компании, Данил Эдуардович Хачатуров. Второй составляющей является коллегиальный исполнительный орган, численность которого составляет двенадцать человек.

 

6. Предоставляемые продукты страхования

На данный момент компания «Росгосстрах» предлагает такие страховые продукты как страхование транспортных средств, которое включает в себя обязательное страхование автогражданской ответственности (ОСАГО), а также дополнительное страхование каско от причинения ущерба транспортному средству или его угона. Также страховая компания предоставляет услуги по страхованию имущества как личного, так и имущества юридических лиц. Существует продукты по страхованию жизни и защиты от несчастных случаев, а также страхование выезжающих за рубеж. Помимо этого, существует страхование финансовых рисков, которое предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов лица, в пользу которого заключен договор страхования.  При этом, данные выплаты выплачиваются в связи с такими событиями как: остановкой или сокращением объемов производства, в результате оговоренных в договоре событий, в случаи банкротства фирмы, в результате непредвиденных расходов или расходов связанных с судом, также при иных событиях. Также компания «Росгосстрах» осуществляет сельхозстрахование, которое включает страхование сельскохозяйственных культур или животных, а также страхование сельскохозяйственной техники и оборудования. Ещё одним из продуктов является добровольное и обязательное медицинское страхование. В общей сложности компания «Росгосстрах» предлагает около 50 страховых продуктов.

 

7. Рейтинг компании

В 2013 году  ГК «Росгосстрах» была оценена  рейтинговым агентством «Эксперт РА» и получила рейтинг надежности на уровне А++ «Исключительно высокий уровень надежности». В этом же году «Национальное Рейтинговое Агентство» (НРА) присвоила индивидуальный рейтинг надежности «ААА» (максимальная надежность). Эксперты НРА оценили уровень риска в отношении группы как очень низкий. Среди положительных факторов, влияющих на надежность группы, отметили лидирующую позицию на страховом рынке России, многолетний опыт работы во всех регионах, положительную динамику основных валовых показателей, развитую клиентскую базу организации, надежную систему перестраховочной защиты, продуманную стратегию развития.

Страховая компания «Росгосстрах»  занимает первое место в списке «ТОР 50 – крупнейшие страховые компании»  за 2013 год по поступлениям (накопительным итогом).[7]

Первую пятерку представляют такие компании: «Росгосстрах», имеющее в своем поступлении 99 793 408 руб., что составляет 11% от всего рынка, второе место занимает компания «Согаз», с разницей в 2%, далее следуют «Ингосстрах»  и «Ресо-гарантия», а заключает пятерку страховая компания «Согласие», с поступление в 41774713 руб.(4,5%).

Глава 2. Анализ деятельности компании «РОСГОССТРАХ».

 

1. Организационная структура «Росгосстрах».

Мною была рассмотрена организационная структура на примере одного из филиалов ООО «Росгосстрах» - Столица.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1. Организационная структура

В данной структуре во главе организации представлен директор филиала, в подчинении у которого имеется пять  директоров и бухгалтерия. Каждый директор курирует свой отдел. Директор по финансам контролирует планово-экономический отдел, в подчинении которого находится финансовый отдел. Также директор по финансам взаимосвязан с бухгалтерией. Директор по страхованию имеет в подчинении два отдела: отдел УУ по АТ и ОСАГО и отдел  андеррайтинга и перестрахования, который, в свою очередь, курирует отдел УУ по НС и имуществу.  Директору по работе с корпоративными клиентами подчиняются отдел по работе с корпоративными клиентами и  отдел личного страхования. В руководстве отдела по работе с агентами стоит директор по продажам, а подчиняется отдел страхования, который наблюдает за работой отдела по контролю качества услуг. Также существует директор, занимающийся корпоративным развитием и правовыми вопросами. Он контролирует юридический отдел.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что филиал компании «Росгосстрах» имеет линейную структуру организации. Она характеризуется тем, что во главе каждого структурного подразделения находится руководитель-единоначальник, наделенный всеми полномочиями и осуществляющий единоличное руководство подчиненными ему работниками и сосредоточивающий в своих руках все функции управления.

 

2. Анализ динамики роста страховых премий.

По отчетным данными за 2013 год (Приложение 1.) мною была составлена диаграмма, наглядно иллюстрирующая динамику страховых премий за период с 2011-2013 год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2. Анализ темпа роста страховой премии.

По итогам работы за 2013 год объем страховых взносов по договорам прямого страхования (страхование, осуществляемое без участия посредников между страховщиком и страхователем, это форма продажи страховок, которая вычеркивает из цепочки "компания – страховой агент – клиент" среднее звено, т.е. страхового агента или любого другого продавца страховых услуг, кроме собственно сотрудника страховой компании, работающего непосредственно в офисе страховщика.)[4] и принятого в перестрахование (деятельность по защите одним страховщиком имущественных интересов другого страховщика, связанных с принятым последним по договору страхования обязательств по страховой выплате.) [4] составила 100 822 396 руб., что составляет 101,95 % от объемов прошлого года. По сравнению с прошлым 2012 годом темпы роста уменьшились.

Начисленные страховые премии по имущественным видам страхования в текущем году составили 49 389 905 тыс. руб., что больше на 5,6 % по сравнению с 2012 годом.

По добровольному личному страхованию в 2013 заключено договоров на 12 025 761 тыс. руб., что выше темпа роста 2012 года и соизмеримо с темпом роста в 2011 году.

Объем страховой премии по обязательному страхованию составил 36 477 898 тыс. руб., в том числе по обязательному страхованию автогражданской ответственности 34 618 576 тыс. руб. По сравнению с 2012 годом доля обязательных видов страхования в страховом портфеле уменьшилась почти на 5,3 % и составила 36,55%, что вызвано сокращением страхового портфеля по ОСАГО в наиболее убыточных регионах в 2013 году.

Проанализировав эти данные можно сделать вывод о том, что по итогам 2013года страховая премия снизилась. А связано данное явление с решением компании по сокращению страхового портфеля.

Также на основании этих же данных (Приложение 1.) был проведен трендовый анализ, отражающий линии тренда за 3 года. Данный график наглядно показывает значительный спад темпа роста страховой премии в 2013году.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 3. Анализ темпа роста страховой премии.

 

3. Анализ уровня выплат по страхованию.

Опираясь на данные об уровне выплат за последние 3 года (Приложение 2.), мною были проанализированы данные значения. На данном графике наглядно отражается рост объемов выплат за 2013 год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 4. Анализ уровня выплат.

В 2013 году мы можем наблюдать значительный рост объемов выплат. В первую очередь, это связано с распространением закона о защите прав потребителей на страховые выплаты, а также с публикации позиции Верховного Суда в части споров о страховой выплате. Для потерпевшей стороны данная практика оказалась весьма выгодной. В первую очередь, это касается ее представителя, инициацию судебного процесса, в том числе, даже без обращения в страховую компанию, когда, помимо основного требования, потерпевшая сторона имеет возможность получить дополнительное взыскание со страховой компании в виде понесенных судебных издержек и потребительского штрафа.

Так что на данный момент рост убыточности страховой деятельности является острым вопросом, в связи с увеличением темпа роста страховых выплат.

 

4. Анализ прибыли организации.

Опираясь на данные отчета по прибыли организации, (Таблица 1.) можно сделать такой вывод, что по итогам работы за 2013 год прибыль до налогообложения увеличилась на 274 926 тыс. руб. относительно 2012 года и составила 1 901 283 тыс. руб., чистая прибыль увеличилась на 356 339 тыс. руб. и составила 1 293 143 тыс. руб..

Наименование показателя	2011г.	2012г.	2013г.
Результат от операций по страхованию жизни	-280	77 264	16 505
Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни	15 983 954	17 814 239	20 688 250
Прибыль до налогообложения	1 159 262	1 626 357	1 901 283
Чистая прибыль	645 654	936 804	1 293 143

 

 

Таблица 1. Чистая прибыль организации.