Бизнес планирование инновационного проекта на предприятии

1.6. Производственный и организационный план

Основная цель данного раздела бизнес-плана - представить информацию по обеспеченности с производственной стороны выпуска продукции, разработать меры по поддержанию и развитию производства. Этот раздел должен отражать заводские условия, требуемое оборудование и рабочую силу определенной квалификации, которые необходимы для производства продукции (услуг).

Задача раздела - доказать потенциальным партнерам, что предприятие в состоянии реально производить нужное количество товаров в нужные сроки и требуемым качеством.

Данные раздела этого бизнес- плана приводятся в перспективе на два- три года, а для крупных предприятий - на четыре - пять лет вперед. Рекомендуется составить схему производственных потоков на предприятии, на которой должно быть наглядно показано:

а) откуда и как будут поступать на предприятие все виды сырья и комплектующих изделий;

б) в каких цехах и как они будут перерабатываться в продукцию;

в) как и когда эта продукция будет поставляться с предприятия;

г) на каких стадиях и какими методами будет производится контроль качества;

д) какие стандарты будут использоваться при контроле качества.

Завершать производственную часть должна оценка издержек производства и их изменение в перспективе. Обязательно учесть в издержках производства затраты, связанные с утилизацией отходов и охраной окружающей среды.

Важным в бизнес-плане является и организационная часть раздела, где речь идет о том, с кем вы собираетесь начинать свое дело и как планируете наладить работу ваших сотрудников.

В этой части нужно привести организационную схему вашего предприятия, из которой должно быть четко видно:

а) кто и чем будет заниматься;

б) взаимодействие всех служб друг с другом;

в) координация и контроль их деятельности. Укажите квалификационные требования к специалистам (какого профиля, с каким образованием, каким опытом); какой должна быть заработная плата специалистов, в т.ч. руководящего персонала, и методы стимулирования оплаты труда;

г) на каких условиях будут приниматься на работу специалисты.

Таким образом, разработка этого раздела будет состоять из следующих этапов:

Этап 1. Обеспеченность технологий:

1. Обеспеченность  технологий;

2. Затраты  на получение или разработку  технологии.

Этап II. Производственная база:

1. Наличие  производственных площадей, оборудования;

2. Источники, формы и сроки роста производственной

3. Характеристика  производственного процесса.

Этап III. Субподряды:

1. Наличие  и надежность субподрядчиков;

2. Распределение  контактов с субподрядчиками  во времени 

3. Затратные  характеристики по субподрядам.

Этап IV. Сырье и энергия:

1. Поставщики  сырья и энергии, надежность поставок;

2. Возможность  расширения поставок;

3. Затраты  на сырье и энергию.

Этап V. Трудовые ресурсы:

1. Наличие  рабочей силы необходимой квалификации;

2. Форма  привлечения рабочей силы;

3. Затраты  на трудовые ресурсы;

4. Структура  органов управления:

а) организационная форма управления;

б) описание схемы управления.

Этап VI. Контроль качества:

1. Формы  осуществления контроля качества;

2. Затраты  на обеспечение контроля.

Этап VII. Прогноз затрат:

1. Предполагаемый  выпуск и прогноз затрат.

Этап VIII. Постоянные и переменные производственные издержки:

1. Постоянные  производственные издержки (не зависящие  от объема производства);

2. Переменные  производственные издержки (пропорциональные  объему производства).

1.7. Финансовый план

Управление финансовой деятельностью непосредственно связано с управлением коммерческой и производственной деятельностью фирмы. Вот почему финансовый план готовится после того, как подготовлены план маркетинга и производственный план.

Финансовый план состоит из следующих этапов:

1. Таблица  объемов реализации в денежном  выражении по годам;

2. Баланс  денежных расходов и поступлений;

3. Таблица  доходов и затрат;

4. Сводный  баланс активов и пассивов  предприятия;

5. Стратегия финансирования.

Опишем цели и состав этапов подробнее:

1. Таблица  объемов реализации в денежном  выражении по годам составляется  на 3 - 5 лет. Причем первый год данные  приводятся помесячно, второй год - поквартально, третий и последующие  годы - общегодовой суммой.

2. Баланс  денежных расходов и поступлений  позволяет оценить объемы инвестирования  в разбивке по времени, т.е. до  начала реализации и уже по  ходу дела.

Главная задача такого баланса - установить синхронность поступления и расходования денежных средств, т.е. показать ликвидность предприятия при реализации данного проекта. (Под ликвидностью в данном случае понимается способность предприятия своевременно погашать долговые обязательства перед кредиторами за счет поступающих средств от реализации продукции). Полученная таким образом информация служит основой для определения общей стоимость проекта с учетом временного фактора.

Баланс денежных расходов и поступлений составляется на первый год помесячно, на второй год - поквартально и на следующие годы - в целом за 12 месяцев.

3. Таблица  доходов и затрат показывает, как формируется и изменяется  прибыль в ходе реализации  проекта. Для этого анализируются  следующие показатели:

1) доходы  от продажи товаров;

2) издержки  производства товаров;

3) суммарная  прибыль от продаж (строка 1 минус строка 2);

4) общепроизводственные  расходы (по видам);

5) чистая  прибыль (строка 3 минус строка 4).

4. Сводный  баланс активов и пассивов  предприятия дает возможность  оценить, какие суммы намечается  вложить в активы разных типов  и за счет каких пассивов предприятие собирается финансировать создание или приобретение этих активов.

5. Стратегия  финансирования. На этом этапе  излагается план получения средств  для создания или расширения  предприятия. При этом необходимо  ответить на следующие вопросы.

а) Сколько требуется средств для реализации данного проекта?

Ответ на него вытекает из предыдущих документов Финансового плана.

б) Источники финансовых ресурсов и форма их получения. Источниками могут быть: собственные средства; кредиты банков; привлеченные средства партнеров; привлеченные средства акционеров и другие источники.

в) Срок ожидаемого возврата вложенных средств и получения инвесторами дохода на них.

1.8. Оценка рисков

При разработке бизнес-плана необходимо оценить рисковые ситуации, которые могут возникнуть в период осуществления данных мероприятий по выпуску новой продукции, т.е. провести просчет рисков. В зависимости от выбранного проекта возможен различный уровень оценки, прогнозирования и управления рисками.

Для крупных проектов необходим тщательный просчет рисков с использованием специального довольно сложного математического аппарата теории вероятности. Для небольших проектов (в малом и среднем бизнесе) достаточен анализ риска с помощью чисто экспертных методов.

Главное тут - не сложность расчетов и не точность вычислений вероятности сбоев до второго знака после запятой, а умение авторов бизнес-плана заранее предугадать все типы рисков, с которыми они могут столкнуться, источники этих рисков и момент, их возникновения. А затем разработать меры по сокращению этих рисков и минимизации потерь, которые они могут вызвать.

Чем глубже маркетолог проработает эту проблему, тем выше к нему будет доверие потенциальных партнеров-инвесторов и руководства предприятия. Верят (и дают деньги) не тому, кто оптимистично утверждает, что его дело - беспроигрышное, а тому, кто способен заранее предсказать "камушки" на своей дороге и объяснить, как он собирается конструировать свой "автомобиль" и вести его по дороге, чтобы не слететь в кювет.

Ассортимент рисков весьма широк: от пожаров и землетрясений до забастовок и межнациональных конфликтов, изменений в налоговом регулировании и колебании валютных курсов. Конечно, вероятность каждого типа риска различна, так же, как и сумма убытков, которые они могут вызвать. От маркетолога требуется хотя бы ориентировочно оценить то, какие риски наиболее вероятны и во что они (в случае их реализации) могут обойтись. После этого можно ответить на вопрос: как уменьшить риски и потери? Ответ этот должен состоять из двух разделов: в первом из которых необходимо указать организационные меры профилактики рисков, а во втором - программу страхования от рисков, т.е. разработать компенсационные мероприятия. Например, при риске сбоев в графике железнодорожных перевозок материалов и комплектующих можно проработать альтернативную программу транспортировки необходимых изделий с помощью авиационного или автомобильного транспорта.

Поэтому значение этого раздела состоит в оценке опасности того, что цели, поставленные в бизнес-плане по выпуску новой продукции, могут быть полностью или частично не достигнуты. Оценка производится по стадиям выполнения проекта:

1) подготовительной,

2) строительства 

3) функционирования.

После оценки степени риска разрабатывается перечень мер, позволяющий его уменьшить. Эффективность разрабатываемых мер во многом зависит от правильной классификации рисков, т.е. разделения рисков на конкретные группы по определенным признакам.

По характеру воздействия риски делятся на простые и составные. Составные риски являются композицией простых, каждый из которых в композиции рассматривается как простой.

Простые риски определяются полным перечнем не пересекающихся событий, т.е. каждое из них рассматривается как не зависящее от других. В связи с этим:

первой задачей является составление исчерпывающего перечня рисков;

второй задачей является определение удельного веса каждого простого риска во всей совокупности;

третьей задачей является оценка вероятностей наступления события, относящихся к каждому простому риску;

четвертая задача - дать балльную оценку наступления риска по всем стадиям проекта.

1.9. Заключение по бизнес-плану

По результатам перечисленных разделов бизнес-плана дается заключение о целесообразности предлагаемого проекта по выпуску новой продукции

Все разделы должны быть органично связаны организационным планом (конкретной схемой реализации проекта) с соответствующим просчетом рисков и выделением компенсационных мероприятий

 

2. Особенности бизнес-планирования реализации инновационного проекта на примере

2.1. Резюме проекта

На Западе и на Востоке сейчас наблюдается бум вендинговых машин. С помощью автоматов продается уже практически все: пицца, зонтики, собачья еда, лекарства, фотографии. Появление услуги копирования документов без помощи оператора, чтобы копир сам принимал деньги за свою работу, выглядит логичным и коммерчески успешным.

 «Копия-Легко» - это замена традиционного копировального аппарата с оператором. Сейчас во многих государственных учреждениях (ГИБДД, нотариальные конторы, регистрационные палаты и пр.) и учебных заведениях предлагается услуга ксерокопирования. За 4-5 рублей можно получить копию нужного документа или конспекта лекций. Большую долю в себестоимости копии составляет оплата труда оператора. Чтобы сократить затраты на зарплаты и аренду, тем самым сразу расширив область применения услуги, можно установить компактный копировальный автомат, принимающий деньги самостоятельно. В нашем устройстве под названием «Копия-Легко» используется копир Xerox 4118р, к которому легко найти расходные материалы, стоят купюроприемник и монетоприемник (функция выдачи сдачи - по желанию заказчика). Для удаленного мониторинга состояния аппарата можно установить GSM-модуль. Плюс до минимума упрощенный интерфейс аппарата, чтобы справиться с ним мог самый далекий от техники человек.

Срок окупаемости проекта – один год.

В качестве организационно-правовой формы выбрано общество с ограниченной ответственностью. Эта форма собственности проста в осуществлении и удобна по своей структуре.

Участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.

Основная сумма инвестиций будет направлена на покупку инновационного оборудования.

 

2.2. Описание продукции (услуги)

2.2.1 Назначение и область применения

Не секрет, что в России услуги ксерокопирования пользуются большой популярностью.

Есть очень много мест, где подобные услуги просто необходимы.   
Лучшие места для установки «Копия-Легко» - это те, где стоимость услуги, связанной с копированием, значительно превышает стоимость копии. 

Например, в нотариальной конторе заверение документа может стоить 300-500 рублей. При такой стоимости услуги ксерокопия даже за 10 или 20 рублей уже не кажется очень дорогой,  что позволяет получать сверхприбыли. 

Та же самая ситуация в отделениях ГИБДД и во многих других учреждениях. Где, помимо прочих требований к документам, ксерокопии часто должны быть двусторонними. Эта функция, функция двустороннего копирования теперь реализована во всех «Копия-Легко». Таким образом, каждый клиент автоматически приносит прибыль не с одной копии, а с нескольких.  

2.2.2 Краткое описание и основные характеристики

Основные характеристики «Копия-Легко»

Режим копирования: черно-белый

Формат бумаги: A4

Лотки автоподачи до 1100 листов

Максимальная нагрузка: 20000 копий в месяц (700-800 копий в день)

Рекомендованная нагрузка: 7000 копий в месяц (200-300 копий в день)

Возможность регулировать количество копий с одного оригинала

Двустороннее копирование

Масштабирование до формата А4 (максимальный размер оригинала - 35х22 см)

Разрешение копирования: 600х600 точек на дюйм.

Программируемая стоимость копии в диапазоне от 1 до 99 рублей

Оснащен купюроприемником и монетоприемником

Антивандальный металлический корпус

Отдельный отсек для монетоприемника и купюроприемника, запирающийся на ключ

Выдача сдачи монетами (устанавливается опционально).

GSM-модуль для удаленного слежения за состоянием автомата (устанавливается опционально).

 

Скорость работы

Скорость копирования в рабочем режиме: 1 копия - 10 секунд (оригинал можно менять уже через 3 секунды).

При изготовлении нескольких копий с одного оригинала скорость копирования увеличивается: 1 копия – 6 секунд.

Время прогрева перед первой копией (при выходе из энергосберегающего режима): 10-20 секунд.

Оборудование

Копир Xerox 4118p