Признаки подлинности поддельных денег, ценных бумаг, кредитных либо расчетных карт и использование знаний о них в осмотре и фиксации при

Изготовление ценных бумаг должно быть гарантировано  защитой от подделки в соответствии с мировыми стандартами. Уровень  защиты ценных бумаг в целом должен соответствовать назначению ценной бумаги и осведомленности их потребителей о необходимости и достаточности элементов защиты ценной бумаги от фальсификации. При этом любой вид защиты ценной бумаги должен быть доступен для распознавания органолептическими методами либо поддаваться расшифровке с помощью специальных приборов.

Технические требования к ценным бумагам закрепляются в  каждой стране в законодательном  порядке с учетом мирового опыта. Целью настоящих требований является установление единого порядка изготовления, применяемого ко всем видам ценных бумаг, включая выбор формата документов и детализацию печати ценных бумаг.

Технические требования к изготовлению бланков ценных бумаг  устанавливаются с учетом срока  обращения, номинала, а также вида ценных бумаг (именных, ордерных или на предъявителя).

Бланки ценных бумаг  должны быть надежно защищены от подделки, поэтому печатное изображение, бумага, краска должны нести в себе элементы защиты.

Бланки ценных бумаг (за исключением чеков и акций  с купонами) должны иметь формат А4 (210x297 мм) или А5 (148x210 мм). Бланки акций с купонами должны иметь формат А4+А4; А4+1/2А4; А5+А5 или А5 +1/2А5. Чеки должны иметь формат, кратный формату А-П2, но менее А-П6 (135x72).

Ценные бумаги должны изготавливаться на бумаге массой 80–120 г./кв. м. Чеки допускается изготавливать на бумаге массой 60–80 г./кв. м.

В состав бумаги должно входить  хлопковое или льняное волокно  в количестве, определяемом видом  и сроком действия ценной бумаги. Ценные бумаги, ограниченные сроком действия до одного года и номиналом до 50000 рублей, должны изготавливаться на бумаге, содержащей 10–25% хлопкового или льняного волокна. Ценные бумаги сроком действия свыше одного года и номиналом свыше 50000 рублей должны изготавливаться на бумаге, содержащей 25–50% хлопкового или льняного волокна.

Бланки ценных бумаг  в соответствии с действующим  законодательством должны иметь  обязательные реквизиты.⁷

Реквизиты бланков  акций: фирменное наименование акционерного общества и его местонахождение; наименование ценной бумаги – «акция», ее порядковый номер, дата выпуска, вид акции (простая или привилегированная) и ее номинальная стоимость, имя держателя; размер уставного фонда акционерного общества на день выпуска акций, а также количество выпускаемых акций, срок выплаты дивидендов, подпись председателя правления акционерного общества, место печати, предприятие – изготовитель бланков ценных бумаг. Кроме того, возможно указание регистратора и его местонахождения и банка-агента, производящего выплату дивидендов.

Реквизиты бланков сертификатов акций: фирменное наименование эмитента, статус эмитента и его местонахождение; наименование ценной бумаги – «сертификат акций», ее порядковый номер, количество акций, номинальная стоимость, категория акций, наименование (имя) владельца, ставка дивиденда (привилегированной акции), подписи двух ответственных лиц общества, печать общества, условия обращения, наименование и местонахождение регистраторов бумаг, наименование банка или агента (на обороте), место печати, предприятие-изготовитель бланков ценных бумаг.

Реквизиты бланков  облигаций: фирменное наименование эмитента и его местонахождение, наименование ценной бумаги – «облигация», наименование держателя (имя), ее порядковый номер, номинальная стоимость, дата выпуска, вид облигации, общая сумма выпуска, процентная ставка, условия и порядок выплаты процентов, условия и порядок погашения, место печати, предприятие- изготовитель бланков ценных бумаг.

Реквизиты бланков  простых векселей: наименование «вексель», включенное в текст документа и написанное на языке документа; простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму; указание срока платежа; указание места, в котором должен быть совершен платеж; наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен; указание даты и места составления векселя; подпись того, кто выдает документ (векселедателя), место печати, предприятие-изготовитель.

Реквизиты переводного  векселя: вексельные метки (наименование «вексель», указанное в тексте документа); вексельная сумма; наименование и адрес плательщика; указание срока платежа; указание места платежа; наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен; указание даты и места составления векселя; подпись того, кто выдает вексель (векселедателя), место печати, предприятие – изготовитель бланков ценных бумаг.

Вексельная сумма обычно указывается и цифрами, и прописью. В случае расхождения в сумме, написанной цифрами, и сумме, написанной прописью, если в векселе имеется  несколько сумм, то вексель считается  выписанным на меньшую сумму. Обязательно должен быть указан юридический адрес плательщика, его полное наименование и форма собственности, в случае если плательщик юридическое лицо. Если физическое лицо, то указывается фамилия, имя, отчество и место жительства. Обозначение плательщика обычно производится проставлением названия лица в левом нижнем углу на лицевой стороне векселя. Место составления векселя должно быть указано четко. Недопустимо указывать неконкретные географические пункты. Подпись векселедателя обычно находится после его полного наименования и местонахождения в правом нижнем углу векселя и производится только рукописным путем. В случае если вексель выписывается юридическим лицом, то необходимо наличие печати предприятия и двух подписей: директора и главного бухгалтера.

На оборотной стороне векселя  указывается индоссамент. Передаточные надписи обычно имеют следующий  вид: «платите приказу» или «вместо  меня (нас) уплатите (заплатите)». Первый индоссамент, как правило, проставляется  в крайней левой части оборотной стороны векселя. Передаточная надпись должна обязательно содержать в себе подпись лица, передающего вексель, и может быть именная и бланковая. Помимо подписи может проставляться и штемпель фирмы. Подпись индоссанта или его представителя должна быть собственноручной в отличии от остальных частей передаточной надписи, которые могут быть нанесены механическим путем. Если в векселе места для нанесения передаточных надписей недостаточно, они совершаются на прикрепленном к нему добавочном листе (аллонже) таким образом, что индоссамент начинается на самом векселе и заканчивается на аллонже.

Реквизиты бланков  депозитных и сберегательных сертификатов: наименование «депозитный (или сберегательный) сертификат»; указание на причину выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада); место для проставления даты внесения депозита или сберегательного вклада; размер депозита или сберегательного вклада или место для проставления суммы; безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад; дата востребования вкладчиком суммы по сертификату; ставка процента за пользование депозитом или вкладом; сумма причитающихся процентов; наименование и адрес банка-эмитента, для именного сертификата – вкладчика, подписи двух, уполномоченных банком на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.

Банк, оформляющий сертификат, может включить в него иные дополнительные условия и реквизиты, которые  не противоречат действующим правовым нормам. Бланк сертификата также должен содержать все условия выпуска, оплаты и обращения сертификата. Бланк именного депозитного сертификата должен иметь место для передаточных надписей. Бланк сертификата заполняется банком на пишущей машинке или от руки чернилами, шариковой ручкой или типографским способом. Сумма прописью должна начинаться с заглавной буквы в начале строки. Слово «рублей» указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места. В случае расхождения в обозначении сумм прописью и цифрами действительной считается сумма прописью. Поправки и помарки при заполнении сертификатов не допускаются.

Реквизиты бланков других ценных бумаг устанавливаются в  соответствии с действующим законодательством.

Предъявительские ценные бумаги имеют свободное обращение без фиксации конкретного владельца и поэтому должны иметь наиболее надежную защиту, включающую комплекс элементов технологической, полиграфической и физико-химической защиты. Наряду с общеизвестными элементами, такими как водяной знак бумаги, защитные нити и волокна, в этих документах должна быть предусмотрена специальная защита, реализуемая путем введения в составы бумаги и красок особых материалов (люминофоров, ферромагнитных компонентов, химических реагентов), а для нанесения изображений и реквизитов – использование определенного сочетания способов печати, позволяющих, в свою очередь, вносить в документ уникальные элементы защиты от подделки.

Установление подлинности  ценной бумаги заключается в определении  соответствия использованных материалов, полиграфического оформления и реквизитов образцу и технологическим нормам, указанным в "сертификате качества"; наличия в исследуемой ценной бумаге предусмотренного для нее комплекса элементов технологической, полиграфической и физико-химической защиты, а также в определении подлинности удостоверяющих реквизитов (подписей и оттисков печатей), изучении признаков возможного изменения первоначального содержания реквизитов и рукописных текстов⁸. 

В соответствии с действующими нормами решение о подлинности  ценных бумаг может быть дано только эмитентом или уполномоченным им субъектом. Между тем, на практике часто требуется оперативное решение этого вопроса, причем и по ценным бумагам других эмитентов. 

Согласно указанным  в ст. 144 ГК РФ требованиям ценная бумага является неподлинной (называемой обычно "фальшивой") из-за утраты юридической основы вследствие: 

- наличия дефектов  формы, определенной соответствующими  нормативными документами; 

- несоответствия представленной  ценной бумаги подлинному образцу  по комплексу технологических особенностей. 

С учетом изложенного, а  также сложившейся практики различают  следующие виды подделок ценных бумаг⁹: 

- дефекты формы ценной  бумаги; 

- частичная подделка; 

- полная подделка. 

Дефекты формы - один из наиболее распространенных видов подделки ценных бумаг. Он заключается в отсутствии обязательных реквизитов ценной бумаги или несоответствии ценной бумаги установленной для нее форме. 

Дефект формы - во многом полемическая область даже у специалистов, однако преступники широко пользуются им, заведомо обрекая владельца такой "ценной бумаги" на невозможность опротестования документа в суде. Чаще всего это проявляется в векселях.

Частичная подделка предполагает внесение изменений в первоначальное содержание подлинной ценной бумаги, осуществляемое путем подчистки, травления, смывания, дописки (дорисовки). Отмечены случаи частичного изменения номеров на подлинных бланках векселей. Возможно также изменение суммы, даты и других реквизитов.

Частичная подделка номеров  или рукописных текстов путем изменения даже их отдельных элементов практически всегда приводит к нарушениям фоновой сетки, локальным нарушениям просвета и поверхностной отделки бумаги (рис. 7), а также расплывам красящего вещества. Подобные признаки легко определяются визуально при изучении ценных бумаг в отраженном свете и на просвет. 

Весьма опасными являются подделки с номерами, нанесенными  с помощью лазерных и струйных принтеров. Это связано с тем, что программное обеспечение  современных компьютеров, имеющих  на выходе названные печатающие устройства, использует очень широкий ассортимент шрифтов и имеет возможность их разнообразной настройки. 

Особую опасность представляет частичное изменение номеров  с использованием компьютерной графики. В таких подделках практически  не определяются какие-либо нарушения в конфигурации как самих знаков, так и фоновых сеток (рис. 8). 

В подлинных ценных бумагах  нумерация обычно выполняется в  технологическом цикле их изготовления на нумераторах по способу высокой  печати. Номера, исполненные с помощью нумераторов, как и любые другие оттиски, полученные способом высокой печати, характеризуются четкими границами знаков, наличием сгустков краски на краях знаков и деформацией подложки (натиском) в местах нанесения знаков номера. К ним обычно предъявляются требования по равномерному шагу (одинаковому расстоянию между знаками) и размещению знаков на одной линии. Номера, исполненные на принтерах, а также способами плоской офсетной и трафаретной печати, не имеют натиска и необходимой четкости границ знаков. Такие признаки легко определяются визуально и на ощупь. Следует, однако, иметь в виду, что такая особенность, как рельеф бумаги от натиска печатной формы в подделках может быть имитирована разными способами, например накалыванием заостренным предметом или тиснением специальными формами.

Под полной подделкой понимается полное воспроизведение ценной бумаги, включая подбор соответствующей бумажной подложки, нанесение изображений с помощью полиграфической или копировально-множительной техники, а также внесение или имитацию основных элементов защиты. Полностью поддельные ценные бумаги отличаются широким разнообразием использованных технологических приемов изготовления бланков, внесения необходимых реквизитов и имитации элементов защиты. 

Наиболее простые в этой группе фальшивые ценные бумаги изготовлены на бумаге потребительского назначения (писчая, тетрадная и т.п.) с использованием полноцветных электрофотографических аппаратов ("цветных ксероксов").

В последнее время  появились подделки очень высокого качества, изготовленные на современном полиграфическом оборудовании. В них использованы специальные виды бумаги, практически не отличающиеся от подлинных. При воспроизведении изображений мошенники часто используют такую же технологию, что и изготовители подлинных ценных бумаг, причем изготовители подделок по квалификации не уступают специалистам действующих предприятий-изготовителей ценных бумаг. 

Надежность того или  иного документа (или так называемая степень защиты) характеризует сложность  его воспроизведения и определяется технологией изготовления, а также особенностями оформления документа.