Информационные технологии валютного отдела коммерческого банка

Ф Е Д Е Р А  Л Ь Н О Е   А  Г Е  Н С Т В О   П О   О Б Р А З О В А Н  И Ю 

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

 

КАБАРДИНО-БАЛКАРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

им. Х. М. БЕРБЕКОВА

 

Э К О Н О М  И Ч Е С К И Й  Ф А  К У Л Ь Т Е Т

 

Курсовая работа

по дисциплине:

 

Информационные  технологии в банке

на тему:

 

«Информационные технологии валютного отдела коммерческого банка»

 

 

                                                                                               Выполнила студентка:

                                                                                               4 курса, спец. «ПИвЭ»

                                                                                                Атабиева Х.И.

 

                                                                                            Научный руководитель:

Доцент кафедры АИТ  ЭФ

Солодовникова О.С.

 

                                                       Нальчик – 2010г.

Оглавление

 

Введение .2

1. Теоретические основы технологий ведения валютных операций в коммерческих банках .4
1. Основы организации валютных операций .4
2. Классификация валютных операций, осуществляемых коммерческими   банками РФ 6
3. Валютный контроль за банковскими операциями………………........9
2. Обзор и анализ информационных технологий мировых валютных рынков 14
1. Развитие мирового валютного рынка и его современное состояние 15
2. Основы организации мирового валютного рынка. FOREX.................19
3. Электронные брокерские системы на валютном рынке 22

2.3.1.   ЭБС немежбанковского характера...................................................23

2.3.2.   Межбанковские ЭБС.........................................................................24

2.3.3.   Электронные торговые системы в РФ.............................................25

3. Разработка программы учета валютных операций в коммерческом банке. Проектная часть. Описание принципа работы программы. 26
1. Описание выбранной СУБД 26

2. Технология ведения базы данных 30

3. Проектная часть.......................................................................................30
4. Описание принципа работы программы................................................38

Заключение 44

Список литературы 47

Приложение 1. Бланк документа  «Договор с организацией»

 

 

 

 

Введение

По мере ускорения процессов глобализации и информатизации международного экономического пространства, развития НТР, все более возрастает значение мирового рынка, важнейшим институтом которого являются международные валютно-кредитные отношения. Россия, постепенно интегрируясь в мировое сообщество, ориентируется, в соответствии с уставами Международного валютного фонда, Всемирного банка и Всемирной торговой организации, на стратегию либерализации хозяйственных связей и международных валютно-кредитных отношений. Данное направление развития связано не только с экономическим интересом России, особое значение для нее имеет политический аспект, так как в результате  взаимодействия многих показателей, характеризующих как ее государственную макроэкономическую политику, так и состояние валютно-кредитных отношений, складывается международная конкурентоспособность страны.

Одним из основных факторов, характеризующих страновую конкурентоспособность  в мировом хозяйстве, в соответствии с методологией разработок  Всемирного экономического форума (WEF) ,  является фактор “открытости”,  главное содержание которого составляет валютная политика,  то есть, совокупность целевых установок, нормативных актов и реальных механизмов осуществления и регулирования внешних валютно-кредитных отношений,  степень развития либерализации валютных операций,  уровень достоверности валютного курса. Таким образом, текущее состояние валютного рынка России, соответствие валютного законодательства международным нормам, регламентирующая деятельность государства в области валютного регулирования, а соответственно,  вместе с этим, содержание и характер валютных операций, совершаемых резидентами и нерезидентами  через Центральный и уполномоченные банки России, - являются наиболее важными и актуальными вопросами на нынешнем этапе  экономического развития нашего государства.

В связи с этим в  настоящее время  все более  возрастает роль банковской системы  России, как органа и агента валютного  контроля, как посредника и исполнителя  валютных операций, как субъекта валютного  рынка России. Уже сегодня ужесточаются требования к субъектам банковского сектора, усиливается фактор конкурентной борьбы, повышается качество предлагаемых банками услуг. Все это естественным образом доказывает необходимость обобщения практических знаний  в области совершения валютных операций коммерческими банками, разработки  и решения стратегических задач в целях долгосрочного позиционирования банков на валютном рынке России.

Целью курсовой работы «Информационные технологии валютного отдела коммерческого банка» является систематизация  правовых и технологических основ совершения валютных операций коммерческими банками, принципов и форм организации мировых валютных рынков и разработка программы учета валютных операций.

Применение системного подхода к исследованию  темы определяет следующие задачи курсовой работы работы:

- дать характеристику  валютного рынка России  и определить  место банка на нем;

- базируясь на методологических  принципах и опыте уполномоченного  банка, классифицировать валютные  операции коммерческого банка;

- охарактеризовать основные  виды валютных операций  и провести  анализ эффективности их совершения;

- исследовать структуру  и принципы организации мировых валютных рынков;

- обобщить технологические  основы деятельности банка в области совершения банками валютных операций;

- разработать программу учета валютных операций в коммерческом банке.

 

1. Теоретические  основы технологий ведения валютных  операций в коммерческих банках

 

Банки осуществляют свою деятельность на валютном рынке путем  проведения валютных операций. Под валютой понимаются денежные знаки иностранных государств, а также кредитные и платежные документы, выраженные в иностранных денежных единицах и применяемые в международных расчетах. Иностранная валюта это средства в денежных единицах иностранных государств и международных расчетных единицах, находящиеся на счетах и во вкладах.

В соответствии с Законом  РФ  от 09.10.1992г. №3615-1 “О валютном регулировании  и валютном контроле”, под валютными  операциями следует понимать:

• операции, связанные с переходом права собственности и иных прав  на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средств  платежа иностранной валюты и платежных до­кументов в иностранной валюте;
• ввоз и пересылку в РФ, а также вывоз и пересылку из РФ валютных ценностей;
• осуществление международных денежных переводов.

  Необходимо отметить, что валютные операции не исчерпываются  вышеперечисленными.

 

1.1. Основы организации валютных операций

Банки проводят широкий  круг операций и сделок на валютном рынке: обслуживают валютные счета клиентов (резидентов и нерезидентов), выдают валютные кредиты, заключают сделки по покупке и продаже валюты на межбанковском рынке, а также с другими юридическими лицами, являются агентами государственного валютного контроля.

Принципы осуществления  валютных операций в РФ, полномочия и функции  органов валютного  регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических  и физических лиц в отношении  владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушения валютного законодательства в настоящее время регулируется Законом  РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ.

Банк России – основной орган валютного регулирования  в РФ. Он определяет сферу и порядок обращения в России иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, проводит все виды валютных операций, устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в России операций с валютой РФ и ценными бумагами в валюте РФ.

Банк России устанавливает  порядок обязательного перевода, ввоза, пересылки в Россию иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам,  также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами России.

Банки, проводящие валютные операции, в целях снижения валютных рисков должны соблюдать лимит открытой валютной позиции (ОВП), т. е. поддерживать на определенном уровне разрыв между суммами своих требований и обязательств в валюте. В настоящее время лимит ОВП установлен в размере 10% от суммы собственных средств (капитала) банка по каждому виду валют, и банки ежедневно должны его соблюдать.

За нарушения пруденциальных норм деятельности, касающихся валютных операций, в соответствии с Инструкцией Банка России «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» от 31 марта 1997 года № 59 установлены штрафы.

 

 

 

1.2. Классификация валютных операций коммерческих банков

Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные операции), так и по особым классификационным  признакам, свойственным только валютным операциям. Основополагающий вариант классификации валютных операций вытекает из закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" Он состоит в следующем: все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на:

– текущие валютные операции;

– валютные операции, связанные с движением капитала.

В настоящее время  более широкое значение приобрели  текущие валютные операции. При этом отсрочка платежа предоставляется  на минимальный срок. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции). Необходимо уточнить, что все валютные операции тесно взаимосвязаны, поэтому очень сложно четко отклассифицировать все операции с иностранной валютой. Тем более, что операции могут быть отнесены к нескольким основным видам валютных операций.

1. Открытие и ведение  валютных счетов клиентуры

Данная операция включает в себя следующие виды:

– открытие валютных счетов юридическим и физическим лицам;

– начисление процентов по остаткам на счетах;

– предоставление овердрафтов (особым клиентам по решению руководства банка);

– предоставление выписок по мере совершения операции;

– оформление архива счета за любой промежуток времени;

– выполнение операций, по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах;

– контроль за экспортно–импортными операциями.

2. Неторговые операции  коммерческого банка

К неторговым операциям относят операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка движением капитала.

Уполномоченные банка  могут совершать следующие операции неторгового характера:

– покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

– инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;

– осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карт клиентов банка;

3. Установление корреспондентских  отношений с иностранными банками.

Эта операция является необходимым  условием проведения банком международных  расчетов. Для осуществления международных  расчетов банк открывает в иностранных  банках и у себя корреспондентские  счета "Ностро" и "Лорро". Счет "Ностро" – это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка–корреспондента. Счет "Лорро" – это текущий счет, открытый в коммерческом банке на имя банка-корреспондента.

4. Конверсионные операции

Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей Российской Федерации.