Понятие кредитных организаций. Виды биржевых сделок. Лизинг, как отдельный вид инвестиционной деятельности

Вопрос:  1.хозяйственное  право (1.Понятие кредитных организаций,  2.Виды биржевых сделок, 3.Лизинг, как отдельный вид инвестиционной деятельности).

 

Содержание:

I. Понятие, признаки и виды кредитных организаций.                    Стр. 1

II.Виды биржевых сделок.                                                                  Стр. 2

III. Лизинг, как отдельный вид инвестиционной деятельности.   Стр. 10

Заключение                                                                                           Стр. 12

Список используемой  литературы                                                    Стр. 13

 

I.Понятие, признаки и виды кредитных организаций.

 

    Определение понятия «кредитная организация» закреплено законодателем в ст.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности», где под кредитной организацией понимается –

юридическое лицо, которое  для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка  России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные  настоящим Федеральным законом./1/ Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

  Данное понятие объединяет все возможные виды кредитных организаций. Так отдельные авторы в понятие кредитные организации включают и Банк России, кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации) и юридические лица, совершающие некоторые разовые кредитные сделки. При этом необходимо различать понятия «кредитные организации» и «банковская система», зачастую смешиваемые в литературе.

  Между тем, выше рассмотренное собирательное определение больше походит для такой категории как «банковская система». «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков» (ч.1 ст.2 Закона «О банках и банковской деятельности»). Таким образом, на мой взгляд, не имеет права на жизнь так называемое широкое понятие кредитной организации, подходящее, скорее, для экономической науки, нежели юридической, где точность формулировок продиктована самим законом. 

   Из данного определения можно выделить следующие признаки кредитной организации:

   Во-первых, кредитная организация - юридическое лицо. Таким образом, у кредитных организаций имеются все пять признаков юридического лица (ст.48 ГК РФ) с особенностями, установленными банковским законодательством. /2/

   Во-вторых, кредитная организация - коммерческая организация. Цели деятельности кредитной организации сформулированы в ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» и должны быть определены в ее уставе. Законом предусмотрено, что кредитная организация осуществляет свою деятельность с целью извлечения прибыли. Таким образом, по своему статусу кредитная организация является коммерческой организацией. Следовательно, ее деятельность регулируется всеми нормативными актами, которые регулируют предпринимательскую деятельность.

   В-третьих, специальная правоспособность кредитной организации. В зависимости от вида кредитной организации, последняя, с момента получения лицензии, обладает правом на совершение конкретных банковских операций и сделок. При этом кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

    Конструкция ст.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности», позволяет выделить два вида кредитных организаций – банки и небанковские кредитные организации. Разновидностью банка признана также особая категория – «иностранный банк».

   Банк — кредитная  организация, которая имеет исключительное  право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. (ст.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

    Небанковская кредитная организация:

1) кредитная организация,  имеющая право осуществлять исключительно  банковские операции, указанные  в пунктах 3 и 4 (только в части  банковских счетов юридических  лиц в связи с осуществлением  переводов денежных средств без  открытия банковских счетов), а  также в пункте 5 (только в связи  с осуществлением переводов денежных  средств без открытия банковских  счетов) и пункте 9 части первой  статьи 5 настоящего Федерального  закона (далее - небанковская кредитная  организация, имеющая право на  осуществление переводов денежных  средств без открытия банковских  счетов и связанных с ними  иных банковских операций);

2) кредитная организация,  имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  настоящим Федеральным законом.  Допустимые сочетания банковских  операций для такой небанковской  кредитной организации устанавливаются  Банком России.

(часть третья в ред.  Федерального закона от 27.06.2011 N 162-ФЗ)

      Иностранный  банк - банк, признанный таковым по  законодательству иностранного  государства, на территории которого  он зарегистрирован.

II.Виды биржевых сделок.

  Биржевой сделкой называется зарегистрированный биржей договор (соглашение), заключаемый участниками биржевой торговли в отношении биржевого товара в ходе биржевых торгов. Порядок регистрации и оформления биржевых сделок устанавливается биржей.

  Брокер регулярно приходит на биржу, участвует в торгах, анализирует бюллетени, нервничает, тратит много сил и энергии, стремясь заключить удачную сделку. В понятие удачной сделки включено максимальное удовлетворение, как интересов клиента, так и самого брокера. Безусловно, для такой сделки нужны не только талант и умение брокера, но и удачно сложившаяся конъюнктура торгов. Однако профессиональные знания брокера и умение применить их на деле играют не последнюю роль.

  Допустим, брокер, заранее изучив предложенный к торгам данного биржевого дня товар, решает заключить по нему сделку. Сделка называется биржевой, если ока заключена на товар, допущенный к обращению на бирже; между брокерами в результате биржевых торгов.

  Содержание сделки не разглашается, за исключением таких ее характеристик, как 1)наименование товара; 2) его количества; 3) цены; 4) места и срока исполнения.

  Биржевые сделки бывают разных видов, но брокер должен суметь не только правильно выбрать товар, но и верно определить тот вид сделки, который принесет ему наибольшую выгоду. Рассмотрим виды сделок подробнее.

1.Кассовые сделки

  Кассовые сделки представляют собой  простейший вид биржевых сделок. Их возникновение тесно связано с возникновением самих товарных бирж (14-15в.)

Характерным признаком кассовых сделок является немедленное их исполнение.

  Понятие «немедленное исполнение» для биржевых сделок носит условный характер. Это связано с тем, что исполнение биржевого договора осуществляется  вне биржи  и на момент заключения договора товар, который представляет предмет сделки, как правило, отсутствует на бирже и находится  на складе продавца или транспортируется на склад биржи. Поэтому для передачи товара необходимо определенное время:

- для подготовки перевозных  объектов, погрузка и транспортирование  товара на место, оговоренное  сторонами в договоре, а если  эта обязанность лежит на покупателе, то для принятия и вывоза  товара со склада продавца;

- для разгрузки товара в месте, обусловленном сторонами.

  В зависимости от сроков исполнения  кассовые биржевые сделки заключаются на таких условиях:

1) товар во время торгов  находится на территории биржи,  в принадлежащих ей склада  либо ожидается к прибытию  на биржу в день торгов  до  окончания биржевого собрания;

2) товар на момент заключения договора транспортируется  водным, воздушным, железнодорожным или другим транспортным способом к месту нахождения биржи;

3) товар готов к погрузке  на транспортный объекты отправка  в место, которое будет определено  в договоре.

  Правила биржевой торговли устанавливают  для каждого из вышеперечисленного условия максимальные сроки исполнения  договора, но на некоторых биржах эти условия не конкретизируются и установлен единый срок для всех кассовых сделок. Этот срок не превышает,  как правило,14 дней /3/.

  Но в некоторых случаях на биржах может, устанавливается и более длительный срок кассовых сделок. Так Типовые правила биржевой торговли сельскохозяйственной продукцией устанавливают этот срок  от 1 до 13 дней. В границах определения сроков сторона вправе предусмотреть точную дату исполнения договора. По своей юридической природе кассовые сделки представляют собой типовой договор купли-продажи./4/

  Целью кассовых сделок является реальный переход  прав и обязанностей относительно предмета  договора от продавца к покупателю на условиях, предусмотренных в договоре.

  Следует отметить, что предметом кассовых договоров всегда есть товар, который на момент заключения договора физически существует и находится в собственности продавца. Торговля товаром (на условиях кассовых сделок), который покупатель получит или произведет на момент исполнения договора, запрещается. Эта особенность кассовых сделок дает возможность выставлять на торги товар с уже известными качественными характеристиками. Как правило, этот товар до торгов проходит биржевую или другую независимую экспертизу или на бирже во время торгов выставлены его образцы. В некоторых случаях, если товар до момента проведения торгов доставлен на склад биржи, покупатель до заключения договора может осмотреть товар. Поэтому стороны, заключая кассовые сделки, всегда имеют в виду более-менее точное определение товара, и, в отличие от других биржевых договоров, поставка товара не соответствующего качества рассматривается как нарушение или ненадлежащее исполнение условия договора, даже в том случаю, когда продавец компенсирует покупателю затраты, которые возникли во время продажи товара несоответствующего качества.

  Кассовые сделки могут содержать в себе какие-либо условия, требуемые сторонами для каждого отдельного случая. Относительно этих сделок на бирже не существует стандартных контрактов. В силу этого форма проведения биржевых торгов, на условиях кассовых сделок иметь свои особенности, поскольку стороны должны обговорить все условия будущего договора. /5/

  При заключении сделок, при условии, что товар находится на складе биржи, стороны должны урегулировать вопросы затрат относительно сохранности товара на складе биржи. Как правило, до заключения сделки эти затраты относятся к счету продавца, а после заключения сделки – на покупателя. Оплата товара может осуществляться как во время передачи товара, так и на условиях предоплаты или после платы. Исполнение договора начинается с момента его заключения, что делает невозможным биржевую спекуляцию на колебании цен. Поэтому эти сделки, с точки зрения курсовых и других биржевых рисков, считается наиболее надежными, в силу этого они имеют широкое применение в странах с малоразвитым правовым механизмом защиты участников хозяйственных отношений.

2. Срочные сделки

  Характерным признаком этих договоров является то, что, в отличие от кассовых сделок срок исполнения  предусматривается в будущем. Форвардные сделки характеризуются следующими признаками:

  Во-первых, они направлены на реальную передачу прав и обязанностей относительно товара, который является предметом договора. Следует определить, что в отличие от других сроков сделок, стороны, заключая форвардный договор, предусматривают реальное отчуждение продавцом и приобретение покупателем товара.

  Во-вторых, передача товара, а также переход права собственности на него осуществляется в будущем, в срок, предусмотренный в сделке.

  По своей характеристике, форвардные договоры очень похожи на кассовые. Поэтому их часто объединяют в одну группу биржевых договоров – сделки с реальным товаром, т.е. сделки по которым осуществляется действительная передача товаров. Но эти договоры содержат в себе существенные отличительные признаки.

  Форвардные сделки в отличи от кассовых, предусматривают более длительные сроки исполнения. Эти сроки определены в Правилах биржевой торговли. Сроки поставки определяются в договоре с указанием на конкретный месяц, в котором осуществляется исполнение обязательств. Сроки исполнения не выбираются свободно, а подгоняются к последнему числу месяца, или же к середине месяца, в зависимости от правил, установленных на бирже.

  Вторым отличительным признаком форвардных сделок является то, что их предметом может выступать как тот товар, который находится в собственности продавца, так и тот, который физически не существует, но к моменту исполнения обязательства будет изготовлен продавцом. Что же касается кассовых сделок, то, как уже определялось, их предметом выступает товар, который находится в собственности продавца.

  Форвардные договоры на основании определенных выше признаков (реальность передачи товара и передача его в будущем) является особенной формой договора поставки. Купля товара на условиях форвардного контракта осуществляется без предварительного смотра товара. Это вызвано тем, что: во-первых, в большинстве случаев товар на момент заключения договора еще не существует и предоставить его экспертизе невозможно; во-вторых, товар, который на момент заключения договора еще находится в собственности продавца, не отгружен на склад биржи для осмотра и проведения экспертизы, поскольку вследствие длительных сроков поставки продавец оплачивал бы бирже значительные денежные суммы за хранение товара. Хотя при наличии на бирже образцов выставленного на торги товара их могут поместить в торговый зал для осмотра заинтересованными особами.

  Форвардные контракты в биржевой практике очень часто стандартизированы, поскольку это упрощает биржевой товарооборот и исполнение обязательств. Хотя, беря во внимание тот факт, что предмет этих сделок на момент проведения торгов, может физически существовать и находиться в собственности продавца, допустимо заключение договоров не на основе стандартных, созданных биржевой практикой, условий, а на условиях соглашения сторон.

После поступления и оприходования  товаров на склад биржи при  сделках «спот» и «форвард», биржа или складское предприятие, с которым биржа установила соответствующие соглашения по хранению и другим, сопутствующим транспортно- экспедиционным  складским операциям, выдает владельцу товара специальный документ, называемый варрантом. Варрант – это товарораспределительный документ, свидетельство о сохранности и залоговое, которое продавец хранит в банке и представляет покупателю при наступлении срока поставки товара.       Продавец при этом оплачивает расходы по хранению и страхованию товара на складе.   Покупатель после приобретения варранта становится владельцем товара. Для этого он производит оплату чеком, переводом денег или наличными. При заключении форвардных договоров стороны могут предусмотреть, если это не предусмотрено в стандартном договоре, обеспечение исполнения обязательств, т.е. установить меры имущественного характера, которые обязуют должника к надлежащему и своевременному исполнению взятых на себя обязательств. Мерами такого обеспечения в биржевой практике, как правило, выступают задаток и залог.