Вексель и его виды. Особенности вексельных расчетов

Вексель со сроком «во столько-то времени  от предъявления или составления  векселя» удобен плательщику, так как  он может заранее подготовиться  к платежу. Срок платежа, назначенный  путем указания точного количества дней от составления векселя, считается  наступившим в последний из этих дней, а не в день после него. Допустимо  назначение платежа на начало, середину или конец месяца. Под этими  записями подразумевается 1, 15 и последнее  число месяца.

6. Указание места, в котором должен  быть совершен платеж. Если же  место платежа отсутствует в  векселе, им считается место,  обозначенное рядом с наименованием  плательщика по нему. Вексель  считается недействительным, если  в нем отсутствует и место  платежа, и местонахождение плательщика,  а также, если указано несколько  мест платежа.

Если  в векселе не совпадают место  платежа и местонахождение плательщика, он называется домицилированным. Лицо, у которого следует получить платеж (помимо плательщика) – домицилиат. Чаще всего домицилиатом назначается банк, в котором плательщик обслуживается (имеет расчетный счет), хотя это может быть и любой иной банк в месте жительства ремитента. Внешним признаком таких векселей служит надпись: «вексель подлежит оплате (или «платеж») в таком-то банке» в нижней части векселя под подписью плательщика. Банк оплачивает вексель только в случае достаточности средств на счете клиента или депонирования трассатом средств на специальном счете, в противном случае банк отказывает в платеже, а вексель опротестовывается в обычном порядке.

7. Указание даты и места составления  векселя. Дата составления необходима  для определения дееспособности  векселедателя в момент составления  векселя, а также для определения  вексельного срока, в особенности  по векселям сроком «во столько-то  времени от составления». Переводной  вексель, в котором не указано  место его составления, признается  подписанным в месте, обозначенном  рядом с наименованием векселедателя  (трассанта). Если и таковое отсутствует,  вексель считается недействительным.

8. Наименование и подпись векселедателя  (трассанта). Отсутствие собственноручной  подписи векселедателя в коммерческом  векселе делает вексель лишенным  смысла. На векселе следует указать:  полное наименование юридического  лица, выставившего вексель; его  юридический адрес; наименование, имя, должность лица, обладающего  правом подписи векселя от  имени предприятия.

Векселедатель отвечает за акцепт и платеж. Он может  сложить с себя ответственность  за акцепт, но всякое условие, по которому он слагает с себя ответственность  за платеж, считается не написанным. Недействительные подписи на векселе (выданные без должных полномочий или с превышением таковых) не ведут к потере силы подписей других подписантов, а лицо, поставившее  такую подпись, само становится обязанным  по векселю.

Все вексельные реквизиты, рассмотренные  для переводного векселя, обязательны  и для простого. Отличие заключается лишь в том, что в простом векселе плательщиком является непосредственно векселедатель (пункт 3).

Исключения  составляют следующие моменты:

- если срок платежа по простому  векселю не указан, вексель рассматривается  как подлежащий оплате по предъявлению;

- при отсутствии особого указания  место составления простого векселя  считается местом его платежа  и вместе с тем местом жительства  векселедателя;

- если не указано место составления  простого векселя, он рассматривается  как подписанный в месте, обозначенном  рядом с наименованием векселедателя.

6. Акцепт, индоссамент  и аваль векселя

Акцепт  является письменным согласием плательщика (трассата) заплатить по переводному  векселю. Из содержания переводного  векселя следует, что обязательства  по нему для трассата возникают лишь с момента акцепта им векселя, в противном случае он остается для векселя совершенно посторонним лицом. Исходя из этого, получатели денег по векселю могут заблаговременно, до наступления срока платежа, предъявить вексель трассату с предложением его акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательство произвести платеж.

Вместе  с тем предъявление векселя к  акцепту не является обязательным условием для тех случаев, когда векселедержатель уверен в состоятельности трассата и трассанта.

Предъявление  векселя к акцепту может быть произведено во всякое время, начиная  со дня его выдачи и кончая моментом наступления срока платежа. Конкретные условия (предъявление к акцепту  с назначением срока или без  него) должны быть оговорены и датированы в векселе векселедателем и индоссантами. Вексель может быть предъявлен к  акцепту и акцептован даже после  срока платежа, и трассат отвечает по нему так, как если бы он принял вексель  до срока. Трассат вправе потребовать  предъявить ему вексель вторично через день после первого предъявителя. Если после этого срока не последует  принятия, то вексель считается не принятым. Трассат не имеет права  требовать оставления у себя векселя  для акцепта.

Акцепт  обычно отмечается в левой части  лицевой стороны векселя и  выражается словом «акцептован», «принят», «заплачу» и тому подобное, с обязательным проставлением подписи плательщика. Простая подпись на лицевой стороне  векселя также означает принятие векселя.

Необходимость проставления даты акцепта возникает  по векселям, подлежащим оплате в определенный срок от предъявления, или если вексель  должен быть предъявлен к акцепту  в определенный срок в силу особого  условия содержащегося в векселе. Никакие оговорки или особые условия  в акцепте не допускаются, за исключением  оговоренных поправок.

Плательщик  может ограничить акцепт частью суммы. В остальной сумме вексель  считается не принятым.

Не  принятым считается вексель в  случаях: если по указанному адресу невозможно отыскать плательщика; сам плательщик умер (для физических лиц); несостоятельности  плательщика; если указано на векселе  «не акцептован», «не принят»  и тому подобное; если надпись об акцепте окажется зачеркнутой.

Вообще  же предъявление к акцепту это  право, а не обязанность векселедержателя. Если он не считает нужным, он может  не предъявлять переводной вексель  к акцепту. Сделать это он обязан только в двух случаях: во-первых, если это переводные векселя со сроком оплаты «во столько-то времени от предъявления», так как день акцепта  – это день, от которого отсчитывается  срок платежа; во-вторых, это переводные векселя, в которых векселедателем прямо оговорена необходимость  предъявления к акцепту. Векселедатель, во втором случае, вправе назначить  конкретные сроки для предъявления к акцепту («не ранее такого-то числа» или «не позднее такого-то числа»). Если необходимость предъявления к акцепту оговорена, а сроки  не указаны, то векселедержатель может  предъявить вексель к акцепту  в любой день до истечения срока  платежа.

Для передачи векселя другому лицу согласно пункту 11 «Положения о переводном и  простом векселе» и статьи 146 ГК РФ прежний владелец должен совершить  на обороте векселя или добавочном листе (аллонже) передаточную запись (индоссамент).

Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссантом. Лицо, получающее вексель по индоссаменту - индоссатом или индоссатором. Действие передачи векселя называется индоссированием (индоссацией)векселя. Для плательщика индоссированного векселя все равно кому производить платеж, лишь бы до последнего держателя вексель дошел путем ряда последовательных преемственных индоссаментов. Возможность передачи векселя с помощью индоссамента расширила границы его применения, превратив вексель из орудия перевода средств в орудие платежа и далее в товар, покупаемый с целью производства им платежей.

Индоссамент согласно «Положению о переводном и  простом векселе» производится передаточной надписью обычно следующего вида: «платите приказу» или «вместо меня (нас) уплатите (заплатите)». Первый индоссамент, как  правило, проставляется в крайней  левой части оборотной стороны  векселя. Передаточная надпись должна обязательно содержать в себе подпись лица, передающего вексель, и может быть именная или бланковая. Подпись индоссанта или его представителя  должна быть собственноручной, в отличие  от остальных частей передаточной надписи, которые могут быть нанесены механическим путем.

Индоссамент может не содержать указания лица, в пользу которого он сделан, или  он может состоять из одной подписи  индоссанта (бланковый индоссамент). Лицо, получившее вексель по бланковой надписи, может передавать его другим лицам без всяких подписей простым вручением векселя. Лицо, у которого находится переводный вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент является бланковым. Зачеркнутые индоссаменты считаются при этом ненаписанными. Когда за бланковым индоссаментом следует другой индоссамент, то лицо, подписавшее последний, считается приобретшим вексель по бланковому индоссаменту.

Векселедержатель (индоссант) при передаче векселя  вправе поместить в передаточной надписи оговорку «без оборота на меня» и тем самым убрать от себя обратную ответственность по неоплаченному  и опротестованному в неплатеже  векселю, что не распространяется на последующих индоссантов. Наличие  в надписи указанной выше оговорки у последующих векселедержателей  может вызвать опасение о возможной  неоплате векселя, что подрывает  интерес к таким векселям и  влияет на их обращаемость. Поэтому  цель, которую преследует индоссант, делая оговорку «без оборота на меня», может быть достигнута путем требования от предыдущего векселедержателя передать ему вексель по бланковой надписи, чем и будет избегнута ответственность  по регрессу.

Если  в векселе места для проставления передаточных надписей недостаточно, они совершаются на прикрепленном  к нему добавочном листе таким  образом, чтобы индоссамент начинался  на самом векселе и заканчивался на аллонже.

Если  индоссамент содержит оговорку, имеющую  в виду простое поручение («для получения  платежа», «на инкассо» и т. д.), то такая надпись не передает права  индоссату привлекать индоссанта к  ответственности по регрессу. Такая  надпись только уполномочивает индоссата  на получение следуемых по векселю  денег, на распоряжение о принесении протеста, на уведомление предшествующих индоссатов о не поступлении платежа  и т. п., но не делает индоссата собственником  векселя. Указанная надпись, называемая препоручительной, обыкновенно имеет следующий вид: «На инкассо», «Для инкассирования», «Доверяю получить», «Валюта на инкассо».

Аваль – это вексельное поручительство, способ обеспечения платежа по векселю. Тот, кто совершает аваль, называется авалистом.

«Положение  о переводном и простом векселе» предусматривает, что платеж по векселю  может быть обеспечен полностью  или в части вексельной суммы  посредством поручительства (аваля). Такое обеспечение дается третьим  лицом (обычно банком) как за векселедателя, так и за каждого другого обязанного по векселю лица. Если авалист не указал за кого он дает аваль, будет  считаться, что аваль дан за векселедателя. Отметка об авале может быть сделана  на векселе, добавочном листе или  даже на отдельном листе за подписью авалиста, с указанием места выдачи того, за кого именно он дан. Аваль может  быть также выражен одной лишь подписью на лицевой стороне векселя, если только эта подпись не поставлена плательщиком или векселедателем.

Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность. Оплатив вексель, авалист приобретает  все права, вытекающие из векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в силу векселя обязаны  перед этим последним. Аваль действует  до тех пор, пока лицо, за которое  он дан, остается обязанным по векселю.

7. Залог векселя  и предъявление векселя к платежу

Среди многочисленных проблем, обусловленных  применением векселя в гражданском  обороте, значительное место занимают проблемы залогового индоссамента и  предъявления векселя к платежу. Несмотря на то, что эти юридические  действия предусмотрены «Положением  о переводном и простом векселе», однако регламентированы недостаточно подробно. Отсутствие же полной ясности  в вопросе конкурирования норм, применяемых  к вексельному обращению, порождает  неуверенность участников при совершении таких операций с векселями. Поэтому  использование залогового индоссамента при передаче векселя очень редкое явление в российском хозяйственном  обороте. Такая ситуация снижает  эффективность применения этих ценных бумаг и сужает диапазон применения векселей в коммерческом кредитовании.

7.1. Залог векселя

В настоящее время применение института  залога, как способа обеспечения  обязательств, регламентируется в основном Гражданским Кодексом РФ и Законом  РФ «О залоге», в части не противоречащей кодексу. «Положение о переводном и  простом векселе», регулирующее вексельные отношения, также содержит упоминание о залоге в пункте 19. Анализ норм ГК РФ и названного Положения показывает, что между установленными ими  институтами залога имеются существенные отличия.

Содержание  залогового обязательства определено в пункте 1 статьи 334 ГК РФ, где установлено, что в силу залога у кредитора  по обеспеченному залогом обязательству есть право при неисполнении должником обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит данное имущество. Основания возникновения залога перечислены в пункте 3 статьи 334: договор о залоге, заключенный в письменной форме, с указанием предмета залога, его оценочной стоимости, существо, размер и срок исполнения обязательства; закон, если в нем предусмотрено, какое имущество и для исполнения какого обязательства признается находящимся в залоге.

Пункт 19 «Положения о переводном и простом  векселе» устанавливает правовые последствия  совершения индоссамента особого вида – индоссамента с оговоркой «валюта  в обеспечение», «валюта в залог» или иной оговоркой имеющей в  виду залог. Индоссамент, предусмотренный  в пункте 19 Положения (обеспечительный индоссамент), также как и обыкновенный индоссамент переносит на векселедержателя все права, вытекающие из векселя, но с единственным ограничением: названный индоссамент имеет лишь препоручительную силу. Такой вексель может быть предъявлен к акцепту, платежу и так далее всем обязанным по векселю лицам, включая лицо, совершившее обеспечительный индоссамент, но индоссирован он может быть лишь в порядке препоручения. Векселедержатель не становится собственником векселя, его право дальнейшего распоряжения им путем индоссирования ограничено, но объем правомочий в отношении векселя позволяет самостоятельно предъявлять его к платежу и удовлетворить свои финансовые интересы.