Страхование рисков

В 1991-92 гг. в связи с  распадом Советского Союза прекратил  существование Госстрах СССР и начали формироваться собственные рынки  страховых услуг в бывших советских  республиках.

С 1992 г. в республике начался  интенсивный процесс демонополизации, который положил начало формированию и становлению национального страхового рынка. В 1993 г. был принят Закон Республики Беларусь «О страховании», определивший правовые основы работы страховой отрасли на начальном этапе становления страхового рынка.

С течением времени был  накоплен существенный опыт и исследована  практика работы сферы страхования, что привело к пониманию необходимости коренного изменения основ страхового законодательства, для чего в 2000 г. был принят Декрет Президента Республики Беларусь «О совершенствовании регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь», которым утверждено Положение о страховой деятельности в Республике Беларусь. Декрет положил начало новому этапу в развитии страхования и определил направления развития страховой отрасли в долгосрочной перспективе с учетом современных требований [12].

В целях дальнейшего совершенствования  государственного регулирования страховой  деятельности 25 августа 2006 г. были приняты  Указы Президента РБ №530 и №531, определяющие размер страховых тарифов, страховых  взносов и лимитов ответственности  по отдельным видам обязательного  страхования.

В Гражданском кодексе  Республики Беларусь глава 48 содержит нормы, касающиеся страхования рисков в Республике Беларусь. Так, ч.2 ст.819 закрепляет: По договору страхования могут быть, в частности, застрахованы:

1) риск причинения вреда  жизни или здоровью страхователя  либо другого названного в  договоре гражданина, а также  достижение ими определенного  возраста или наступление в  их жизни иного предусмотренного  договором страхового случая (статья 820) - личное страхование;

2) риск утраты (гибели) или  повреждения имущества, находящегося  во владении, пользовании, распоряжении  страхователя или иного названного  в договоре выгодоприобретателя  (статья 821), либо ущерба их имущественным  правам, в том числе риск убытков  от предпринимательской деятельности  из-за нарушения своих обязательств  контрагентами предпринимателя  или изменения условий этой  деятельности по не зависящим  от предпринимателя обстоятельствам  (статья 822) - имущественное страхование;

3) риск ответственности  по обязательствам, возникшим в  случае причинения страхователем  вреда жизни, здоровью или имуществу  других лиц (статья 823), или ответственности  по договору (статья 824) - страхование  ответственности.

Непосредственно в Гражданском  кодексе Республики Беларусь не закреплено определение понятия «риск». Однако п.3 Положения о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 25.08.2006 № 530 определяются понятия страхового риска и страхового случая. Так, «страховой риск» – это предполагаемое событие, обладающее признаками вероятности и случайности, на случай наступления которого проводится страхование; «страховой случай» – предусмотренное в договоре страхования или законодательстве событие, при наступлении которого у страховщика возникает обязанность произвести страховую выплату страхователю (застрахованному лицу, выгодоприобретателю).

В Российской Федерации ч.1 ст.9 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. Закона от 10.12.03 № 172-ФЗ и последующих изменений  и дополнений) страховым риском является предполагаемое событие, на случай которого проводится страхование. При этом страховым  риском признается только событие, обладающее признаками вероятности и случайности  его наступления. Страховым риском не может быть признано событие, обусловленное  закономерной связью тех или иных явлений, объектов с известными результатами такой связи (например: планируется  эксплуатация полностью амортизированного  оборудования; возможное событие, являющееся следствием неправомерного действия юридического или физического лица, и т.п.) [11, с.156-159].

В отрасли гражданского права  нормы о страховании содержатся в законодательных актах, постановлениях Совета Министров, ведомственных актах. Действуют важных законодательные акты (декреты и указы) Президента Республики Беларусь.

В гражданском кодексе  Республики Беларусь страхованию посвящена  целая глава. Основные отношения  по страхованию урегулированы Положением о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденным указом Президента Республики Беларусь от 25.08.2006 г. № 530 «О страховой деятельности» и указом Президента Республики Беларусь от 25.08.2005 г. № 531 «Об установлении размеров страховых  тарифов, страховых взносов, лимитов  ответственности по отдельным видам  обязательного страхования». Действует  специальный закон Республики Беларусь «О страховании».

ГЛАВА 3. Страхование предпринимательских рисков

в Республике Беларусь

Все предприниматели знают  о том, что их деятельность носит  рисковый характер, то есть действия участников предпринимательства в условиях сложившихся рыночных отношений, конкуренции, функционирования всей системы экономических  законов не могут быть с полной определенностью рассчитаны и осуществлены. Многие решения предпринимателям приходится принимать в условиях неопределенности, когда необходимо выбирать направление  действий из нескольких возможных вариантов, осуществление которых сложно предсказать.

В теории предпринимательский  риск отождествляется с математическим ожиданием потерь, которые могут  произойти в результате выбранного решения.

Обычно под предпринимательским  понимается риск, возникающий при  любых видах предпринимательской  деятельности, связанных с производством  продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми  операциями; коммерцией, а также  осуществлением научно-технических  проектов.

Предпринимательство всегда сопряжено с неопределенностью  экономической конъюктуры, которая  вытекает из непостоянства спроса-предложения  на товары, деньги, факторы производства, из многовариантности сфер приложения капиталов и разнообразия критериев  предпочтительности инвестирования средств, из ограниченности знаний об областях бизнеса и коммерции и многих других обязательств. Предпринимательский  риск имеет объективную основу из-за неопределенности внешней среды  по отношению к предпринимательской  фирме. Внешняя среда включает в  себя объективные экономические, социальные и политические условия, в рамках которых фирма осуществляет свою деятельность и к динамике которых  она вынуждена приспосабливаться. Неопределенность ситуации предопределяется тем, что она зависит от множества  переменных, контрагентов и лиц, поведение  которых  не всегда можно предсказать  с приемлемой точностью. Сказывается  также и отсутствие четкости в  определении целей, критериев и  показателей их оценки (сдвиги в  общественных потребностях и потребительском  спросе, появление технических и  технологических новшеств, изменен  е конъюктуры рынка). Неопределенность и риск в предпринимательской  деятельности играют очень важную роль, заключая в себе противоречие между  планируемым и действительным и  являясь одним из источников развития этой деятельности.

Наличие предпринимательского риска – это, по сути дела, оборотная  сторона экономической свободы, своеобразная плата за нее. Свободе  одного предпринимателя сопутствует  одновременно и свобода других предпринимателей, следовательно, по мере развития рыночных отношений в нашей стране будет усиливаться неопределенность и предпринимательский риск.

Риском можно и должно управлять, то есть использовать различные  меры. Позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление  рискового события и принимать  меры к снижению степени риска. Следует  заметить, что предприниматель вправе частично переложить риск на других субъектов  экономики, но полностью избежать его  он не может. Справедливо считается: кто не рискует, то не выигрывает. Иными  словами, для получения экономической  прибыли предприниматель должен осознанно пойти на принятие рискового  решения.

Видовое разнообразие рисков очень велико – от пожаров и  стихийных бедствий до межнациональных  конфликтов, изменений в законодательстве, регулирующем предпринимательскую  деятельность, и инфляционных колебаний.

Кроме этого, экономическое  и политическое развитие современного мира порождает новые виды риска, которые довольно трудно определить, оценить качественно. Транснационализация  бизнеса сопровождается созданием  сложных финансовых и производственных взаимосвязей. Возникает «эффект  домино», который в случае краха  одной компании влечет за собой банкротства  других (связанных с ней) компаний. Усиление компьютеризации и автоматизации  производственно-хозяйственной деятельности предпринимательских организаций  приводит к возможности потерь в  результате сбоя компьютерных систем.

Главный источник регулирования  страхования предпринимательских  рисков в Республике Беларусь – Гражданский кодекс Республики Беларусь (далее – ГК). Статья 819 говорит о возможности страхования риска убытков, связанных с предпринимательской деятельностью, и относит его к имущественному страхованию. К таким рискам эта статья отнесла риски убытков, связанных с нарушением своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменений условий предпринимательской деятельности по независящим от него причинам. Положение о порядке выдачи специальных разрешений (лицензий) на страховую и посредническую деятельность в страховании, утвержденное Постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 16.04.2002 № 60 (НРПА РБ от 19.04.2002, № 8/8027), конкретизировало положения ГК и выделило в этом виде страхования следующие разновидности:

• страхование риска непогашения кредита;
• страхование убытков вследствие вынужденного перерыва в производстве (простоя);
• страхование финансовых рисков (неплатежеспособность партнера, возникшая в процессе исполнения сделки, несвоевременность реализации продукции, риски, связанные с финансовыми операциями);
• страхование депозитов.

Этот список не является закрытым, и к нему могут причисляться иные разновидности страхования, важно  лишь, чтобы они относились именно к виду страхования предпринимательского риска.

Страхование предпринимательских  рисков следует отличать от страхования  ответственности за неисполнение или  ненадлежащее исполнение договорных обязательств. Этот вид страхования регулируется ст. 824 ГК и имеет несколько иное содержание. Страхуется в данном случае материальная ответственность, которой  вы подлежите в случае нарушения  договора со своей стороны. Возмещение по договору такого страхования получает непосредственно лицо, которому причинен вред в результате действий (или  их отсутствия) застрахованного предприятия, и засчитывается оно в счет возмещения ущерба [12].

В экономической литературе выделяются следующие функции риска: инновационная, регулятивная, защитная и аналитическая[7].

Инновационную функцию предпринимательский  риск выполняет, стимулируя поиск нетрадиционных решений проблем, стоящих перед  предпринимателем. Анализ зарубежной литературы показывает, что в международной  хозяйственной практике накопился  положительный опыт инновационного рискового хозяйствования. Большое  количество фирм, компаний добиваются успеха, становятся конкурентоспособными на основе инновационной экономической  деятельности, связанной с риском. Рисковые решения приводят к более  эффективному производству, от которого выигрывают и предприниматели, и  потребители, и общество в целом.

Регулятивная функция  имеет противоречивый характер и  выступает в двух формах: конструктивной и деструктивной. Риск предпринимателя, как правило, ориентирован на получение  значимых результатов нетрадиционными  способами. Тем самым он позволяет  преодолевать консерватизм, догматизм, косность, психологические барьеры, препятствующие перспективным нововведениям. В этом проявляется конструктивная форма регулятивной функции предпринимательского риска.

Конструктивная форма  регулятивной функции риска заключается  и в том, что способность рисковать  — один из путей успешной деятельности предпринимателя. Однако риск может  стать проявлением авантюризма, субъективизма, если решение принимается  в условиях неполной информации, без  должного учета закономерностей  развития явления. В этом случае риск выступает в качестве дестабилизирующего фактора. Следовательно, хотя риск и «благородное дело», но не любые решения целесообразно реализовывать на практике, они должны быть обоснованными, иметь взвешенный, разумный характер.

Защитная функция риска  проявляется в том, что если для  предпринимателя риск — естественное состояние, то нормальным должно быть и терпимое отношение к неудачам. Инициативным, предприимчивым хозяйственникам  нужна социальная защита, правовые, политические и экономические гарантии, исключающие в случае неудачи  наказание и стимулирующие оправданный  риск.

Чтобы решиться на риск, предприниматель  должен быть уверен, что возможная  ошибка не может скомпрометировать  ни его дело, ни его имидж. Вероятность  ошибки следует расценивать как  неотъемлемый атрибут самостоятельности, а не как следствие профессиональной несостоятельности. Имеется в виду ошибка, которая оказывается таковой  вследствие не оправдавшего себя, хотя и рассчитанного риска.

Следует выделить еще аналитическую  функцию предпринимательского риска, которая связана с тем, что  наличие риска предполагает необходимость  выбора одного из возможных вариантов  решений, в связи с чем предприниматель  в процессе принятия решения анализирует  все возможные альтернативы, выбирая  наиболее рентабельные и наименее рисковые. В зависимости от конкретного  содержания ситуации риска альтернативность обладает различной степенью сложности  и разрешается различными способами. В простых ситуациях, например, при  заключении договора поставки сырья, предприниматель  опирается, как правило, на интуицию и прошлый опыт. Но при оптимальном  решении той или иной сложной  производственной задачи, например, принятии решения о вложении инвестиций, необходимо использовать специальные методы анализа [9, с. 200-201].