Страхование рисков

В послевоенные годы страхование развивалось по пути последовательного расширения объема страховой ответственности и совершенствования действовавших видов страховых услуг. В 50-е гг. организационные основы органов государственного страхования изменились: страховое дело было передано в ведение министерств финансов союзных республик. Это повысило их заинтересованность в развитии добровольных видов страхования и привело к значительному росту объемов страховых операций.

В 1991-92 гг. в связи с распадом Советского Союза прекратил существование Госстрах СССР и начали формироваться собственные рынки страховых услуг в бывших советских республиках.

С 1992 г. в республике начался интенсивный процесс демонополизации, который положил начало формированию и становлению национального страхового рынка. В 1993 г. был принят Закон Республики Беларусь «О страховании», определивший правовые основы работы страховой отрасли на начальном этапе становления страхового рынка.

С течением времени был накоплен существенный опыт и исследована практика работы сферы страхования, что привело к пониманию необходимости коренного изменения основ страхового законодательства, для чего в 2000 г. был принят Декрет Президента Республики Беларусь «О совершенствовании регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь», которым утверждено Положение о страховой деятельности в Республике Беларусь. Декрет положил начало новому этапу в развитии страхования и определил направления развития страховой отрасли в долгосрочной перспективе с учетом современных требований [12].

В целях дальнейшего совершенствования государственного регулирования страховой деятельности 25 августа 2006 г. были приняты Указы Президента РБ №530 и №531, определяющие размер страховых тарифов, страховых взносов и лимитов ответственности по отдельным видам обязательного страхования.

В Гражданском кодексе Республики Беларусь глава 48 содержит нормы, касающиеся страхования рисков в Республике Беларусь. Так, ч.2 ст.819 закрепляет: По договору страхования могут быть, в частности, застрахованы:

1) риск причинения вреда  жизни или здоровью страхователя  либо другого названного в  договоре гражданина, а также  достижение ими определенного  возраста или наступление в  их жизни иного предусмотренного  договором страхового случая (статья 820) - личное страхование;

2) риск утраты (гибели) или  повреждения имущества, находящегося  во владении, пользовании, распоряжении  страхователя или иного названного  в договоре выгодоприобретателя (статья 821), либо ущерба их имущественным  правам, в том числе риск убытков  от предпринимательской деятельности  из-за нарушения своих обязательств  контрагентами предпринимателя  или изменения условий этой  деятельности по не зависящим  от предпринимателя обстоятельствам (статья 822) - имущественное страхование;

3) риск ответственности  по обязательствам, возникшим в  случае причинения страхователем  вреда жизни, здоровью или имуществу  других лиц (статья 823), или ответственности  по договору (статья 824) - страхование  ответственности.

Непосредственно в Гражданском кодексе Республики Беларусь не закреплено определение понятия «риск». Однако п.3 Положения о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 25.08.2006 № 530 определяются понятия страхового риска и страхового случая. Так, «страховой риск» – это предполагаемое событие, обладающее признаками вероятности и случайности, на случай наступления которого проводится страхование; «страховой случай» – предусмотренное в договоре страхования или законодательстве событие, при наступлении которого у страховщика возникает обязанность произвести страховую выплату страхователю (застрахованному лицу, выгодоприобретателю).

В Российской Федерации ч.1 ст.9 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. Закона от 10.12.03 № 172-ФЗ и последующих изменений и дополнений) страховым риском является предполагаемое событие, на случай которого проводится страхование. При этом страховым риском признается только событие, обладающее признаками вероятности и случайности его наступления. Страховым риском не может быть признано событие, обусловленное закономерной связью тех или иных явлений, объектов с известными результатами такой связи (например: планируется эксплуатация полностью амортизированного оборудования; возможное событие, являющееся следствием неправомерного действия юридического или физического лица, и т.п.) [11, с.156-159].

В отрасли гражданского права нормы о страховании содержатся в законодательных актах, постановлениях Совета Министров, ведомственных актах. Действуют важных законодательные акты (декреты и указы) Президента Республики Беларусь.

В гражданском кодексе Республики Беларусь страхованию посвящена целая глава. Основные отношения по страхованию урегулированы Положением о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденным указом Президента Республики Беларусь от 25.08.2006 г. № 530 «О страховой деятельности» и указом Президента Республики Беларусь от 25.08.2005 г. № 531 «Об установлении размеров страховых тарифов, страховых взносов, лимитов ответственности по отдельным видам обязательного страхования». Действует специальный закон Республики Беларусь «О страховании».

ГЛАВА 3. Страхование предпринимательских рисков

в Республике Беларусь

Все предприниматели знают о том, что их деятельность носит рисковый характер, то есть действия участников предпринимательства в условиях сложившихся рыночных отношений, конкуренции, функционирования всей системы экономических законов не могут быть с полной определенностью рассчитаны и осуществлены. Многие решения предпринимателям приходится принимать в условиях неопределенности, когда необходимо выбирать направление действий из нескольких возможных вариантов, осуществление которых сложно предсказать.

В теории предпринимательский риск отождествляется с математическим ожиданием потерь, которые могут произойти в результате выбранного решения.

Обычно под предпринимательским понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.

Предпринимательство всегда сопряжено с неопределенностью экономической конъюктуры, которая вытекает из непостоянства спроса-предложения на товары, деньги, факторы производства, из многовариантности сфер приложения капиталов и разнообразия критериев предпочтительности инвестирования средств, из ограниченности знаний об областях бизнеса и коммерции и многих других обязательств. Предпринимательский риск имеет объективную основу из-за неопределенности внешней среды по отношению к предпринимательской фирме. Внешняя среда включает в себя объективные экономические, социальные и политические условия, в рамках которых фирма осуществляет свою деятельность и к динамике которых она вынуждена приспосабливаться. Неопределенность ситуации предопределяется тем, что она зависит от множества переменных, контрагентов и лиц, поведение которых  не всегда можно предсказать с приемлемой точностью. Сказывается также и отсутствие четкости в определении целей, критериев и показателей их оценки (сдвиги в общественных потребностях и потребительском спросе, появление технических и технологических новшеств, изменен е конъюктуры рынка). Неопределенность и риск в предпринимательской деятельности играют очень важную роль, заключая в себе противоречие между планируемым и действительным и являясь одним из источников развития этой деятельности.

Наличие предпринимательского риска – это, по сути дела, оборотная сторона экономической свободы, своеобразная плата за нее. Свободе одного предпринимателя сопутствует одновременно и свобода других предпринимателей, следовательно, по мере развития рыночных отношений в нашей стране будет усиливаться неопределенность и предпринимательский риск.

Риском можно и должно управлять, то есть использовать различные меры. Позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Следует заметить, что предприниматель вправе частично переложить риск на других субъектов экономики, но полностью избежать его он не может. Справедливо считается: кто не рискует, то не выигрывает. Иными словами, для получения экономической прибыли предприниматель должен осознанно пойти на принятие рискового решения.

Видовое разнообразие рисков очень велико – от пожаров и стихийных бедствий до межнациональных конфликтов, изменений в законодательстве, регулирующем предпринимательскую деятельность, и инфляционных колебаний.

Кроме этого, экономическое и политическое развитие современного мира порождает новые виды риска, которые довольно трудно определить, оценить качественно. Транснационализация бизнеса сопровождается созданием сложных финансовых и производственных взаимосвязей. Возникает «эффект домино», который в случае краха одной компании влечет за собой банкротства других (связанных с ней) компаний. Усиление компьютеризации и автоматизации производственно-хозяйственной деятельности предпринимательских организаций приводит к возможности потерь в результате сбоя компьютерных систем.

Главный источник регулирования страхования предпринимательских рисков в Республике Беларусь – Гражданский кодекс Республики Беларусь (далее – ГК). Статья 819 говорит о возможности страхования риска убытков, связанных с предпринимательской деятельностью, и относит его к имущественному страхованию. К таким рискам эта статья отнесла риски убытков, связанных с нарушением своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменений условий предпринимательской деятельности по независящим от него причинам. Положение о порядке выдачи специальных разрешений (лицензий) на страховую и посредническую деятельность в страховании, утвержденное Постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 16.04.2002 № 60 (НРПА РБ от 19.04.2002, № 8/8027), конкретизировало положения ГК и выделило в этом виде страхования следующие разновидности:

• страхование риска непогашения кредита;
• страхование убытков вследствие вынужденного перерыва в производстве (простоя);
• страхование финансовых рисков (неплатежеспособность партнера, возникшая в процессе исполнения сделки, несвоевременность реализации продукции, риски, связанные с финансовыми операциями);
• страхование депозитов.

Этот список не является закрытым, и к нему могут причисляться иные разновидности страхования, важно лишь, чтобы они относились именно к виду страхования предпринимательского риска.

Страхование предпринимательских рисков следует отличать от страхования ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств. Этот вид страхования регулируется ст. 824 ГК и имеет несколько иное содержание. Страхуется в данном случае материальная ответственность, которой вы подлежите в случае нарушения договора со своей стороны. Возмещение по договору такого страхования получает непосредственно лицо, которому причинен вред в результате действий (или их отсутствия) застрахованного предприятия, и засчитывается оно в счет возмещения ущерба [12].

В экономической литературе выделяются следующие функции риска: инновационная, регулятивная, защитная и аналитическая[7].

Инновационную функцию предпринимательский риск выполняет, стимулируя поиск нетрадиционных решений проблем, стоящих перед предпринимателем. Анализ зарубежной литературы показывает, что в международной хозяйственной практике накопился положительный опыт инновационного рискового хозяйствования. Большое количество фирм, компаний добиваются успеха, становятся конкурентоспособными на основе инновационной экономической деятельности, связанной с риском. Рисковые решения приводят к более эффективному производству, от которого выигрывают и предприниматели, и потребители, и общество в целом.

Регулятивная функция имеет противоречивый характер и выступает в двух формах: конструктивной и деструктивной. Риск предпринимателя, как правило, ориентирован на получение значимых результатов нетрадиционными способами. Тем самым он позволяет преодолевать консерватизм, догматизм, косность, психологические барьеры, препятствующие перспективным нововведениям. В этом проявляется конструктивная форма регулятивной функции предпринимательского риска.

Конструктивная форма регулятивной функции риска заключается и в том, что способность рисковать — один из путей успешной деятельности предпринимателя. Однако риск может стать проявлением авантюризма, субъективизма, если решение принимается в условиях неполной информации, без должного учета закономерностей развития явления. В этом случае риск выступает в качестве дестабилизирующего фактора. Следовательно, хотя риск и «благородное дело», но не любые решения целесообразно реализовывать на практике, они должны быть обоснованными, иметь взвешенный, разумный характер.

Защитная функция риска проявляется в том, что если для предпринимателя риск — естественное состояние, то нормальным должно быть и терпимое отношение к неудачам. Инициативным, предприимчивым хозяйственникам нужна социальная защита, правовые, политические и экономические гарантии, исключающие в случае неудачи наказание и стимулирующие оправданный риск.