Реорганизация кредитной организации как мера по предупреждению ее банкротства

 

Оглавление

Введение 3

Глава I.Понятие и особенности реорганизации кредитных организаций 4

1.1. Понятие «реорганизация кредитных организаций» 4

1.2. Особенности реорганизации кредитной организации в форме слияния, присоединения и преобразования 9

Глава II. Реорганизация кредитной организации как мера по предупреждению ее банкротства 14

Заключение 24

Список используемой литературы 26

 

 

Введение

 

Одной из важнейших задач  развития банковской системы страны является повышение капитализации  коммерческих банков. Работая в рыночной среде, кредитные организации не только ощущают на себе ее влияние, но и сами оказывают активное воздействие  на экономические процессы, происходящие в хозяйственной жизни общества. В этой связи особое значение имеет  выявление тенденций развития процессов  концентрации капитала в системе  кредитных организаций. Процесс  консолидации в банковской сфере, с  одной стороны, должен придать вновь  образованным институтам большую финансовую стабильность, но с другой стороны, концентрация капитала способна принести дополнительные проблемы, связанные  с усилением системных рисков. Объединительные процессы в системе  кредитных организаций России еще  недостаточно изучены и не имеют  пока прочной методологической основы.

Целью курсовой работы является комплексное исследование теоретико-правовых проблем реорганизации кредитных организаций на основе анализа теории гражданского права, российского гражданского законодательства, правоприменительной практики, выработка рекомендаций по его совершенствованию.

В связи с поставленной целью задачами курсового исследования являются:

1. Рассмотреть понятие реорганизации кредитных организаций и их особенности
2. Рассмотреть процедуру реорганизации кредитных организаций как меру по предупреждению банкротства.

 

 

Глава I.Понятие и особенности реорганизации кредитных организаций

1. Понятие «реорганизация кредитных организаций»

 

Государственная регистрация  кредитной организации в связи  с реорганизацией и государственная регистрация кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, осуществляются в порядке, предусмотренном Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", с учетом особенностей, установленных Федеральным законом «О Банках и банковской деятельности» и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России. Сведения и документы, необходимые для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией и государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, представляются в Банк России. Перечень указанных сведений и документов, а также порядок их представления определяется Банком России.

«Банк России после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией или государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц»¹.

На основании  указанного решения, принятого Банком России, и представленных им необходимых  сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в течение  пяти рабочих дней со дня получения  необходимых сведений и документов вносит в единый государственный  реестр юридических лиц соответствующую  запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России.

Взаимодействие  Банка России и уполномоченного  регистрирующего органа по вопросу  о государственной регистрации  кредитной организации в связи  с ее ликвидацией или о государственной  регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, осуществляется в порядке, согласованном  Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.

«Письменное уведомление о начале процедуры реорганизации кредитной организации с приложением решения о реорганизации кредитной организации направляется кредитной организацией в Банк России в течение трех рабочих дней после даты принятия указанного решения»². В случае участия в реорганизации двух и более кредитных организаций такое уведомление направляется кредитной организацией, последней принявшей решение о реорганизации кредитной организации либо определенной указанным решением. Банк России размещает данное уведомление на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и не позднее одного рабочего дня с даты поступления от кредитной организации этого уведомления направляет в уполномоченный регистрирующий орган информацию о начале процедуры реорганизации кредитной организации (кредитных организаций) с приложением указанного решения, на основании которого указанный орган вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация (кредитные организации) находится (находятся) в процессе реорганизации.

Государственная регистрация  кредитной организации в связи  с ее ликвидацией осуществляется в течение 45 рабочих дней со дня  представления в Банк России всех оформленных в установленном  порядке документов.

Государственная регистрация  кредитной организации, создаваемой  путем реорганизации, в случае, если не принято решение об отказе в  такой регистрации, осуществляется в течение шести месяцев со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном  порядке документов.

Банк России имеет  право запретить реорганизацию  кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания  для применения мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

В случае прекращения  деятельности кредитной организации  на основании решения ее учредителей (участников) Банк России по ходатайству кредитной организации принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций. Порядок представления кредитной организацией указанного ходатайства регулируется нормативными актами Банка России.

Если после принятия решения учредителями (участниками) кредитной организации о ее ликвидации Банк России на основании статьи 20 настоящего Федерального закона принимает решение об отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций, решение учредителей (участников) кредитной организации о ее ликвидации и иные связанные с ним решения учредителей (участников) кредитной организации или решения назначенной учредителями (участниками) кредитной организации ликвидационной комиссии (ликвидатора) утрачивают юридическую силу. Кредитная организация подлежит ликвидации в порядке, предусмотренном статьей 23.1 настоящего Федерального закона.

В случае аннулирования  или отзыва лицензии на осуществление  банковских операций кредитная организация  в течение 15 дней со дня принятия такого решения возвращает указанную  лицензию в Банк России.

Учредители (участники) кредитной организации, принявшие  решение о ее ликвидации, назначают  ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России. Ликвидационная комиссия обязана передать подлежащие обязательному хранению документы кредитной организации на хранение в порядке, установленном федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, в соответствии с перечнем, который утверждается уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти и Банком России.

Существующая доктринальная  и правовая база, регулирующая реорганизацию  кредитных организаций, не обеспечивает эффективного осуществления указанного процесса. Так действующее гражданское  законодательство не дает легального понятия «реорганизации кредитной  организации, как юридического лица». В настоящее время не только не выработано понятие реорганизации  кредитной организации, но нет далее  единого направления для определения  данного понятия. Это представляется недопустимым, учитывая огромное практическое значение реорганизации кредитных  организаций в гражданском обороте. На практике, до сих пор не решены вопросы к чьей компетенции Совета директоров или Общего собрания акционеров относится вопрос об утверждении  Положения о филиале, в случае, когда на базе присоединяемого банка  создается филиал, необходимо ли принимать  решение о создании филиала в  указанном случае, отсутствуют правовые нормы для признания процесса реорганизации недействительным, комплексно не определен правовой механизм реорганизации  кредитных организаций в формах разделения, выделения и преобразования.

В связи с двояким толкованием понятия «кредитная организация», предлагается абз. 1 ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.1990 г.3 (далее - Закон о банках) изложить в следующей редакции: «Кредитная организация - коммерческое юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности в любой организационно-правовой форме, установленной законом».

В действующем законодательстве отсутствует легальное понятие  «реорганизации кредитной организации, как юридического лица» в связи  с чем, автором предложено дополнить  ст. 23 Закона о банках своим авторским  определением данного понятия. «Реорганизация кредитной организации, как юридического лица - это совокупность взаимосвязанных  юридических фактов и действий, в  процессе которых права и обязанности  одной или нескольких кредитных  организаций переходят в порядке  универсального правопреемства к другой кредитной организации' или друг к другу, результатом которых  является создание новой кредитной  организации, и/или прекращение деятельности кредитной организации, передавшей свои права и обязанности.

В результате анализа специфики  правового регулирования осуществления  реорганизации кредитных организаций  в форме присоединения, необходимо внести изменения в Закон о банках, а также иные нормативно-правовые акты, которые «будут нацелены на сокращение сроков проведения реорганизации в указанной форме, а. также снижения риска привлечения реорганизуемых кредитных организаций к административной ответственности».

Так, в частности необходимо дополнить ст. 23.5 Закона о банках абзацем следующего содержания: «Обязанность по раскрытию существенных фактов, указанных в настоящей статье, не распространяется на кредитные организации, которые в соответствии с требованиями уполномоченного органа, обязаны раскрывать данные существенные факты, в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг». Указанное дополнение позволит устранить дублирующиеся положения по раскрытию информации в форме существенных фактах, закрепленные в ст. 23.5. Закона о банках и Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР от 10.10.2006 N 06-117/пз-н5.

Правоприменительная и  судебная практика не дает однозначного ответа на вопрос, имеет ли право  кредитор физическое лицо потребовать  досрочного исполнения соответствующего обязательства, а при невозможности  досрочного исполнения - прекращения  обязательства и возмещения убытков  в случае, если физическое лицо получило уведомление о начале процедуры  реорганизации уже после того как реорганизация кредитной  организации завершилась.

С целью устранения данного  противоречия, автором предложено изложить п.1 абз. 5 ст. 23.1 Закона о банках в  следующей редакции: «получения им письменного уведомления (в случае использования способа уведомления  кредиторов, указанного в пункте 1 части  первой настоящей статьи). При этом в случае, если кредитор физическое лицо получил письменное уведомление  уже после момента окончания  реорганизации кредитной организации, то кредитор не имеет права требовать  досрочного исполнения соответствующего обязательства, за исключением случаев, если докажет, что задержка в получении  уведомления произошла по вине реорганизуемой кредитной организации или вследствие действия непреодолимой силы».

1.2. Особенности реорганизации кредитной организации в форме слияния, присоединения и преобразования

 

Особенности реорганизации кредитной организации в форме слияния, присоединения и преобразования устанавливаются Статьей 23.5 Федерального закона Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" и Положением Банка России от 29 августа 2012 г. N 386-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения"

В соответствии с установленными нормами не позднее 30 дней с даты принятия решения о реорганизации кредитной организации кредитная организация обязана разместить информацию об этом на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и уведомить о данном решении своих кредиторов одним из следующих способов:

1) путем направления  каждому кредитору письменного  уведомления (почтовым отправлением  с уведомлением о вручении) и  опубликования в печатном издании,  предназначенном для опубликования  сведений о государственной регистрации  юридических лиц, сообщения о  принятом решении;

2) путем опубликования  сообщения о принятом решении  в печатном издании, предназначенном  для опубликования сведений о  государственной регистрации юридических  лиц, а также в одном из  печатных изданий, предназначенных  для опубликования нормативных  правовых актов органов государственной  власти субъекта Российской Федерации,  на территории которого расположен  филиал (филиалы) этой кредитной  организации.

Данное уведомление (сообщение) должно содержать сведения:

1) о форме реорганизации,  порядке и сроке ее проведения;

2) в случае реорганизации  в форме слияния и преобразования - о предполагаемой организационно-правовой  форме, предполагаемом месте нахождения  создаваемой в результате реорганизации  кредитной организации и о  перечне банковских операций, которые  она предполагает осуществлять;