Понятие кредитора, как субъекта конкурсного права. Классификация кредиторов

Новеллой Закона «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г., как отмечалось выше, является особая регламентация статуса кредиторов-заявителей, обратившихся с заявлением о банкротстве должника в течение указанного периода. Если раньше суд, принимая заявление первого кредитора, обязан был отказать в принятии заявлений остальных, то теперь в силу норм п.8 ст.42 Закона «О несостоятельности (банкротстве)» все поступившие до даты специального заседания заявления рассматриваются судом как заявления о вступлении в дело о банкротстве. Судьба этих заявлений будет зависеть от того, состоится в назначенную дату специальное заседание либо будет по каким-то причинам отложено. В первом случае все поступившие заявления должны быть рассмотрены в течение 15 дней с даты специального заседания, во втором - на новом специальном заседании вместе с требованиями первоначального заявителя (заявителей).

Заявления кредиторов, поступившие  после проведения специального заседания, должны отклоняться судом; такиекредиторы смогут обратиться к должнику только в конкурсном порядке.

Конкурсные  и неконкурсные кредиторы

В зависимости  от статуса в конкурсном процессе можно выделить конкурсных и неконкурсных кредиторов.

Правовое положение этих субъектов в конкурсном процессе существенно отличается. Конкурсные кредиторыявляются активными, а неконкурсные – пассивными, поскольку только конкурсные кредиторы имеют право действовать в конкурсном процессе (заявлять в арбитражный суд о признании должника банкротом (т.е. инициировать конкурсный процесс); голосовать на собраниях кредиторов; участвовать в деятельности комитета кредиторов; обращаться с какими-либо требованиями в арбитражный суд и т.п.). Неконкурсные кредиторы лишены указанных выше полномочий и, по сути, имеют возможность только заявлять о признании недействительными некоторых сделок должника и возможность получить удовлетворение своих требований (полное или частичное) в соответствии с очередностью (эта возможность существует не для всех неконкурсных кредиторов).

Неконкурсными кредиторами в силу ч.9 ст.2 Закона «О несостоятельности (банкротстве)» являются следующие группы лиц.

Во-первых, граждане, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате вознаграждения по авторским договорам. Неконкурсные кредиторыданной группы относятся к кредиторам первой и второй очереди, их требования особым образом учитываются в графике погашения задолженности, на них не распространяется мораторий, действующий в течение внешнего управления, они не участвуют в заключении мирового соглашения.

Во-вторых, учредители (участники) должника – юридического лица по обязательствам, вытекающим из этого участия. Статус кредиторов этой группы весьма специфичен. Отнесение их к числу неконкурсных, в принципе, оправдано их статусом, поскольку это лица, непосредственно участвующие в управлении юридическим лицом и рискующие своим вкладом в капитал юридического лица (полные товарищи, коммандитисты, акционеры, обладатели долей в обществах с ограниченной и дополнительной ответственностью, а также в кооперативе). Кроме того, возможно, что в той или иной степени прямо либо косвенно действия учредителей (участников) повлекли возникновение финансовых трудностей у должника. Указанные лица не участвуют в конкурсных отношениях. Существенным отличием правового положения участников (учредителей) юридического лица от положения неконкурсных кредиторов первой группы является то, что требования участников, вытекающие из такого участия, удовлетворяются из оставшегося после удовлетворения всех очередных требований имущества. Они не относятся к требованиям какой-либо очереди, а значит, удовлетворяются не по соразмерности, а в порядке поступления соответствующих заявлений арбитражному управляющему из оставшегося имущества после удовлетворения всех остальных требований.

На практике нередки ситуации, когда учредитель (участник) юридического лица может  являться конкурсным кредитором (и, следовательно, участвовать в процессе), если его требования к юридическому лицу не связаны с участием в нем. В этих целях в ряде случаев учредители, предоставляя средства юридическому лицу, заключают с юридическим лицом, например, договор займа, что дает основания говорить об обычных договорных отношениях, не связанных с участием в юридическом лице.

Крупные и мелкие кредиторы

Данная классификация  кредиторов может быть проведена  исходя из количества требования к  должнику, которыми обладает кредитор. По этому основанию кредиторы являются крупными и мелкими. Данное это деление основано на оценочных категориях.

Проблема крупных  и мелких кредиторов основывается на том, что все решения в конкурсном процессе принимаются исходя из количества голосов, пропорционального размеру требований кредитора. То есть крупные кредиторы обладают гораздо большими возможностями, чем мелкие, следовательно, при желании могут навязывать последним свои условия. Естественно, крупными кредиторами в подавляющем большинстве случаев являются юридические лица, которые, как правило, более организованы, чем физические лица. Мелкие кредиторы (которых может быть много) в большинстве случаев неорганизованны и разобщены, что не позволяет им защищать свои интересы. Таким образом, крупные кредиторы, безусловно, экономически сильнее мелких. Обычно в гражданском праве положение экономически сильной стороны ослабляется юридически путем наделения экономически слабой стороны дополнительными полномочиями. Однако в конкурсном праве этого не происходит. Более того, следует учитывать, что наделение большими полномочиями кредиторов с большими суммами требований является одним из основных принципов конкурсного права. Это объясняется тем, что крупныекредиторы более заинтересованы в судьбе должника, и им необходимо предоставить все полномочия, иногда, невзирая на интересы кредиторов мелких. Именно поэтому, в  настоящее время Закон «О несостоятельности (банкротстве)» не дифференцирует крупных и мелких кредиторов и практически не содержит норм, направленных на защиту последних.

Установленные и неустановленные кредиторы

Классификация кредиторов на установленных и неустановленных проводится по критерию определенности требований. Для того чтобы конкурсный кредитор мог участвовать в собраниях кредиторов, он должен обладать установленными требованиями.

Установленные кредиторы могут быть разделены на две категории. Первая – кредиторы с требованиями, которые становятся установленными безотносительно к конкурсному процессу. К ним относятся кредиторы с требованиями, подтвержденными вступившими в законную силу до возбуждения конкурсного процесса решениями судов. Вторая –кредиторы с требованиями, установление которых происходит в рамках конкурсного процесса с соблюдением соответствующих требований Закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Для того чтобы  участвовать в процедурах конкурса, неустановленным кредиторам необходимо пройти процедуру установления требований. Следует отметить, что это является обязательным и для кредиторов-заявителей.

Установление  требования предполагает соблюдение определенных условий и осуществление определенных действий, результатом которых является включение требований в реестр.

Закон «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г. значительно упростил процедуру установления требований. При этом введен бщий принцип, в соответствии с которым требование становится установленным, т.е. подлежит включению в реестр только на основании судебного акта (как отмечалось выше, единственное исключение из этого правила установлено ч.2 п.6 ст.16 Закона для требований по выплате заработной платы и выходных пособий, которые вносятся в реестр по представлению арбитражного управляющего).

Процедура установления несколько отличается для целей наблюдения и внешнего управления; при этом установлено, что на стадии финансового оздоровления требования рассматриваются арбитражным судом и вносятся в реестр на основании норм ст.71 Закона «О несостоятельности (банкротстве)», то есть по правилам, установленным для наблюдения; на стадии конкурсного производства применяются правила, определенные для внешнего управления.

Действительные  и недействительные кредиторы

Следующая классификация  кредиторов может быть проведена  по критерию наступления срока исполнения должником требований кредитора. Исходя из этого кредиторов можно разделить  на действительных и недействительных.

Недействительные кредиторы – особая категория кредиторов, с требованиями, срок исполнения которых на момент принятия арбитражным судом заявления о банкротстве должника (либо на момент проведения определенной процедуры) еще не наступил. Недействительные кредиторы не могут инициировать конкурсный процесс, поскольку для этого необходимо не только наступление срока исполнения обязательств должником, но и чтобы после этого момента прошло более 3 месяцев. Однако недействительный кредитор не менее других заинтересован в судьбе должника. Таким образом, только действительные кредиторы имеют право участвовать во всех мероприятиях конкурса. Это ставит недействительных кредиторов в крайне незащищенное положение.

Во-первых, такие кредиторы не могут голосовать на собраниях, т.е. их мнение не повлияет на судьбу должника, в которой они, безусловно, заинтересованы (например, действительные кредиторы голосуют за введение внешнего управления, в то время как недействительный понимает, что цели внешнего управления недостижимы либо перестанут быть достижимыми с момента наступления срока исполнения его требования).

Во-вторых, недействительные кредиторы не могут претендовать на удовлетворение своих требований, если к удовлетворению требований приступил внешний управляющий. Это возможно в соответствии с планом внешнего управления, если средств должника достаточно для удовлетворения всех требований. Однако при этом учитываются только действительные требования.

Очередные и неочередные кредиторы

Исходя из критерия порядка удовлетворения требований можно выделить кредиторов очередных и неочередных, а последних, в свою очередь, разделить на внеочередных и послеочередных.

Понятие очередности удовлетворения требований. В разделении кредиторов на очереди проявляется один из основных принципов конкурсного права. Правила очередности состоят в том, что, во-первых, к удовлетворению кредиторов последующей очереди переходят только после полного удовлетворения кредиторов предыдущей очереди; во-вторых, в случае недостаточности средств должника для удовлетворения требований одной очереди эти требования удовлетворяются по соразмерности пропорционально требованиям каждого кредитора.

Закон «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г. принципиально изменил подход к очередности установив три очереди кредиторов. В соответствии со ст.134 очередные кредиторы делятся на следующие группы:

1) граждане с требованиями из причинения вреда жизни и здоровью, а также с требованиями по компенсации морального вреда;

2) работники с требованиями по выплате выходных пособий и по оплате труда, а также авторы с требованиями по выплате авторских вознаграждений;

3) все остальные кредиторы.

Рассмотрим подробнее  статус кредиторов каждой очереди и механизм удовлетворения их требований.

Требования  из причинения вреда жизни и здоровью. Первая очередь –  требования граждан, перед которымидолжник несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью. При обычных обстоятельствах удовлетворение таких требований представляет собой, как правило, выдачу ежемесячных платежей пострадавшему гражданину должником. Следовательно, при ликвидации должника повременные платежи, на которые имеет право должник, должны быть капитализированы. Капитализации подлежат только повременные платежи, установленные на момент принятия решения о банкротстве должника. Капитализация осуществляется путем выплаты гражданину средств, подлежащих ему до достижения возраста 70 лет. Суммы капитализируются за период не менее чем 10 лет, в том числе и когда возраст гражданина приближается к 70 годам, и когда ему уже исполнилось 70 лет. Не подлежат капитализации платежи по компенсации морального вреда.

Требования второй очереди. Вторая очередь – требования работников должника по оплате труда и выплате выходных пособий, а также требования по выплате авторских вознаграждений. Кредиторами второй очереди могут быть не только граждане и не только авторы, а любые обладатели имущественных авторских прав.

Требования  кредиторов-залогодержателей. Закон «О несостоятельности (банкротстве)» установил для залогодержателей особый правовой режим. В силу ч.5 п.4 ст.134 и ст.138 Закона требования залогодержателей удовлетворяются преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очередей, права требования по которым возникли до заключения соответствующего договора залога. Соответственно, теперь залогодержатель может получить удовлетворение в первую очередь, если договор залога был заключен до возникновения требований первой и второй очередей.

Требования  по обязательным платежам. В настоящее время они самостоятельную очередь утратили. Установление трех очередей вместо пяти наиболее отрицательно сказалось именно на этой категории требований, так как залогодержатели, также формально утратившие самостоятельную очередь, фактически получили более серьезную правовую защиту. Субъектами предъявления требований по обязательным платежам являются публично-правовые образования, которые нельзя назвать кредиторами, так как их требования вытекают не из гражданско-правовых обязательств, а из обязанностей, т.е. из публичных правоотношений.

Применительно к удовлетворению требований по уплате обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды можно выделить два важнейших правила. Во-первых, сначала удовлетворяются указанные требования в объеме, имеющемся на момент принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом. Сюда же относятся суммы обязательных платежей, не в полном объеме выплаченные в течение наблюдения и внешнего управления (эти выплаты не подпадают под действие моратория). Для удовлетворения требований по обязательным платежам, возникших в течение конкурсного производства, установлен особый порядок. Во-вторых, Закон «О несостоятельности (банкротстве)»сохранил общее правило, касающееся порядка удовлетворения требований в части финансовых санкций и убытков – они учитываются в реестре отдельно и удовлетворяются после полного погашения сумм основного долга с процентами. Таким образом, требования в части санкций и упущенной выгоды удовлетворяются фактически в рамках отдельной очереди, следующей за той, в рамках которой удовлетворяются все остальные кредиторы.

Все остальные  требования. Все остальные (не относящиеся к предыдущим) требования удовлетворяются в третью очередь. В эту очередь удовлетворяются установленные требования конкурсных кредиторов. Так же, как и для требований по уплате обязательных платежей, установлен особый режим финансовых санкций – в силу п.3 ст.137 Закона «О несостоятельности (банкротстве)» управляющий обязан учитывать их в реестре отдельно и приступать к их удовлетворению только после полного удовлетворения требований в части основного долга. Фактически, таким образом, создан режим особой очереди, к которой относятся требования по уплате санкций, во-первых, за неисполнение обязанности по внесению обязательных платежей; во-вторых, за неисполнение гражданско-правовых обязательств; в-третьих, по возмещению убытков.