Понятие и виды страхования

Закон о  страховании содержит основные понятия, связанные со страховой деятельностью, в том числе понятие "страхование". В законе определены также субъекты страховых отношений, т.е. кто может  быть признан страховщиком и в какой организационно-правовой форме может осуществляться страховая деятельность (ст. 6).

Так, согласно п. 1 ст. 6 Закона о страховании "страховщиками  признаются юридические лица любой  организационно-правовой формы, предусмотренной  законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления  страховой деятельности (страховые  организации и общества взаимного  страхования) и получившие в установленном  настоящим Законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации".

Из этого  определения следует:

1) страховщик - это юридическое лицо. Юридическое лицо в соответствии со ст. 48 ГК РФ - это "организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде";

2) целью  деятельности юридического лица  должна быть страховая деятельность. Учитывая условие о том, что  "предметом непосредственной  деятельности страховщиков не  могут быть производственная, торгово-посредническая  и банковская деятельность" (п. 1. ст. 6 Закона), можно сделать вывод,  что для страховщиков установлена  специальная, ограниченная правоспособность (в отличие от большинства других  юридических лиц, количество видов деятельности которых не ограничено).

Однако  Законом установлены и некоторые  изъятия из специальной правоспособности страховщиков. Так, страховая организация  имеет право:

- выступать  гарантом в банковской гарантии (ст. 368 ГК РФ);

- выдавать  ссуды страхователям по долгосрочным  договорам страхования жизни  (п. 3 ст. 26 Закона "Об организации  страхового дела в Российской  Федерации");

- осуществлять  посредническую деятельность, связанную  с заключением на территории  Российской Федерации от имени  иностранных страховщиков договоров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Российской Федерации (абзац 2 п. 4 ст. 8 Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации");

3) организационно-правовая  форма страховщика как юридического  лица в соответствии с Законом  о страховании может быть любой.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ создание коммерческих страховых организаций (речь идет о предпринимательских  организациях - профессиональных страховщиках) возможно в следующих формах:

- хозяйственные  товарищества и общества;

- производственные  кооперативы;

- государственные  и муниципальные унитарные предприятия.

В экономической  литературе отмечается, что, хотя ст. 6 Закона о страховании и предполагает использование любой организационно-правовой формы, однако иные нормы этого Закона конкретизируют (а точнее - сужают) возможность  такого выбора.

Так, в  соответствии со ст. 25 страховые организации  могут использовать только те организационно-правовые формы юридических лиц, в которых  предполагается консолидация имущества  их участников в виде уставного капитала. Это значит, что создание страховых  организаций возможно в качестве:

- общества  с ограниченной ответственностью;

- общества  с дополнительной ответственностью;

- закрытого  акционерного общества;

- открытого  акционерного общества.

Российское  законодательство предусматривает  возможность существования государственных  и муниципальных унитарных страховых  организаций. Унитарное предприятие  при этом является единственной организационно-правовой формой коммерческой организации, которую  может использовать государство  для осуществления своей предпринимательской  деятельности (ст. 113 ГК РФ). Однако тот  факт, что унитарные предприятия  имеют ограниченные вещные права  на имущество, которое передано собственником  в уставный фонд, а также то обстоятельство, что в унитарном предприятии образуется уставный фонд, а не уставный капитал, не позволяют использовать унитарное предприятие как организационно-правовую форму для создания страховой организации. Страховщик не может создаваться и в форме хозяйственных товариществ, производственных кооперативов, так как эти организационно-правовые формы также не предусматривают формирование уставного капитала.

Таким образом, страховая организация может  создаваться только в форме хозяйственного общества (общество с ограниченной ответственностью, общество с дополнительной ответственностью, акционерное общество).

Как показывает практика, большинство страховых  организаций создаются в форме  акционерных обществ (как правило, это закрытые акционерные общества, реже - открытые акционерные общества), часть - в форме обществ с ограниченной ответственностью.

Кроме того, в соответствии со ст. 14 Закона о  страховании страховщики могут  образовывать союзы, ассоциации и иные объединения для координации  своей деятельности, защиты интересов  своих членов и осуществления  совместных программ. Создаются они  в форме некоммерческих организаций. Как уже отмечалось, эти объединения  не вправе заключать со страхователями договоры страхования, т.е. непосредственно  заниматься страховой деятельностью, поскольку не имеют необходимой  государственной лицензии. Деятельность данных объединений осуществляется на основании уставов. Права юридических  лиц они приобретают после  государственной регистрации;

4) Закон  о страховании устанавливает  требования к уставному капиталу  страховщика:

- минимальный  размер уставного капитала на день подачи юридическим лицом документов для получения лицензии на осуществление страховой деятельности в зависимости от видов страхуемых интересов должен составлять:

а) при  проведении видов страхования иных, чем страхование жизни, - 25 тыс. МРОТ; б) при проведении страхования жизни  и иных видов страхования - 35 тыс. МРОТ; в) при проведении исключительно  перестрахования - 50 тыс. МРОТ; г) для  страховой организации, являющейся дочерним обществом по отношению  к иностранному инвестору либо имеющей  долю иностранных инвесторов в своем  уставном капитале больше 49%, установлены  более жесткие требования к уставному  капиталу - 250 тыс. МРОТ, а при проведении исключительно перестрахования - 300 тыс. МРОТ;

- уставный  капитал должен быть сформирован  за счет денежных средств, что  должно максимально обеспечить  интересы страхователя, застрахованных  лиц, выгодоприобретателя, кредиторов страховой организации;

- уставный  капитал должен быть полностью  оплачен на момент выдачи лицензии;

5) страховщик  должен иметь лицензию (разрешение) на осуществление страховой деятельности  на территории Российской Федерации,  полученную в установленном законом  порядке.

Для страховщика  страхование является предпринимательской  деятельностью, цели которой состоят  не только в получении и аккумулировании  страховых премий, но и в извлечении дохода. Достижение этих целей возможно потому, что не каждый страхуемый по договору риск реализуется, но по каждому  договору уплачивается страховая премия, позволяющая сформировать фонд для  страховой выплаты, получить прибыль  от использования этих привлеченных денежных средств.

При этом деятельность страховщиков не является закрытой. Страховщики обязаны публиковать  годовые балансы и счета прибылей и убытков после аудиторского подтверждения достоверности содержащихся в них сведений.

В соответствии со ст. 8 Закона о страховании, как  уже отмечалось, страховщики могут  осуществлять свою деятельность через  страховых агентов и страховых  брокеров. При этом субъектный состав и страховых агентов, и страховых  брокеров аналогичен. Однако законодатель установил статус страхового брокера  только в качестве предпринимателя, что должно подтверждаться фактом государственной  регистрации в установленном  порядке, тогда как для страховых  агентов этого не требуется.

Другой  стороной (субъектом) страховых отношений  является страхователь, правовое положение  которого определяется как нормами  гл. 48 ГК РФ, так и ст. 5 Закона о  страховании.

Как уже  отмечалось, в страховых правоотношениях  страхователь приобретает право  требовать выплаты страхового возмещения (страховой суммы) от страховщика  при наступлении страхового случая. Вместе с тем это право может  принадлежать не страхователю, а третьему лицу - выгодоприобретателю, в пользу которого заключен договор страхования.

Между тем  застрахованный невыгодоприобретатель - это лицо, чьи интересы страхуются, но договор страхования заключается не в его пользу, а значит, он не имеет права на получение страховой выплаты.

Общие правила  заключения договора в пользу третьего лица (выгодоприобретателя) устанавливаются законодательно как для имущественного (ст. 929 ГК РФ), так и для личного страхования (ст. 934 ГК РФ). При этом вводится ряд ограничений, определяющих, в пользу кого из участников страхового обязательства может быть заключен договор (табл. 4.1).

Возможность участия третьих лиц в договоре страхования в качестве самостоятельных  субъектов определенным образом  предусмотрена и в отношении  страхования ответственности за причинение вреда (ст. 931), страхования  ответственности по договору (ст. 932), страхования предпринимательского риска (ст. 933 ГК РФ) (см. табл. 4.1).

Таблица 4.1

Возможность участия третьих лиц в договоре страхования в качестве самостоятельных  субъектов*1  

 

#G0Разновидность договора страхования	Незастрахованный выгодоприобретатель	Застрахованный выгодоприобретатель	Застрахованный невыгодо- приобретатель
Страхование имущества	Не допускается, так как не имеет  интереса в сохранении имущества (п.1 ст. 930 ГК РФ)	Допускается, так как имущество  может   быть   застраховано   в пользу лица, имеющего интерес в сохранении имущества (п.1 ст. 930 ГК РФ)	Не допускается, так как не имеет  интереса в сохранении имущества (п. 1 ст. 930 ГК РФ)
Страхование ответственности за причинение вреда	Определяется на основании закона; договор заключается в пользу лиц, которым может быть причинен вред (п. 1,3 ст. 931 ГКРФ)	Не допускается, так как выгодоприобретатель всегда является другим лицом, в отличие от застрахованного лица либо страхователя (п. 1 ст. 931 ГК РФ)	Допускается, так как может быть застрахован риск лица, на которое  такая ответственность может  быть возложена. Такое лицо должно быть прямо названо в договоре, в  противном случае считается застрахованным риск   ответственности   самого страхователя (п. 2 ст. 931 ГК РФ)
Страхование ответственности по договору	Допускается в случаях, предусмотренных  законом (п. 1,3 ст. 932 ГК РФ)	Не допускается под страхом  признания договора ничтожным (п. 2 ст. 932 ГК РФ)
Страхование предприни- мательского риска	Такое участие невозможно (договор  считается заключенным в пользу страхователя) (абзац 3 ст. 933 ГК РФ)	Такое участие невозможно (договор  ничтожен) (п. 2 ст. 933 ГК РФ)
Договор личного страхования	Возможно такое участие с письменного  согласия застрахованного лица (абзац 2 п. 2. ст. 934 ГКРФ)	Договор считается заключенным в  пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо (абзац 1 п. 2 ст. 934 ГК РФ)	Возможно такое участие с письменного  согласия застрахованного лица (абзац 2 п. 2 ст. 934 ГК РФ)

_____

*1 Петров  Д.А. Страховое право: Учеб. пособие. - 2-е изд., доп. - СПб.: ИВЭСЭП, Знание, 2001. - С. 39-40.

Право выгодоприобретателя на получение страховых выплат сопряжено и с выполнением им определенных обязанностей, включая обязанности, лежащие на страхователе, но не выполненные им. При этом риск последствий невыполнения или несвоевременного выполнения обязанностей, которые должны были быть выполнены ранее, несет выгодоприобретатель (п. 2 ст. 939 ГК РФ).

Наряду  со страхователями и выгодоприобретателями в страховании существует понятие "застрахованное лицо". Правила назначения и замены застрахованного лица зависят от вида договора страхования (см. табл. 4.1).

Далее Закон  о страховании (ст. 12 и 13) вводит соответственно понятия "сострахование" и "перестрахование". Последнее, в свою очередь, является разновидностью обязательств по страхованию.

Закон устанавливает  и объекты страхования, которыми являются различные имущественные  интересы (ст. 4).

Итак, как  мы могли убедиться, Закон о страховании  выстраивает систему правового  регулирования отношений между  участниками страховых отношений, между государством и страховщиками, между самими страховщиками и  т.п.

Закон регламентирует также и отношения, связанные  с государственным регулированием деятельности страховых организаций, с порядком лицензирования, с обеспечением финансовой устойчивости их деятельности и в ряде других направлений.

К числу  нормативно-правовых актов в сфере  государственного регулирования страховой  деятельности следует отнести и  нормативные документы, издаваемые федеральным органом по надзору  за страховой деятельностью - Департаментом  страхового надзора Министерства финансов РФ.

К наиболее существенным нормативным актам  данного органа, призванным регулировать деятельность страховщиков, относятся  следующие:

- Приказ  Росстрахнадзора от 19.05.94 г. N 02-02/08 "Об утверждении новой редакции Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации".

- Приказ  Министерства финансов РФ от 22.02.99 г. N 16н "Об утверждении Правил  размещения страховщиками страховых  резервов".

- Приказ  Министерства финансов РФ от 28.11. 2000 г. N 105н "О формах бухгалтерской  отчетности страховых организаций  и отчетности, представляемой в  порядке надзора".

- Приказ  Министерства финансов РФ от 17.07.01 г. N 52н "Об утверждении Положения  о порядке ограничения, приостановления  и отзыва лицензии на осуществление  страховой деятельности на территории  Российской Федерации".

- Приказ  Министерства финансов РФ от 04.09.01 г. N 69н "Об особенностях применения  страховыми организациями Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению".