Договор банковского счета

По текущим счетам и расчетным субсчетам указанные организации могут осуществлять ограниченный круг расчетных операций, связанных с основной деятельностью юридического лица. С текущих счетов, а также расчетных субсчетов, как правило, не осуществляются социальные выплаты, а банки, в которых они открыты, не осуществляют кассового обслуживания данных клиентов. Традиционно текущими являются счета в банках, открываемые гражданам. По таким счетам граждане вправе осуществлять платежи в безналичном порядке. Единственным ограничением совершаемых гражданами безналичных платежей здесь является отсутствие возможности производить платежи, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.

Специальный характер бюджетных счетов проявляется в особенностях субъектного состава, источников формирования денежных средств, зачисляемых на них, а также направлений их расходования. Согласно ст. 68 и ст. 69 Бюджетного Кодекса ассигнования на содержание бюджетных учреждений относятся к текущим расходам бюджета.

Расходование бюджетных средств бюджетными учреждениями на иные цели не допускается (ст. 70 Бюджетного Кодекса), что и определяет содержание операций, проводимых банками по этим счетам.

Ссудные счета имеют строго целевой характер и предназначены исключительно для кредитования клиентов банков. Направления расходования кредитных ресурсов определяются условиями кредитного договора. В связи с этим числящиеся на них денежные средства не могут использоваться для совершения расчетных и иных операций по правилам, предусмотренным для расчетных или текущих счетов. Поэтому средства, получаемые от реализации товаров, работ и услуг, а также внереализационные доходы не могут направляться непосредственно на эти счета, а должны переводиться на них (в уплату процентов и для возвращения суммы основного долга по кредитному договору) только после зачисления на расчетный или текущий счет организации клиента банка.

Вместе с тем банк не вправе со ссылкой на положения ст. 410 Гражданского Кодекса о зачете не зачислять на расчетный счет поступающие в адрес клиента суммы, указывая на имеющуюся у клиента задолженность по кредиту и иным денежным обязательствам [27].

Кредитные организации обязаны иметь корреспондентские счета в Центральном банке Российской Федерации. В соответствии со ст. 15 Закона о банках и банковской деятельности [4] для оплаты уставного капитала им открывается корреспондентский счет в системе Банка России. Корреспондентские отношения между Банком России и кредитными организациями строятся на договорной основе [28]. От имени Банка России в корреспондентские отношения с кредитными организациями вступают его специальные подразделения - расчетно-кассовые центры (РКЦ). Наряду с этим согласно ст. 860 ГК РФ и ст. 28 Закона о банках и банковской деятельности [4] корреспондентские отношения также могут устанавливаться и между отдельными банками. Такие корреспондентские отношения получили наименование счетов "лоро-ностро" [29].

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основании проведенного исследования  можно сделать выводы:

Объектом договора банковского счета являются действия банка: осуществление расчетных сделок, ведение счета, кредитование счета и другие. Цель договора банковского счета заключается в совершении расчетных сделок по поручению клиента.

Содержание договора банковского счета составляют права и обязанности сторон, связанные с открытием счета, его ведением, списанием средств, закрытием счета и ответственностью за невыполнение или ненадлежащее выполнение условий договора.

Также следует полагать, что договор банковского счета относится к числу консенсуальных, двусторонних и возмездных. Основополагающий элемент договора банковского счета - это обязательство банка совершать расчетные сделки. Открытие клиентам банковских счетов производится банками при условии наличия у клиента правосубъектности.

Юридическая сущность проводимых банком операций по счету сводится к переводу в той или иной форме прав в отношении банка от плательщика к получателю денежных средств. В соответствии с п. 3 ст. 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Очередность платежей по счету представляет собой определенную законодательством последовательность списания средств с банковских счетов по нескольким расчетным документам, срок оплаты которых уже наступил.

Законом не предусмотрено возможности ограничения права клиента на расторжение договора. Договор банковского счета должен считаться прекращенным с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжении договора (закрытии счета), если более поздний срок не указан в заявлении. При этом расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.

Рассмотрев правовую сущность и значение договора, можно прийти к выводу, что стабильность гражданского оборота во многом зависит от стабильности и совершенства правового регулирования отношений, возникающих из договоров банковского счета и от добросовестного исполнения банком и клиентом своих обязанностей. 

Предлагается изменить ч. 1 ст. 845 ГК РФ на следующую редакцию: "По договору банковского счета одна сторона (клиент) обязуется передать определенную денежную сумму в собственность другой стороне (банку), а банк обязуется принять эту сумму и возвратить ее по требованию клиента (если денежные средства не были переданы клиентом банку до заключения договора или если договором банковского счета не предусмотрена обязанность банка кредитовать клиента), а также оказывать клиенту по его поручению услуги по производству безналичных платежей, в предусмотренных законом формах, в пределах полученной им от клиента денежной суммы (если договором банковского счета не предусмотрено кредитование банком клиента)".

Предлагается предусмотреть в главе 45 ГК РФ следующее положение: "Стороны при заключении договора банковского счета должны прийти к соглашению о сроках и размере передаваемых денежных средств, кроме тех случаев, когда денежные средства передаются клиентом банку до заключения договора или когда договором банковского счета предусмотрено кредитование банком клиента".

Только целенаправленная и последовательная работа над банковским законодательством с точным и недвусмысленным определением правовых понятий, а также обязательным учетом и интересов общества, и интересов личности, а также их эффективного и обоснованного ограничения позволит разрешить многие назревшие недостатки временного правового регулирования общественных отношений, складывающихся в банковской деятельности.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1Конституция Российской  Федерации, одобрена 12.12.1993 г. (в ред. от 05.02.2014 № 2-ФКЗ) // Российская газета  №257 от 25.12.1993 г.

2Гражданский кодекс Российской  Федерации (часть вторая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (в ред. от 22 октября 2014 г.  № 416-ФЗ) // Собрание законодательства РФ.

3Налоговый кодекс Российской  Федерации (часть первая) от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ (в ред. от 04.10.2014г. № 420-ФЗ)// Налоговая  система РФ, налоговое законодательство.

4Федеральный закон "О  банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 04.10.2014г. № 335-ФЗ)// Банковское законодательство  РФ.

5Федеральный закон от 07.08.2001 года № 115-ФЗ (в ред. от 21.07.2014 г. № 403-ФЗ) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

6Закон РФ "О защите  прав потребителей" (закон о  правах потребителя) от 07.02.1992 № 2300-1 (в ред. от 05.05.2014г. № 185-ФЗ)

7ФЗ «О связи» от 07.07.2003 г. № 126-ФЗ (в ред. от 21.07.2014г.  № 60-ФЗ) // Собрание законодательства РФ - 14.07.2003 г. - №28 - ст.2895.

8Постановление Пленума  ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых  вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета".

9Письмо ЦБР от 22 декабря 2002 г. №31-1-5/2181 «О правомерности закрытия счета клиенту при наличии решения о приостановлении операций по этому счету» // Бизнес и банки - январь 2003 г. - №1 - 2.

10Положение ЦБ РФ «О  порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.1998 г. № 54-П (в ред. от 27.07.2001 № 144-П) // Вестник Банка России. №70-71. 1998. С.17-40.

11Шевченко, Е.Е. Заключение гражданско-правовых договоров. Проблемы теории и судебно-арбитражной практики. – М.: Инфотропик Медиа, 2011. – 312 с.

12Емельянцев, В.П. Договор банковского счета: частноправовые и публично-правовые начала // Журнал российского права. - 2008. - №10. - С. 35-39.

13Банковское право: учебник [для вузов] / отв. ред. В.С. Белых; Урал.госуд. юрид. акад.; [В.С. Белых, С.И. Винниченко, Д.А. Гаврин [и др.]. - М.: Проспект, 2011. - 567 с.

14Резепова, В.Е. Договорное право. Понятие о договоре. - М.: Статут, 2013. -с. 272.

15Рыженков, А.Я. Гражданское право. – М.: Юрайт, 2012. – 704 с.

16Брагинский, М.И., Витрянский, В.В. Договорное право: Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари / М.И. Брагинский, В.В. Витрянский. - 2-е изд., стереотип. - М.: Статут, 2011. - с. 456.

17Сайфуллин, Р.Р. Особенности оформления договора банковского счета, отрываемого для расчетов с использованием банковских карт // Банковское право. - 2006. - №3. - С. 13-15.

18Витрянский, В. Содержание и исполнение обязательств по договору банковского счета // Хозяйство и право. - 2006. - №6. - С. 21-19Белых В.С. Банковское право. Учебник. - М.: Проспект (ТК Велби), 2011. - 611 с.

20Тарасенко, О.А., Хоменко, Е.Г. Банковское право. – М.: Проспект, 2013. – 420 с.

21 Джафаров, Н.К. Банковское правонарушение как основание юридической ответственности // Закон и право. - 2011. - №5. - С. 49-52.

22Залесский, В.В. Обязательственное право. Ч. 2 . Учебник - М., Восточный экспресс, 2008. - с. 239.

23Пушкарева, В.А. Банковская и коммерческая тайна: проблемы правового регулирования // Теория и практика общественного развития. - 2011. - №4. - С. 233-237.

24Анциферов, О.Д. Залог денежных средств на банковском счете. - М.: ВолтерсКлувер, 2011. - 212 с.

25Дружкова, Г.А. К вопросу о возмещении убытков, возникающих при нарушениях банками обязательств из договора банковского счета // Юрист. - 2008. - №4. - С. 23-27.

26Попова, Л.Е. Действия по исполнению и предмет исполнения по договору банковского счета // Известия Российского государственного педагогического университета им. А.И. Герцена. - 2007. - №44. - С. 207-211.

27Пыхтин, С.В. Проблемы совершенствования законодательства о банковских счетах // Банковское право. - 2010. - №1. - С. 20-24.

28Зенин, И.А. Гражданское право. – М.: Юрайт, 2010. – 616 с.

29 Тосунян, Г.А. Актуальные проблемы банковского и смежного законодальства. Вып. 1 / Ин-т госуд. и права РАН, Рос.акад. народ. хоз-ва и госуд. службы при Президенте России, Ассоциация рос. банков. - М.: Олимп-Бизнес, 2011. - 315 с.

 

ПРИЛОЖЕНИЕ А