Договор банковского счета

 

--------------------------------

 

<*> Расчетные операции  охватывают действия банка по  безналичным расчетам, т.е. по выполнению  поручений клиента о платежах  и зачислении сумм, поступающих  на его счет. Указанные действия  выполняются банками без передачи  наличных денег путем совершения  записей по счетам и, как правило, направлены на прекращение денежных  обязательств клиента перед банком  и третьими лицами, а также  последних перед клиентом. Вместе  с тем имеются расчетные операции, которые не преследуют такой  цели, например, при переводе соответствующих  сумм с одного принадлежащего  клиенту счета на другой его  счет. Кассовые операции - действия  банка по приему от клиента  наличных денег, их пересчет и  выдача наличных денег со счета.

 

<**> См.: Постановление  Президиума Высшего Арбитражного  Суда РФ от 6 августа 1996 г. N 666/96 // ВВАС  РФ. 1966. N 10. С. 94.

 

Своевременное и правильное осуществление расчетных операций заключается в соблюдении банком установленных законодательством и договором сроков, очередности и оснований платежей.

 

В рамках договора банковского счета действуют сроки осуществления операций по счету, определяемые в соответствии со ст. 849 ГК и ст. 31 Закона "О банках и банковской деятельности".

 

В соответствии с п. 1 ст. 849 ГК банк обязан зачислять адресованные клиенту средства не позднее дня, следующего за датой поступления в банк соответствующего расчетного документа. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

 

Под термином "день", использованным в ст. 849 ГК, следует понимать "банковский" (или "операционный") день, т.е. часть рабочего времени банка, когда он осуществляет соответствующие операции.

 

Начало течения сроков совершения операций по счету определяется моментом поступления в банк документов, установленных банковскими правилами, которые позволяют банку правильно произвести записи по счету клиента. Конкретные виды документов определяются по-разному в зависимости от формы расчетов и способа передачи информации о платежах (бумажные или электронные расчеты).

 

Не позднее дня, следующего за датой поступления соответствующего расчетного документа, банк обязан начать выполнение поручения клиента о безналичном перечислении средств путем списания средств со счета или отправки расчетных документов в другой банк для завершения соответствующей операции. Установленные ст. 849 ГК сроки выдачи и перечисления денег могут быть увеличены или уменьшены законом, банковскими правилами, договором банковского счета, а также платежным документом (ст. 31 Закона "О банках и банковской деятельности").

 

Очередность платежей - определенная законодательством последовательность списания средств с банковских счетов по нескольким расчетным документам, срок оплаты которых уже наступил. Статья 855 ГК устанавливает два правила определения очередности платежей со счетов, принадлежащих как клиентуре, так и кредитным организациям. Первое относится к тем случаям, когда остаток на счете позволяет полностью рассчитаться по всем предъявленным требованиям. В этой ситуации предъявленные к счету документы должны оплачиваться в порядке календарной очередности платежей, т.е. в порядке их поступления в банк плательщика (наступления сроков платежа). Исключения из этого правила могут быть предусмотрены законом. Второе правило применяется при недостаточности средств на счете плательщика для удовлетворения всех предъявленных к нему требований. Для этого случая законодательство <*> устанавливает шесть групп очередности платежей.

 

--------------------------------

 

<*> См.: Постановление Конституционного  Суда РФ от 23 декабря 1997 г. N 21-П "По  делу о проверке конституционности  пункта 2 статьи 855 Гражданского кодекса  Российской Федерации и части  шестой статьи 15 Закона Российской  Федерации "Об основах налоговой  системы в Российской Федерации" в связи с запросом Президиума  Верховного Суда Российской Федерации" // СЗ РФ. 1997. N 52. Ст. 5930.

 

В первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требования о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов.

 

Во вторую очередь - по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору.

 

В третью очередь списываются средства по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды, а также перечисляются денежные средства для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту).

 

В четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди.

 

В пятую очередь - по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований.

 

В шестую очередь - по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

 

Очередность платежей, установленная ст. 855 ГК, применяется только при безналичных расчетах, в том числе при обращении взыскания на безналичные денежные средства должника через банк. При обращении взыскания на имущество должника через судебного пристава-исполнителя применяется очередность, установленная ст. 78 Федерального закона от 21 июля 1997 г. "Об исполнительном производстве" <*>. В случае признания юридического лица банкротом платежи с его счета осуществляются в очередности, предусмотренной ст. 64 ГК.

 

--------------------------------

 

<*> СЗ РФ. 1997. N 30. Ст. 3591.

 

При наличии нескольких счетов плательщика в одном и том же банке очередность платежей, установленная ст. 855 ГК, применяется по каждому счету в отдельности.

 

По общему правилу основанием списания средств со счета для банка является либо прямое распоряжение владельца счета (п. 1 ст. 854 ГК), либо его согласие (акцепт) (ст. 874).

 

В соответствии с п. 3 ст. 845 ГК банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Однако указанное право может быть ограничено законом. Частным случаем такого ограничения является норма п. 2 ст. 854 ГК. Она допускает возможность списания денежных средств, находящихся на счете, без распоряжения (согласия) клиента по решению суда, а также в случаях, определенных законом.

 

Обязанность банка платить клиенту за остаток на счете сформулирована в ст. 852 ГК. Указанная норма устанавливает презумпцию существования такой обязанности банка. Однако в договоре банковского счета может быть предусмотрено, что проценты за остаток средств на счете не начисляются. Причитающееся клиенту вознаграждение исчисляется, как правило, в виде процентов годовых. Сумма вознаграждения зачисляется на счет клиента ежеквартально. Договор может предусматривать иной период начисления и выплаты процентов. Когда в договоре не определен размер вознаграждения за остаток на счете, величина процентной ставки за пользование средствами клиента определяется в размере процентов, уплачиваемых банком по вкладам до востребования (ст. 838 ГК). При наличии встречных платежных обязательств банка и клиента обязательство по начислению и выплате процентов на остаток счета может быть прекращено зачетом (ст. 853 ГК).

 

Обязанность хранить банковскую тайну <*> возлагается на банк или другую кредитную организацию в качестве одного из условий договора банковского счета, предусмотренного законом (п. 1 ст. 432 ГК). Однако круг субъектов, обязанных обеспечивать соблюдение правового режима охраны информации, называемого банковской тайной, значительно шире. Это кредитные, аудиторские организации и ЦБ РФ. Кредитные организации гарантируют тайну сведений о счетах и вкладах, операциях по счетам и вкладам, сведений о своих клиентах (п. 1 ст. 857 ГК) и корреспондентах, а также иной информации, устанавливаемой кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону (ст. 26 Закона "О банках и банковской деятельности").

 

--------------------------------

 

<*> Под термином "банковская  тайна" следует понимать особый, определенный законом, правовой  режим информации о клиентах, которая стала известна банку  в силу его банковской деятельности. Этот правовой режим обязывает  банк не разглашать полученные  сведения, а также определяет  порядок и условия предоставления  банком указанной информации  третьим лицам без согласия  своих клиентов.

 

Таким образом, объект охраны составляют сведения о личности клиента, об их операциях и состоянии счета.

 

Перечень операций по счету, на которые распространяется действие банковской тайны, определяется в соответствии со ст. 848 ГК. Тайна распространяется и на движение средств по счету (размер, время и сумма поступления или изъятия, от кого и по каким основаниям поступают суммы, и проч.). Сведения, составляющие банковскую тайну, должны быть получены кредитной организацией в процессе осуществления ею банковских операций и других сделок, предусмотренных ст. 5 Закона "О банках и банковской деятельности".

 

Каких-либо пределов для распространения правового режима банковской тайны на иные сведения (ст. 26 Закона "О банках и банковской деятельности") федеральное законодательство не содержит. Однако Постановлением Совета Министров РФ от 5 декабря 1991 г. N 35 "О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну" <*> определены сведения, которые не охватываются понятием "банковская тайна". Требования указанного нормативного акта следует также учитывать при определении объема информации, включаемой в понятие "сведения о клиентах и корреспондентах". Сюда могут относиться любые данные о правовом, социальном, семейном и т.п. положении клиента, кроме перечисленных в указанном Постановлении Совета Министров РФ. Например, информация о наличии у клиента несовершеннолетнего ребенка, на содержание которого он регулярно переводит деньги, должна быть включена в понятие банковской тайны.

 

--------------------------------

 

<*> СП РФ. 1992. N 1 - 2. Ст. 7.

 

Помимо сведений, указанных в п. 2 ст. 857 ГК, Банк России не вправе разглашать данные о счетах, вкладах, конкретных сделках и операциях, полученных им из отчетов кредитных организаций или в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

 

Конкретный перечень лиц, обязанных сохранять банковскую тайну, включает в себя всех служащих перечисленных организаций независимо от их должности и от того, входит ли работа с охраняемыми сведениями в круг их непосредственных служебных обязанностей. Если о банковских операциях узнает частное лицо (из разговоров, писем и т.п.), то оно не обязано соблюдать тайну.

 

Статьей 26 Закона "О банках и банковской деятельности" предусмотрено, что уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от кредитных организаций в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" <*>. В соответствии со ст. 8 Закона работники уполномоченного органа при исполнении Закона обеспечивают сохранность ставших им известными сведений, связанных с деятельностью уполномоченного органа, составляющих банковскую тайну, и несут установленную законодательством РФ ответственность за разглашение этих сведений.

 

--------------------------------

 

<*> СЗ РФ. 2001. N 33 (ч. I). Ст. 3418; 2002. N 44. Ст. 4296.

 

Организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" <*> (далее - Закон о страховании вкладов). В соответствии со ст. 31 и 32 Федерального закона Агентство по страхованию вкладов может получить информацию, составляющую банковскую тайну, как непосредственно от банков, так и в результате участия служащих Агентства в проверках кредитных организаций, осуществляемых Банком России.

 

--------------------------------

 

<*> СЗ РФ. 2003. N 52 (ч. I). Ст. 5029.

 

Пределы раскрытия банковской тайны (порядок и условия предоставления указанной информации) без согласия владельцев счетов определяются законодательством.

 

В соответствии со ст. 26 Закона "О банках и банковской деятельности" справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ, органам государственной налоговой службы, таможенным органам РФ в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

 

В соответствии с законодательством РФ справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений.

 

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

 

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям.

 

Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".