Воздействие финансов на производство

1) объективная обоснованность  финансового механизма, который  должен быть сформирован с  учетом объективных закономерностей  развития экономики государства.  Только при таком условии использование  элементов финансового механизма  может обеспечить экономическую стабильность, сбалансированность бюджетов всех уровней, эффективное ведение финансово-хозяйственной деятельности субъектами хозяйствования, социальную защиту и благосостояние населения;

2) соответствие условиям  развития экономики и методам  хозяйствования. В условиях централизованной плановой экономики использовался только директивный финансовый механизм, обеспечивающий организацию финансовых отношений, распределение и использование финансовых ресурсов в интересах государства. В настоящее время с переходом к рыночным основам функционирования экономики используется иной механизм организации финансовых отношений, предполагающий широкое применение разнообразных инструментов финансового регулирования и стимулирования экономического развития: налоговый механизм строится с учетом не только его фискальной функции, но также способствует регулированию и стимулированию отдельных видов деятельности и отраслей экономики; механизм социального страхования способствует смягчению негативного воздействия элементов рыночной экономики путем финансового обеспечения реализации государственных социальных гарантий нетрудоспособным и малоимущим слоям населения; бюджетный механизм характеризуется использованием принципиально новых методов мобилизации и форм использования бюджетных средств, принципов бюджетного планирования и финансирования, методов осуществления финансового контроля;

3) связь финансового  механизма с факторами производства  и экономическими интересами  субъектов финансовых отношений:  использование элементов финансового механизма должно способствовать удовлетворению потребностей всех участников общественного воспроизводства в финансовых ресурсах, достижению их устойчивого развития и реального экономического эффекта от проводимых финансовых операций;

4) взаимосвязь составных элементов финансового механизма, их взаимное регулирование, которое в конечном итоге определяет последовательность осуществления финансовых операций, состав субъектов финансовых отношений, порядок их организации на практике.

Можно сделать вывод, что финансы является неотъемлемой частью как экономики, так и социальной сферы и воздействует на них качественно и количественно. Количественное воздействие финансового механизма выражается через объем и пропорции мобилизации субъектами хозяйствования и органами власти финансовых ресурсов и их распределения между сферами и звеньями финансовой системы государства. Качественное воздействие финансового механизма связано с использованием таких методов формирования и направлений использования финансовых ресурсов, форм организации финансовых отношений, которые позволяют их рассматривать в качестве стимулов развития как отдельного субъекта хозяйствования, так и экономики в целом.

 

 

 

 

 

 

5. Анализ инвестиций  в основной капитал по отраслям  экономики 

В современном мире инвестиции играют важную роль в экономике любой страны, так как они способствуют развитию экономики в целом.

Особое внимание среди  различных видов инвестиций уделяется  инвестициям в основной капитал  или, иными словами, капитальным  вложениям.

Согласно ФЗ «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений» № 39-ФЗ от 25.02.99 под капитальными вложениями понимаются инвестиции в основной капитал, в том числе затраты на новое строительство, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря и т.д. то есть инвестирование в основные средства представляют собой затраты на создание, воспроизводство и приобретение основных фондов.

Таким образом, целью  инвестирования в основной капитал  является получение реального дохода за счет роста производства и производительности труда.

В настоящее время  проблема инвестиций в основной капитал  в России является достаточно актуальной, потому что многие фирмы сталкиваются с проблемой высокой степени изношенности основных фондов. Такая ситуация тормозит развитие деятельности фирмы, отрасли в которой данная фирма функционирует, а также экономики страны.

Так как инвестиции способствуют развитию отраслей экономики и экономики в целом, то возникают вопросы:

1. А в какие отрасли поступают наибольшие вложения?
2. Каковы основные источники финансирования основных средств?
3. В какой вид основных фондов поступают наибольшие вложения?
4. Какая форма собственности у инвесторов?

Чтобы получить ответы на поставленные вопросы, необходимо проанализировать некоторые данные.

На рисунках 1 и 2 представлены структуры инвестиций в основной капитал в РФ по видам экономической  деятельности в 1992г. и 2010г. Рассмотрим основные виды экономической деятельности.

Из графиков видно, что  максимальные инвестиции как 1992г., так  и 2010г. поступают в следующие отрасли:

• операции с недвижимым имуществом, аренда и представление услуг (1992г. – 25,3%, 2010г. – 16,7%);
• добыча полезных ископаемых (1992г. – 14,2%, 2010г. – 14,1%). Наибольшую часть в добыче полезных ископаемых занимает добыча топливно-энергетических полезных ископаемых (1992г. – 13,0%, 2010г. – 12,8%).

Это связанно с тем, что  эти отрасли являются наиболее стабильными, развивающимися и выгодными в экономике России.

 

Рис. 1. Структура инвестиций в основной капитал по видам экономической  деятельности (1992 г.)

Рис. 2. Структура инвестиций в основной капитал по видам экономической деятельности (2010 г.)

Основным источником инвестирования в основные средства остаются привлеченные средства (табл. 1), однако по сравнению с 1992г. их доля возросла на 9%. Также нужно заметить, что соотношение собственных и привлеченных инвестиций в 1992г. было почти 1 к 1. Немаловажным является тот факт, что в привлеченных инвестициях почти не осталось средств внебюджетных фондов (2010г. – 0,3%) и выросла доля кредитов банков (2010 г. -11,1%).

По данным Росстата, из общего объема инвестиций в основные фонды вложения в здания и сооружения в 2010г. составили 44,3% (1998г. – 45,1%), в машины, оборудования, транспортные средства – 35,4% (1998г. – 29,9%), в жилища – 14,1% (1998г. – 16,3%). Инвестиции в прочие основные фонды составили 6,2% (1998г. –8,7%).

Итак, такая тенденция  говорит о том, что структура  инвестиций в основные средства существенно изменилась. Основное изменение – это значительный рост инвестиций в активную часть основного капитала.

Капитальные вложения могут  вкладывать как российские, так и  иностранные инвесторы, а также  инвестиции могут осуществляться совместно.

Практика показывает, что капитальные вложения российских фирм в наибольшей степени поступают  от российских инвесторов, на втором месте - совместные инвестиции, а минимальная  доля приходится на иностранных инвесторов.

Следует отметить, что  доля российских инвестиций с 1992г. по 2010 г. существенно сократилась. При этом в 1992г. значительная часть российских инвестиций была смешанная, т.е. включала в себя несколько форм собственности (42,6%). В настоящее же время больше половины российских капитальных вложений осуществляется частными инвесторами (53,8% из общей доли российских инвестиций 85,2%), а доля смешанных и государственных инвестиций значительно снизилась. Также следует отметить, что в 1992г. вложения в основные фонды российских фирм иностранными инвесторами не осуществлялись, а в 2010г. они составили 6,6% в общих инвестициях.

Такие изменения в  структуре инвестиций в основной капитал по формам собственности  возникли в силу некоторых причин, главной из которых является переход  от административно-командной экономики к рыночной; а также негативное влияние оказал кризис 1998 г. Так как экономика страны не являлась стабильной, то большинство иностранных инвесторов не хотели рисковать, вкладывая деньги в Россию. В настоящее же время многие иностранные инвесторы до сих пор «сохраняют страх» от вложения денег в основные средства российских компаний, поскольку экономика нашей страны и сегодня не является достаточно стабильной.

 

 

Огромное влияние на капитальные вложения оказывает  риск, который может возникнуть у инвесторов.

В широком смысле под риском понимается возможность того, что произойдет какое-либо нежелательное событие. Например, потеря предприятием части своих ресурсов, снижение планируемых доходов и т. п.

Чтобы исключить возможность возникновения риска или хотя бы уменьшить его, инвесторы вынуждены учитывать все факторы, которые могут привести к убыткам. Для этого проводится тщательный анализ риска.

Подводя итоги, можно  сказать, что основной капитал – это выгодный и стабильный объект инвестирования. Он является надежным и высокорентабельным. Но инвестировать в основной капитал нужно только при стабильной экономике и устойчивом финансовом положении компании.

Инвестиции в основной капитал – это инвестиции в  будущее, т.е. увеличение прибыли и  производительности труда будет реализовано не в короткие сроки. Чтобы капитальные вложения были эффективными, вложенные средства должны вернуться в большем объеме.

Что касается России, то в нашей стране капитальные вложения возрастают, но этот рост протекает очень медленно, а также инвестиции в основной капитал поступают в самые развитые отрасли. То есть в России не совсем благоприятный инвестиционный климат, и чтобы улучшить такое положение, нужно создать стабильные экономические условия. При благоприятном инвестиционном климате значительно возрастут вложения в основные  фонды, в том числе и за счет иностранных инвесторов, а это в свою очередь говорит о замене устаревшего и изношенного оборудования новым, высокотехнологичным, что в будущем повысит конкурентоспособность продукции выпускаемой предприятием.

 

 

 

Заключение

          Нынешнему этапу развития общества и экономики присущи противоречия между необходимостью построения современной социальной системы и отсутствием надлежащих социально-экономических условий; между потребностями в значительных финансовых ресурсах и реальными возможностями государства и территорий по финансированию социальной сферы; между старыми организационными формами, новыми задачами экономической реформы и негативными явлениями в обществе. 
          В настоящее время за основу стабилизации социально-экономического положения в стране принят принцип жесткого государственного регулирования и внесение корректив в федеральную финансовую политику. Предпринимаются попытки исключить резкие скачки розничных цен, разработан механизм последовательной ликвидации задолженности государства по заработной плате работникам бюджетной сферы, пенсиям, пособиям, компенсационным выплатам населению. 
         Главными задачами государственной социальной политики на современном этапе развития являются: реализация комплекса стабилизационных и восстановительных мер, включающих поддержку систем жизнеобеспечения страны; осуществление неотложных мер социальной поддержки населения; недопущение обострения социальных конфликтов; повышение эффективности государственного регулирования хозяйственной деятельности. 
         Финансам в обеспечении социальных выплат отводится не последняя роль. Внебюджетные фонды, являющиеся основной социального обеспечения, финансируются за счет бюджетных средств государства.  
         Реформирование социальной сферы должно привести к улучшению показателей жизненного уровня населения.

         В условиях рыночной экономики принципиальным образом изменяется роль финансового регулирования. Оно становится одним из главных факторов экономического развития в условиях ограниченного вмешательства государства в деятельность субъектов хозяйствования. Реальный механизм финансового воздействия на экономику проявляется как динамичная, постоянно развивающаяся их совокупность, складывающаяся из отдельных компонентов, имеющих специфический характер влияния. 

        Изучение и раскрытие сущности финансов позволяет знать, куда и на что используются изымаемые у предприятий и граждан налоги, каковы причины и последствия бюджетного дефицита и как их преодолеть.  
        Более глубокое знание экономической природы финансов, присущих им свойств позволит активнее разрабатывать пути лучшего использования данной категории в практике хозяйствования, научно обосновать меры, направленные на финансовое оздоровление экономики и совершенствование финансовых взаимосвязей в нашей стране.  
          Проблемы финансового оздоровления волнуют сейчас буквально всех. Ведь то, что происходит в настоящее время в финансовой сфере тесным образом связано с личным благополучием каждого. Размер прибыли и налогов, отчислений на социальное страхование и пенсий, цена акций и облигаций, формы инвестирования средств в производство и социальную сферу и т.п. – такие вопросы обсуждаются сегодня не только в правительственных кругах; они глубоко волнуют каждого из нас.  
          Не в последнюю очередь также необходима хорошо работающая банковская система, предприятия должны вовремя платить налоги, а для этого необходима налоговая реформа, обеспечение жесткого контроля за расходованием бюджетных средств.  
         От понимания сущности финансов зависит четкое функционирование финансовой системы государства. Слаженность работы всех ее звеньев и подсистем. Кроме того, хорошее знание финансовой сферы деятельности необходимо нашей стране потому, что она переживает сегодня глубокий экономический и финансовый кризис. Без четкого функционирования финансовой системы невозможно оздоровление экономики, развития внутренних и внешних финансовых связей. Необходимо улучшать финансовую систему для ее более четкого функционирования. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1. Перекрестова Л.В., Романенко Н.М., Сазонов С.П. Финансы и кредит. 2-е изд.: издательский центр «Академия», 2004г.

2. Макарова Л.А. Финансы и кредит. уч. пособие, 2009г.