Вексель. понятие и правовой режим

ВВЕДЕНИЕ

Вексель – это особый вид письменного  долгового обязательства, составленный в предписанной законом форме  и дающий его владельцу бесспорное право требовать по истечении  определенного срока с лица, выдавшего  или акцептовавшего обязательство, обозначенной в нем денежной суммы.

Вексель – один из наиболее известных  финансовых инструментов, издавна применявшихся  как удобное средство для оформления расчетных отношений, в качестве средства платежа, а также как  средство получения кредита, предоставляемого продавцом покупателю в товарной форме в виде отсрочки уплаты денег  за проданные товары, и широко используемых в наше время.

Первоначально отношения между  участниками вексельных операций были доверительными. Простой вексель  исконно воспринимался на Руси не иначе, чем просто обещание уплатить деньги и применялся как документ, оформляющий заемные отношения. Поскольку займы даются только лицам, пользующимся некоторым доверием (а  не обеспеченные займы еще меньшему кругу лиц), постольку и простой  вексель на Руси имел применение в  основном только между первыми двумя  участниками вексельных отношений - лицами, безусловно доверяющими друг другу. Если вексель и получал  впоследствии подписи еще каких-нибудь лиц, то это были прежде всего лица, так же высоко ценящие слово первого приобретателя. Но со временем он приобрел характер юридических обязательств.

С развитием и усложнением товарно-денежных отношений вексель постепенно превращался  в универсальный кредитно-расчетный  инструмент, с помощью которого оформляются  различные кредитные отношения. Многообразие форм векселей позволяет  применять его во многих финансовых операциях: инвестициях с целью  получения дохода, кредитовании, предоставлении в качестве залога, приобретении продукции  и услуг с отсрочкой платежа, погашении кредиторской задолженности  и др. При этом вексель выступает  достаточно доходным, ликвидным, надежным финансовым активом, позволяющим интегрировать  интересы производителей, финансовых институтов и государства.

Поэтому вексель является действенным  рыночным инструментом, обеспечивающим исполнение обязательств и своевременный  возврат долгов.

ПОНЯТИЕ ВЕКСЕЛЯ

Среди инструментов современного финансового  рынка особое место по своей истории  и значению занимает вексель. Его  по праву можно считать старейшей  ценной бумагой. Вексель как инструмент кредитно-расчетных отношений явился результатом многовекового развития товарно-денежных отношений. Его появление  было связано с необходимостью перевода денег из одной местности в  другую, а также обмена валюты, имеющей  хождение в одной местности, на валюту другого государства. Это порождало  множество затруднений: риск быть ограбленным, запрет на вывоз монет за пределы  страны, где они чеканились, да и  просто физические трудности перевоза монет. Как выход из создавшегося положения появилась сделка, связанная  с переводом и обменом денег  и состоявшая во внесении определенному  лицу суммы денег в одном месте  с обязательством последнего уплатить такую же сумму в другом месте  монетой, имеющей там хождение. Такая  сделка получила название вексельной (от англ. wechel – обменивать, менять) и оформлялась специальным документом, со временем получившим название вексель. Постепенно правила совершения подобных операций формализовывались и унифицировались, что привело к появлению системы вексельного обращения в ее современном виде. В России развитие вексельного обращения прервалось в конце 20-х годов ХХ века, но переход к рыночной экономике в начале 90-х вновь вызвал к жизни этот финансовый инструмент.

В настоящее время векселя активно  используются как в сделках на внутреннем рынке, так и в международных  расчетах. Они выступают как расчетно-платежные  и финансовые инструменты, как средство оформления и обеспечения коммерческих и банковских кредитов. Вексель –  это составленное в установленный  законом форме безусловное письменное долговое денежное обязательство, выданное одной стороной (векселедателем) другой стороне (векселедержателю). Он является абстрактным денежным документом и  в силу этого не обеспечивается залогом, осуществление платежа по векселю  не оговаривается никакими условиями. Вексельное обращение во многих странах  унифицировано, так как базируется на Единообразном вексельном законе, установленном Женевской конвенцией от 7 июня 1930 года. На основе этого Закона государства – участники соглашения унифицировали национальное вексельное законодательство, после чего их стали  называть странами Женевской вексельной системы права. Советский Союз присоединился  к вышеназванной Конвенции 25 ноября 1936 года. В связи с этим ЦИК  и СНК СССР совместным постановлением от 7 августа 1937 года № 104/1341 ввели в действие на территории СССР с 25 февраля 1937 года Положение о переводном и простом векселе. Российская Федерация как правопреемник Советского Союза является участником Женевской вексельной конвенции.

Применение Положения 1937 года на территории России было подтверждено Федеральным  законом РФ «О переводном и простом  векселе» от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ. В  соответствии со ст. 143 ГК РФ вексель  является ценной бумагой. Как видно  из названий вышеназванных нормативных  документов, существуют два вида векселей – простой и переводной. Простой  вексель (соло-вексель) – ценная бумага, содержащая простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя  уплатить определенную сумму денег  в определенный срок и в определенном месте векселедержателю либо другому  лицу по его приказу. Таким образом, участниками простого векселя являются: – векселедатель (прямо и безусловно обязуется уплатить по выданному им векселю); – векселедержатель (имеет право на получение платежа по векселю или на передачу этого права другому лицу).

Отличие простого векселя от прочих долговых денежных обязательств заключается  в том, что его содержание точно  установлено законом, и он может  быть передаваем по передаточной надписи. Кроме того, являясь абстрактным  денежным документом, вексель не обеспечивается закладом, залогом или неустойкой. Переводной вексель (тратта) – ценная бумага, содержащая безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю либо другому лицу по его приказу. Участниками переводного векселя  являются: – векселедатель или  трассант (безусловно предлагает плательщику уплатить по выданному им векселю); – векселедержатель или ремитент (имеет право на получение платежа по векселю или на передачу этого права другому лицу); – плательщик или трассат (ему векселедатель предлагает произвести платеж).

Главное отличие переводного векселя  от простого, по существу являющегося  долговой распиской, заключается в  том, что он предназначен для перевода долга. Предполагается, что плательщик является должником векселедателя  и на этом основании получает от него приказ об уплате по векселю. Выдача переводного векселя называется трассированием.

Трассировать (выдать) переводной вексель значит принять на себя обязательство гарантии акцепта и платежа по нему. Однако обязательство векселедателя в данном случае условное: он обязуется заплатить сумму векселя, если плательщик не заплатит ее. Такая необходимость появляется, если плательщик не акцептовал или акцептовал, но не заплатил по векселю. Законодательство не запрещает векселедателю выдать вексель на самого себя, при этом трассант и трассат будут одним лицом. Особыми видами переводного векселя являются вексель собственному приказу и гибридный (простой-переводной) вексель. Вексель собственному приказу – переводной вексель, в котором векселедатель и векселедержатель являются одним лицом. Составление подобного документа векселедателем преследует цель – оформить векселем существующий долг плательщика себе. Таким образом, долговой документ составляется не должником, а кредитором. Однако следует иметь в виду, что при отсутствии согласия плательщика на оплату существование данного векселя теряет экономический смысл. В гибридном векселе – векселедатель и плательщик одно и тоже лицо. По своей экономической сути он идентичен простому векселю. Такая редкая форма векселя встречается, когда векселедателем и плательщиком обозначены различные филиалы одного юридического лица. Выпуск простого и переводного векселей должен быть связан перемещением товарных или денежных ценностей между хозяйствующими субъектами. Однако в действительности это не всегда так.

В зависимости от той цели, с  которой выписан вексель, он может  быть четырех видов:

(1) коммерческий, посредством которого оформляется коммерческий кредит, т. е. предоставление отсрочки платежа за поставленный товар, выполненные работы, оказанные услуги;

(2) финансовый, используемый для оформления выдачи ссуд в денежной форме;

(3) казначейский, используемый для оформления задолженности государственных финансовых органов;

(4) фиктивный, происхождение которого не связано с реальным перемещением товарных или денежных ценностей.

Фиктивный вексель не следует путать с поддельным векселем. Он составлен  с соблюдением требований законодательства и имеет юридическую силу, однако получить платеж по нему, как правило, невозможно.¹

_____________________________________________________________________________

¹ - http://bip-ip.com/ponyatie-i-vidyi-vekseley

ПРАВОВОЙ РЕЖИМ ВЕКСЕЛЯ

Упоминание о векселе содержится в четырех статьях ГК РФ: 143, 815, 835, 867. Но в них не дается законодательное  определение векселя, хотя в отношении  других ценных бумаг законодатель это  делает (например, в ст. 816 ГК РФ дается определение облигации). Статья 143 ГК РФ определяет вексель в качестве одного из видов ценных бумаг, что  делает применимыми по отношению  к векселю, за некоторыми изъятиями, нормы гл. 7 ГК РФ.²

Необходимо указать серьезные  упущения в положениях вексельного  законодательства. Прежде всего это касается, как ни парадоксально, самого понятия вексель. Общеизвестно, что предметом вексельного обязательства могут быть только деньги, однако никаких прямых указаний на этот счет ни в одной из статей Положения не содержится. Вследствие этого вексельный рынок оказался буквально наводнен "товарными" векселями, которые наряду с обязательными реквизитами содержат фразу "вексель оплачивается продукцией векселедателя" или сходную с ней по смыслу. Являясь по существу предложением делать оферты и не затрагивая вексельные реквизиты, указанная фраза не влияет ни на способ легитимации держателя векселя, ни на способ их передачи (по индоссаменту). Истинное назначение фразы открывается лишь при взыскании по векселю. Обязанные по векселю лица и, прежде всего, сам векселедатель заявляют возражения против легитимного векселедержателя, основанные на том, что предметом обязательств по "товарному" векселю является продукция предприятия, т. е. товар. Такая трактовка предмета вексельных обязательств находила отражение и в решениях Арбитражных судов. В качестве примера можно привести выдержку из одного решения Арбитражного суда г. Москвы по спору о таком "товарном" векселе. "Суд считает исковые требования не подлежащими удовлетворению, поскольку ни истец, ни нотариус не обращались к векселедателю за оплатой векселя в валюте платежа - продукцией векселедателя".³

Основные свойства и особенности  функционирования векселя как ценной бумаги заключаются в следующем.

___________________________________________________________________________

² - Эрделевский А. М. О новом вексельном законе. // Государство и право.  – 1998. -  №2

³ - Погорелов. Л. Проблематика вексельного законодательства. //Депозитариум. – 1999. - №5.

1. Обязательства, выраженные векселем, имеют абстрактный характер: в  тексте векселя не допускаются  ссылки на сделку. Например, нельзя  указывать вид сделки, необходимость  оплаты выданного товара или  услуги, не ссылаются на причины  выдачи векселя, невыполнение  обязательств по сделке не  может приводить к отказу от  оплаты долга по векселю. Например, в суде рассматривалось дело  о том, когда в простой вексель  было включено указание о наступлении  срока платежа по истечении  20 дней с момента поступления  денежных средств на расчетный  счет векселедателя.

При рассмотрении иска векселедержателя к авалисту данного векселя авалист  заявил, что его ответственность  исключается ввиду недействительности векселей, содержащих иное, чем предусмотрено  в Положении о переводном и  простом векселе, указание срока  платежа.

Тем не менее арбитражный суд иск удовлетворил, указав, что такое обозначение срока платежа не является нарушением формы векселя.

Постановлением апелляционной  инстанции названное решение отменено и в иске о взыскании вексельного долга отказано, поскольку в соответствии со статьей 75 Положения простой вексель должен содержать простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму. Включение в вексель указания, связывающего обязанность оплаты с наступлением события, относительно которого не известно, наступит ли оно, свидетельствует об условном характере обязательства. Кроме того, Положение исключает возможность указания сроков по векселю способами, иными, чем установлено статьей 33 Положения. Следовательно, такой документ не может быть признан имеющим силу векселя ввиду дефекта формы. (Информационное письмо президиума высшего арбитражного суда РФ от 25июля 1997г. №18 «Обзор практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте»)

2. Обязательства по векселю всегда  имеют бесспорный характер, если  он является подлинным. Нельзя  оговаривать платеж по векселю  наступлением каких-либо условий  или обязательств по сделке. Плательщик  не имеет права односторонне  уклониться от совершения платежа  или продлить срок выплаты.

3. Вексель — это всегда денежное  обязательство, его предметом  могут быть только деньги, а  также квартирный вопрос.

4. Вексель должен оформляться  в строго определенной законом  форме и иметь все необходимые  реквизиты. Форма и реквизиты  векселя определяются в Положении  о переводном и простом векселе. Отсутствие обязательных реквизитов или несоответствие ценной бумаги установленной для нее формы влечет ее ничтожность ( п.2 ст.144 ГК РФ).

5. Стороны, обязанные по векселю,  несут солидарную ответственность  (кроме лиц, совершивших безоборотную  надпись на векселе). Солидарная  ответственность по векселю выражается  в том, что каждый, кто поставил  свою подпись на векселе, тем  самым гарантировал предстоящие  платежи в указанный срок. Любой  векселедержатель в случае неуплаты  ему по векселю в этот срок  может предъявить свои требования  любому из обязанных по векселю  лиц и даже ко всем сразу,  не соблюдая при этом последовательности.