Теоритеческие основы формирования конкурентноспособности малого предпринимательства

Основные проблемы малых  предприятий в условиях кризисных  явлений носили, прежде всего, финансовый характер. Ситуация с малым предпринимательством  характеризовалась [33, с.11]:

• отсутствием оборотных средств в связи со значительным сокращением оборотов (объемов производства и продаж) у малых предприятий (особенно в строительстве, производстве стройматериалов, грузоперевозках, торговле непродовольственными товарами)
• ростом просроченной кредиторской задолженности фирм перед банками, лизинговыми компаниями и контрагентами при отсутствии системы реструктуризации задолженности малых предприятий перед банками и лизинговыми компаниями
• разворачиванием системы неплатежей
• отсутствием доступа к банковскому кредитованию (в связи с ужесточением требований к заемщикам и ростом процентных ставок по кредитам)
• сокращением  платежеспособного спроса на продукцию малых предприятий
• отсутствием свободного доступа к финансовым ресурсам, предоставляемым органами государственной власти в рамках осуществления программ поддержки в связи с малыми размерами этих ресурсов и ограниченным бюджетным финансированием

Мировой кризис обусловил  резкое обострение типичных проблем, существующих в сфере малого предпринимательства. Произошло значительное сокращение доступа к дополнительным финансовым ресурсам и возможностям для инвестирования.

Несмотря на то, что зависимость  малых предприятий от банковского  сектора и банковского финансирования в отличие от крупных и средних предприятий не является сильно выраженной, кризис ликвидности в банковском секторе сократил возможности банков для выделения кредитов малым предприятиям. Как правило, представители малого бизнеса в меньшей степени пользуются кредитами (по сравнению с более крупными коллегами) для реализации проектов по расширению бизнеса и созданию новых производств. Субъекты малого предпринимательства используют кредиты в основном для пополнения оборотных средств, закупки товаров у крупных производителей, оптовиков.

Другими словами, у малого бизнеса  велика потребность в краткосрочных  и среднесрочных кредитах. Банки, ограниченные в своих ресурсах из-за кризиса, не могли удовлетворить  спрос со стороны малых предприятий  на получение таких кредитов.  Более того, программы кредитования малого бизнеса были свернуты или существенно ужесточены банками в первую очередь.

В частности, по данным Минэкономразвития  России, за первое полугодие 2011 года темп прироста кредитования субъектов малого предпринимательства составил около 31%, а  во втором полугодии этот показатель упал до 2,7%. В большей степени влияние банковского кризиса почувствовали на себе малые предприятия, работающие с небольшими региональными банками, которые испытывали наиболее значительные сложности с ликвидностью [33, с.12].

Ситуация с финансами для  малого бизнеса начала постепенно меняться в лучшую сторону лишь к концу 2011 года. Так, согласно данным  Общероссийской общественной организации «Опора России» [33, с.13], в ноябре 2011 года для 15% предпринимателей привлечь заемные средства стало относительно просто (в январе 2011 года аналогичная доля составляла лишь 8%). Количество предпринимателей, для которых привлечь финансовые средства было сложно или невозможно, сократилось (56% в ноябре против 75% в январе 2011 года). Тем не менее, проблема с привлечением заемных средств для малого предпринимательства по-прежнему остается довольно острой.

1.2 Кредит как  форма повышения конкурентоспособности  малого предпринимательства

Понятие «финансирование» имеет в юридической и экономической литературе немало трактовок. Наиболее емкие и точные определения:

• финансирование – по мнению Перминова И.А процесс образования капитала фирмы во всех его формах [49, с.203];
• финансирование – согласно Огородниковой С.И. это обеспечение денежными средствами (денежное обеспечение) потребностей расширенного воспроизводства [48, с.266];

Классификацию видов финансирования можно провести по нескольким основаниям. Ковалева В.Р. предлагает следующую [36, с.55]:

1. В зависимости от условий предоставления денежных средств можно выделить:

• собственно финансирование, которое предусматривает предоставление денежных средств без условия их возврата;
• кредитование, т.е. предоставление определенной денежной суммы при условии возврата ее через определенный промежуток времени.

2. В зависимости от  источника получения денежных  средств финансирование бывает: внутреннее; внешнее.

3. В зависимости от  субъекта финансирования: самофинансирование; государственное; банковское; кооперативное; партнерское и иное.

4. В зависимости от  способа финансирования:

• прямое - предоставление кредита, безвозмездной финансовой помощи и т.д.
• косвенное - передача денежных средств происходит опосредованно, через определенные операции (например, лизинг, франчайзинг, гарантии и т.д.).

Все вышеприведенные  виды финансирования имеют соответствующие  источники. Примерный перечень источников финансирования малого бизнеса согласно классификации Мельниковой А.А. следующий [32, с.177]:

1. Финансирование:

• из накопленной капитализированной прибыли (за счет фонда развития фирмы);
• из накопленного амортизационного фонда и текущих амортизационных отчислений;
• из резервного фонда для покрытия временных текущих убытков, планируемых на период, предшествующий выходу предприятия на проектные показатели объемов выпуска и продаж;
• из уставного капитала (при превышении им действующего норматива поддержания определенной величины уставного капитала).

            2. Заемные средства:

• банковские кредиты;
• средства, выручаемые от размещения на биржевых или внебиржевых фондовых рынках облигаций предприятия;
• коммерческий кредит поставщиков материальных ресурсов (запасов сырья, полуфабрикатов, комплектующих изделий, услуг контрагентов и пр.) при покупке их в рассрочку или с отсроченным платежом;
• лизинг.

3. Привлеченные средства:

• средства акционеров - учредителей (участников) и тех, кто приобрел акции предыдущих дополнительных эмиссий (выпусков акций);
• средства от размещения на фондовом рынке новых выпусков акций;
• франчайзинг.

4. Прочие смешанные  или нетрадиционные источники финансирования:

• выпуск и размещение конвертируемых акций и облигаций;
• инновационный кредит;
• получение форвардных контрактов на поставку осваиваемой продукции со значительно отсроченным сроком поставки и при наличии от заказчика авансовых платежей.

В целом для финансовой структуры малых фирм характерны следующие черты:

• недостаток собственных средств;
• ограниченный доступ к кредитам в отличие от крупных фирм;
• повышенный уровень себестоимости продукции в сравнении с крупными фирмами, что мешает производить инвестирование в нужный момент из-за отсутствия необходимых финансовых ресурсов;
• нерегулярность финансирования.

В экономически развитых странах основным видом финансирования малого предпринимательства является кредитование, особенно банковское. В нашей стране несколько иная ситуация. Тем не менее, и в России существуют специальные организации, занимающиеся кредитованием малого бизнеса.

Формирование конкурентной среды определяется множеством факторов, действующих на микро — и макроуровне. Современная макроэкономическая ситуация в России весьма противоречива.

В этих специфических  условиях формирования рынка характеристика степени развитости конкурентности малого бизнеса выглядит неутешительно.

Современный этап функционирования малого предпринимательства все еще не стал действительным инструментом решения макроэкономических задач экономического роста, политики занятости, научно-технического прогресса. Малое производство со своим уникальным предпринимательским потенциалом все еще остается аутсайдером на экономическом поле нашей страны и адекватно не решает тех проблем в экономике, которые могли бы решаться с помощью малого предпринимательства.

Очень острой для малого предпринимательства остается проблема его кредитования. Более того, нехватка финансов для начинающего предпринимателя часто становится вообще его основной проблемой.

Финансирование малых  предприятий может осуществляться за счет внутренних и внешних источников [19, с.263]:

• внешними источниками финансирования могут быть бюджетные средства, целевые банковские кредиты, средства от эмиссии акции, лизинг, долгосрочные кредиты коммерческих банков, интеллектуальные ценности, паи, средства внебюджетных некоммерческих фондов;
• внутренними источниками финансирования могут быть прибыль, амортизационные отчисления, денежные накопления и сбережения предпринимателей, средства от страховой деятельности,

Одним из основных источников внешнего финансирования является банковский кредит. До сих пор на практике получить кредит было очень трудно. Если в  странах с развитой рыночной экономикой предоставляется долгосрочный кредит, то у нас – краткосрочный (не более одного месяца) при условии предоставления залога (чаще недвижимости) и с высокой процентной ставок.

Успех и развитие малого бизнеса зачастую зависит от правильного выбора вида и формы кредита. В настоящее время банки в России предоставляют малому бизнесу следующие виды кредитов [19, с.271]:

А) Микрокредиты - небольшие  займы, от 30 тысяч рублей до 300 тысяч.  Микрокредиты на открытие собственного дела или его развитие начинающие бизнесмены вскоре смогут получать при поддержке государства. Уполномоченные госбанки уже начали несколько пилотных проектов по кредитованию микрофинансовых организаций - потребительских кооперативов граждан, сельских потребительских кооперативов. Проекты также облегчат доступ малых предприятий, фермеров, индивидуальных предпринимателей к заемным ресурсам, когда им нужны небольшие и «короткие» деньги, например для покупки горючего на время сева, расчетов с поставщиками. Банкам с такими кредитами возиться невыгодно - они нерентабельны и трудозатратны. При этом государство старается минимизировать все формальности при выдаче микрокредитов. Решение о выделении денег принимается буквально в течение пары дней.

Микрозаймы для малого бизнеса сейчас предоставляют уже в 15 регионах. Правительство планирует запустить в этом году такие программы как минимум еще в 25 регионах. Предполагается, что в 2012 году на подобные займы из государственной казны будет выделено 500 млн рублей.

Б) Овердрафт. Само английское слово «overdraft» означает «перерасход». Овердрафт в течение всего периода кредитования может многократно возобновляться. Сейчас кредит зачастую предоставляется на срок до шести месяцев траншами длиной до 30 дней в сумме от 250 тыс. до 10 млн рублей. Лимит овердрафта определяется из расчета 30% среднемесячных оборотов компании. В обеспечение предоставляются залог коммерческой и жилой недвижимости, гарантийный депозит, в качестве дополнительного залога также принимается автотранспорт, оборудование и поручительство.

В) Коммерческая ипотека. Недавно Госдума приняла поправки к закону «Об ипотеке», которые  утвердили механизм ипотеки нежилых  помещений. Теперь кредиты под залог  коммерческой недвижимости признаны как  ипотечные, благодаря чему банки  получили в залог недвижимость, под которую выдается кредит, а у малого и среднего бизнеса, в свою очередь, появилась возможность пользоваться всеми привилегиями и даже льготами, которые дает именно ипотечное кредитование. Чаще всего этот кредит берут арендаторы на покупку занимаемых складских и офисных помещений. К сожалению, пока лишь несколько крупных и специализированных банков предлагают этот продукт.

Г) Кредит на открытие бизнеса.  Получить в нынешних условиях такой  кредит достаточно сложно. В условиях экономического кризиса подавляющее большинство банков перестали выдавать этот продукт. Минимизируя риски, банки просто завышают процентную ставку и сокращают срок кредитования. Малый и средний бизнес не кредитуется по причине того, что далеко не каждый проект готов генерировать прибыль, способную покрыть кредитный расход, особенно учитывая высокие годовые процентные ставки.

Д) Кредиты индивидуальным предпринимателям. Частные предприниматели  часто не имеют возможности предоставить банку залог под кредит. Нет у них и кредитной истории, что не дает банкам возможности правильно оценить их надежность. Поэтому банки очень рискуют, выдавая кредит индивидуальным предпринимателям.

Е) Кредит на покупку основных средств.  Кредит на покупку основных средств, автотранспорта, спецтехники, недвижимости - другая форма кредитования предпринимателей. С помощью этого продукта можно финансировать приобретение самых разных видов оборудования - для пищевой промышленности, оборудования для фасовки и упаковки, производства химической продукции, модульных и сборочных производств, холодильного и медицинского, торгового, автосервисного, что актуально для МСБ.