Техника валютных операций

 

Список используемой литературы

1. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций: Учеб. пособие для вузов. - М.: Финстатинформ, 1998. – 200 с.

2. Навой А. Валютный рынок.// Рынок ценных бумаг- 2002.- №1.
3. Щеголева Н.Г. Развитие российского валютного рынка на современном этапе.// Финансы и кредит- 2002.- №2.
4. Валютное законодательство. Серия «Российское законодательство». Выпуск 3 / Сост Шалашова Н.Т. – М.: Зао «Бизнес-школа « Интел-Синтез»,1998.
5. Валютное регулирование в России: сборник нормативных актов /Сост. Т.П.Базарова, А.Е.Лисов; Под ред. Т.П. Базаровой. М.: Закон и право; ЮНИТИ, 1996.
6. Голубович А.Д., Кулагин М.В., Миримская О.М. Валютные операции в коммерческих банках. М.: МЕНАТЕП-ИН-ФОРМ, 1994.
7. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И., Сергеева Н.В. Техника валютных операций. практикум: Учеб. пособие для  вузов. – М.: ЗАО «Финстатинформ», 1999.

 

1.Понятие «валютные операции».

Федеральный закон "О  валютном регулировании и валютном контроле" Статья 5. Органы валютного регулирования

1. Органами валютного  регулирования в Российской Федерации  являются Центральный банк Российской  Федерации и Правительство Российской  Федерации.

2. Для реализации функций,  предусмотренных настоящим Федеральным законом, Центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации издают в пределах своей компетенции акты органов валютного регулирования, обязательные для резидентов и нерезидентов.

Если порядок осуществления  валютных операций, порядок использования  счетов (включая установление требования об использовании специального счета) не установлены органами валютного регулирования в соответствии с настоящим Федеральным законом, валютные операцииосуществляются, счета открываются и операции по счетам проводятся без ограничений. При установлении требования об использовании специального счета органы валютного регулирования не вправе вводить ограничения, не предусмотренные настоящим Федеральным законом.

 

13 Понятие «нерезиденты».

Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ 
«О валютном регулировании и валютном контроле»

Глава 1. Общие  положения

7) нерезиденты:

а) физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с подпунктами "а" и "б" пункта 6 настоящей части;

б) юридические лица, созданные  в соответствии с законодательством  иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;

в) организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в  соответствии с законодательством  иностранных государств и имеющие  местонахождение за пределами территории Российской Федерации;

г) аккредитованные в  Российской Федерации дипломатические  представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;

д) межгосударственные и  межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства  в Российской Федерации;

е) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, указанных в подпунктах "б" и "в"настоящего пункта;

ж) иные лица, не указанные  в пункте 6 настоящей части;

 

 

 

15. Порядок заполнения ведомости банковского контроля

(в ред. Указания  ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

1. В заголовочной части ведомости указываются номер паспорта сделки, оформленного по контракту, и полное наименование банка ПС.

2. Раздел I формируется на основании данных, содержащихся в электронной копии паспорта сделки, формируемой банком ПС в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.

3. Раздел II формируется на основании электронной базы данных по валютным операциям, формируемой в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок, а также информации, содержащейся в справках о расчетах через счета за рубежом и справках о поступлении валюты Российской Федерации, представленных резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящим Положением.

В случае проведения валютных операций по контракту через банк-нерезидент в графе 9 настоящего раздела проставляется  символ N.

4. Раздел III формируется на основании информации, содержащейся в справках о подтверждающих документах, представленных резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящим Положением, либо в электронной базе данных о подтверждающих документах, сформированной в соответствии с пунктом 3.2 настоящего Положения.

5. Раздел IV банком ПС не формируется в электронном виде и не воспроизводится на бумажном носителе.

(п. 5 в ред. Указания  ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

6. Раздел V банком ПС не формируется в электронном виде и не воспроизводится на бумажном носителе.

(п. 6 в ред. Указания ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

7. Раздел VI банком ПС не формируется в электронном виде и не воспроизводится на бумажном носителе.

(п. 7 в ред. Указания  ЦБ РФ от 26.09.2008 N 2080-У)

8. Раздел VII заполняется следующим образом.

В графе 1 раздела VII в  формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата закрытия паспорта сделки из электронной копии паспорта сделки, формируемой в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.

В графе 2 раздела VII указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе (Классификатор клиринговых валют), цифровой код валюты цены контракта из электронной копии паспорта сделки, формируемой в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.

В графе 3 раздела VII указывается  общая сумма платежей в единицах валюты цены контракта (графа 7 раздела II).

В графе 4 раздела VII указывается  в единицах валюты цены контракта  общая сумма по подтверждающим документам (графа 7 раздела III).

В графе 5 раздела VII указывается  в единицах валюты цены контракта  общая сумма по подтверждающим документам об исполнении обязательств иным способом (виды подтверждающих документов с кодами 10 - 14).

В графе 6 раздела VII указывается  в единицах валюты цены контракта  сумма, определяемая как разность между  суммой, указанной в графе 3 раздела VII, и суммой, указанной в графе 4 раздела VII.

9. По усмотрению банка ПС в ведомость банковского контроля могут быть включены иные сведения, при условии включения сведений, установленных настоящим приложением.