Сущность и функции банков

Деятельность Центрального банка РФ определяется Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими  федеральными законами.

Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются на основе того, что с одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно кредитной системой Российской Федерации, а с другой он является юридическим лицом, вступающим в соответствующие гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

Защита и обеспечение устойчивости рубля — основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

Банк России не контролирует деятельность хозяйствующих субъектов (банков) и иных кредитных организаций непосредственно, ЦБ РФ принимает необходимые меры по защите интересов вкладчиков.

Для обеспечения стабильности банковской системы в целом ЦБ РФ создает страховой фонд за счет обязательных отчислений кредитных организаций. Данные отчисления осуществляются на условиях и в порядке, которые определяет Банк России.

Банк России независим в пределах выполнения своих полномочий, поэтому федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность. В противном случае Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента РФ.

Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами. Он имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

В суде и арбитражном суде интересы Банка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица Банка России, которые получают соответствующую доверенность в установленном порядке.

Банк России имеет двойственную правовую природу: с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции, осуществляя управление денежно-кредитной системой, а с другой — юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, с государством в лице Правительства РФ.

Банк России имеет право предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение печными бумагами и другими активами, если иное не установлено законом о федеральном бюджете:

- российским кредитным  организациям;

- иностранным кредитным  организациям;

- Правительству РФ.

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ Банк России обслуживает счета бюджетов и осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации.

Целями деятельности Банка России как органа управления кредитно-денежной системы являются:

- защита и обеспечение  устойчивости рубля, в том числе  его покупательной способности  по отношению к иностранным  валютам;

- развитие и укрепление  банковской системы Российской  Федерации; 

- обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов.

В соответствии с целями, поставленными перед Центральным банком РФ, его основными задачами являются следующие:

- активное участие в  разработке денежно-кредитной и  финансово-бюджетной политики Правительства  РФ; 

- всемерное сдерживание  инфляционных процессов в стране;

- сокращение бюджетного  дефицита, поддержание стабильного  денежного обращения;

- обеспечение устойчивости  курса рубля как государственной  валюты;

- обеспечение государственного  фонда валютных резервов;

- расширение кредитования  коммерческих банков, в основном  за счет ресурсов эмиссионного  фонда;

- расширение возможностей  не эмиссионного кредитования  и покрытия бюджетного дефицита  на разных уровнях системы;

- максимальное использование  методов денежно-кредитного управления  банковской системой.

Исходя из поставленных целей и задач, Банк России выполняет следующие функции:

- во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

- монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  их обращение;

- является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  рефинансирования;

- устанавливает правила  осуществления расчетов в Российской  Федерации;

- устанавливает правила  проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы;

- осуществляет государственную  регистрацию кредитных организаций;

- выдает и отзывает  лицензии кредитных организаций  и организаций, занимающихся их  аудитом;

- осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций;

-регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

- осуществляет валютное  регулирование, включая операции  по покупке и продаже иностранной  валюты;

- определяет порядок расчетов  с иностранными государствами;

- организует и осуществляет  валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные  банки;

- участвует в разработке  прогноза платежного баланса  Российской Федерации и организации  составления платежного баланса  России.

Для реализации своих функций Банк России участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель Банка России или по его поручению один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства РФ. Министр финансов РФ и министр экономики Российской Федерации или по их поручению по одному из их заместителей участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса.

Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Банк России выполняет функцию «банка банков» и является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства и установленных им нормативных актов.

Главная цель банковского регулирования и надзора заключается в поддержании стабильности банковской системы, в защите интересов вкладчиков и кредиторов. 

Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Надзорные и регулирующие функции Банк России осуществляет как непосредственно, так и через создаваемый при нем орган банковского надзора. Регулирование деятельности кредитных организаций и надзор за ними ЦБ РФ осуществляет по следующим направлениям:

- регламентация обязательных  экономических нормативов для  кредитных организаций; определение  лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов  для покрытия рисков;

- открытие корреспондентских  счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, принятие их свободных средств в депозит по фиксированной ставке;

- кредитование кредитных  организаций;

- управление ликвидностью  банковской системы путем покупки  и продажи банкам государственных  ценных бумаг;

- в 1996 г. ЦБ РФ ввел новый  инструмент регулирования банковской  ликвидности — операции типа  РЕПО (в целях воздействия на  ликвидность банковской системы  ЦБ РФ рефинансирует банки  путем представления им краткосрочных  кредитов по учетной ставке  Банка России и определяет  условия предоставления кредитов  под залог различных активов);

- установление правил  проведения отдельных банковских  операций, ведения бухгалтерского  учета, составления бухгалтерской  и статистической отчетности  кредитных организаций;

- регистрация и лицензирование  деятельности кредитных организаций (осуществляет контроль над законностью  и целесообразностью создания  банков и небанковских кредитных  организаций, подобный контроль  осуществляется в процессе рассмотрения  вопроса о регистрации кредитной  организации в Книге государственной  регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензий на  право совершения банковских  операций в рублях и в иностранной  валюте);

- надзор за соблюдением  банковского законодательства, нормативных  актов ЦБ РФ, проверка деятельности  кредитных организаций.

Таким образом, для кредитных организаций Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д.

В этих полномочиях Банка России проявляются его координирующие и контрольные функции за деятельностью кредитных организаций. На местах эти полномочия осуществляются через главные территориальные управления Банка России, являющиеся его филиалами. 

Банк России в соответствии с законодательством является кредитором последней инстанции. Он способствует созданию условий для устойчивого функционирования кредитных организаций, не вмешиваясь в их оперативную деятельность. 

Взаимодействуя с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами. Банк России консультирует их по наиболее важным вопросам нормативного характера. Кроме того, он рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.

Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

Банк России не имеет права:

- осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных в ст. 47 Федерального закона «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

- приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных  ст. 7 и 8 указанного Федерального  закона;

- осуществлять операции  с недвижимостью, за исключением  случаев, связанных с обеспечением  деятельности Банка России, его  предприятий, учреждений и организаций;

- заниматься торговой  и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных  Федеральным законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» пролонгировать предоставленные  кредиты. Исключение может быть  сделано по решению Совета  директоров.

Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете.

Банк России не вправе предоставлять кредиты на финансирование дефицитов бюджетов субъектов Российской. Федерации, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов. 

Банк России может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего федерального закона. Закон о ликвидации Банка России определяет и порядок использования его имущества.

    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3. СПЕЦИФИКА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловую часть кредитных ресурсов. Современные коммерческие банки — это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население — своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Они организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные.