Становление и развитие страхового рынка в РФ

  Страховое дело в России в 1917-1988 гг.

После Октябрьской  революции 1917 г. произошло преобразование страхового дела в России. Первоначально  декретом Совета народных комиссаров РСФСР от 23 марта 1918 г. учредился  контроль над всеми видами страхования. В 1918 г. съезд руководящих работников страховых отделов признал необходимость упразднения частных страховых обществ и введение государственной монополии. Декретом СНК РСФСР от 28 ноября 1918 г. «Об организации страхового дела в Российской республике» страховое дело было монополизировано государством во всех его видах и формах. В частности, организация заключалась в отмене имущественного страхования, ликвидации частных страховых компаний, в противовес которым государственной  страховой компании создано не было ³. В условиях Гражданской войны, разрухи и почти полного обесценивания денежных знаков страхование теряло свое значение. Государственное имущественное страхование было восстановлено после окончания Гражданской войны. В Народном комиссариате финансов РСФСР было создано Главное управление государственного страхования, основной функцией которого являлось осуществление государственного страхования. В период с 1926 по 1932 гг. страхование в нашей стране развивалось высокими темпами. С 1 октября 1929 г. было введено обязательное страхование в промышленности, которое распространялось почти на все имущество государственных учреждений и предприятий, состоящих на хозрасчете или местном бюджете. В 1926 г. было введено добровольное страхование пассажиров (в 1931 г. оно стало обязательным). В годы Великой Отечественной войны средства государственного страхования направлялись в первую очередь на нужды фронта и тыла. За 1941-1945 гг. Госстрах СССР передал в государственный бюджет свыше 5,8 млрд. рублей. В послевоенные годы страхование развивалось по пути расширения объема страховой ответственности и совершенствования действовавших видов. В 1947 г. из системы Госстраха СССР выделяется открытое страховое акционерное общество Ингосстрах как самостоятельное юридическое лицо. Цель его создания – обслуживание внешнеторгового оборота, научно-технических и культурных связей РФ с зарубежными странами. Через эту компанию проходил и проходит большой денежный поток ⁴. В 1958 г. произошли значительные изменения в организационной структуре органов государственного страхования. Страховое дело было передано в ведение министерства финансов союзных республик. Самостоятельность государственного страхования в каждой союзной республике не нарушала единства страхового дела, так как во всех республиках оно проводилось на основе единого законодательства, по единым правилам и инструкциям Министерства финансов СССР. С 1 января 1968 г. были введены новые условия обязательного страхования имущества колхозов (до этого было добровольное страхование).  Страхованию подлежало все имущество колхозов: урожай сельскохозяйственных культур, животные, здания, сооружения, транспорт, оборудование, сельскохозяйственные машины, многолетние насаждения и т.д.  Крупная реформа сельскохозяйственного страхования была проведена в 1974 г., когда было введено обязательно страхование имущества совхозов, в том же объеме, что и страхование колхозов. В этот же период сохраняется обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам, подтвержденное в 1981 г. Указом Президиума ВС СССР «О государственном обязательном страховании имущества, принадлежащего гражданам» и соответствующим постановлением Совета Министра СССР. В соответствии с этими документами обязательному страхованию подлежали находящиеся в личной собственности граждан строения (жилые дома, садовые домики, хоз. постройки) и животные (КРС, лошади и верблюды). К концу 80-х годов в СССР работало 5765 инспекций государственного страхования, 3425 из них находились на территории России. В 1989 г. число договоров добровольного страхования среди населения составило 121,5 млн при численности населения 148 млн человек, то есть менее 1 договора на человека. Если учесть, что в странах с развитой системой страхования на одного человека приходиться 5-6 договоров страхования, то это, конечно же, немного.

  Страховое дело в России после 1988 г.

Началом демонополизации  страхового дела в России считается  принятие закона «О кооперации» (1988 г.), который предусматривал, что кооперативы  могут создавать собственные  страховые организации и самостоятельно определять условия, порядок и виды страхования. Создаваемые страховые  общества активно занялись страхованием во всех секторах складывающегося рынка. Принятое в июле 1990 г. Советом министров  СССР «Положение об Акционерных обществах  и обществах с ограниченной ответственностью» закрепило возможность создания негосударственных страховых компаний. Законодательную базу правового регулирования страховой деятельности заложил закон «О страховании» от 27 ноября 1992 г. С принятием этого закона начался новый этап в развитии страхового дела. Вторым основным законодательным документом, регулирующим страховую деятельность, стал Гражданский кодекс (ч. 2, гл. 48), который регулирует правовые отношения при страховании. Принятие этих документов положило начало резкому росту числа страховщиков, появлению новых потребностей в страховых услугах и обострению конкуренции на рынке. В начале 1991-х годов, несмотря на значительный количественный рост страховщиков, резкого повышения их деловой активности не произошло (рис 1). В этот период становление страхового рынка в России происходят в условиях нестабильности политических и экономических отношений в обществе, инфляционных процессов, низкого уровня жизни населения, спада производства, кризиса финансов, сокращение инвестиций. Из-за отсутствия стабильности в политике и экономике к 1997 г. финансовое положение страховых компаний ухудшилось, и к концу года усилился процесс их слияния. За период 1996 по август 1998 гг. наблюдались следующие тенденции на страховом рынке: совершенствование страхового законодательства, принятие второй части Гражданского кодекса РФ; внесение изменений и дополнений в Закон «Об организации страхового дела в РФ»; банкротство и сокращение страховых компаний, не соответствующих требованиям финансовой устойчивости, платежеспособности и профессионализма при осуществлении страховой деятельности. В это же время ОАО «Госстрах», преобразованное в АО, не сумело удержать позиции на страховом рынке и оказалось оттесненным более активными страховщиками. Напротив, ОАО «Ингосстрах» продолжало занимать первые места в рейтингах по объему страховых платежей в классических видах страхования. Проблемами свойственными этому этапу развития российского страхового рынка, являются отсутствие страховой культуры населения и сложная экономическая ситуация в стране. Ситуация конца 1998 г. складывалась для многих страховщиков не лучшим образом, так как 86% их резервов оказались вложены в ГКО и обязательства по выплатам пришлось отложить. В этот период более 500 страховых компаний прекратили свою деятельность. К началу 2000 г. наблюдается возрастание роли страховых компаний в российской экономике. Страховые премии по разным видам страхования выросли почти в 2 раза. Предприятия стали проявлять интерес к классическому страхованию. Это связано с увеличением доли расходов на страхование относимых на себестоимость продукции. Экономический подъем и замедление темпов инфляции в 2002 г. способствовали росту реальных денежных доходов населения. Вновь возник интерес к долгосрочному накопительному страхованию жизни. За годы рыночных преобразований из-за объективных и субъективных причин не удалось в полной мере сформировать устойчивый и отвечающий всем потребностям страховой рынок.

3. Развитие страхового рынка в современных условиях

   С 2001 по 2005 гг. на развитие страхового рынка РФ значительно повлияли два фактора. Во-первых, это значительное сокращение сборов страховой премии по страхованию жизни, связанное с изменением налогового законодательства, что привело к сокращению объемов «псевдострахования». Во-вторых, реализация Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

Падение объема страховой премии по страхованию жизни было частично компенсировано притоком премии по обязательному страхованию владельцев транспортных средств.

Значительное  влияние на развитие страхового рынка оказало усиление законодательных требований, особенно в части финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций, и усиление страхового надзора за деятельностью субъектов страхового дела. Законодательные инициативы, принятые в 2005–2007 гг.: требования к минимальному размеру уставного капитала страховой организации – не менее 30 млн рублей (для страховщиков, осуществляющих страхование жизни, – 60 млн рублей, осуществляющих перестрахование, – 120 млн рублей); правила формирования и размещения страховых резервов страховщиков; требования к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщиков; требования к нормативному соотношению активов и принимаемых страховых обязательств; специализация на отрасли страхования жизни и иное страхование, чем страхование жизни. В 2007 г. внесены изменения в Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», подписан Федеральный закон «О взаимном страховании в РФ». Под влиянием перечисленных факторов происходило дальнейшее финансовое оздоровление страхового рынка уже в качественном отношении, при сохранении роста количественных показателей. При сокращении числа страховых компаний значительно увеличились их капитализация, объем собираемых премий и выплат, их активы (см. табл. 2) ⁵.

Более 50% суммарной  величины активов принято в покрытие страховых резервов. Основными видами активов продолжают оставаться долговые ценные бумаги, предоставленные займы, банковские вклады (депозиты), а также денежные средства ⁶.

Более полное представление о развитии страхового рынка в России можно получить при сопоставлении данных по отечественному страховому рынку с показателями других стран. Для таких сравнений используются несколько показателей: объем собираемых страховых премий, их доля в ВВП, объем страховой премии, приходящийся на душу населения (см. табл. 3) ⁷.

В 2007 г. сумма  страховой премии на душу населения в РФ составила 209,4 доллара США, что позволило России подняться по этому показателю на 50-е место в мире, в Ирландии эта величина составляла 7 171, в Великобритании –7 114, в Швейцарии – 5 741, во Франции – 4м148, в США – 4 087, в Финляндии – 3 906, в Литве – 227, в Бразилии – 202. В 2009 г. по этому показателю РФ заняла в мире 48 позицию.

Уровень проникновения  в России (доля страховой премии в ВВП) в 2007 году составил 2,3%, а в развитых странах Европы от 6 до 16%, в США этот показатель составлял 8,9%, в Японии – 9,6%, в Индии – 4,7%, в Китае – 2,9%.

Среди множества  видов страховых услуг важную роль играет страхование жизни, как основной источник инвестиций. В 2007 г. страховая премия на душу населения по этому виду страхования в РФ составляла 6,1 доллара, в Ирландии – 5 715, в Великобритании – 5 730, в Швейцарии – 3 159, во Франции – 2 928, в США – 1922, в Финляндии – 3 093, в Литве – 81, в Бразилии – 951.

Таким образом, статистические данные указывают на то, что современный российский страховой рынок развит в недостаточной степени. На развитие страхования негативно повлияли:

1) существующий  уровень платежеспособности и  спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;

2) состояние  экономики страны и отсутствие  надежных инструментов

долгосрочного размещения страховых резервов;

3) отсутствие  системы мер по совершенствованию  законодательства

о налогах  и сборах в сфере рынка страховых  услуг;

4) низкий  уровень капитализации страховых  организаций, а также не-

развитость  национального перестраховочного рынка, приводящие к невозможности страхования крупных рисков без значительного участия иностранных перестраховочных компаний и необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу;

5) низкая  страховая культура населения  страны и другие.

После небольшого перерыва Россия вновь поднимает вопрос о вступлении ее в ВТО. Вступление России в ВТО предполагает либерализацию ее страхового рынка. Массовый приход иностранных страховщиков, обладающих значительно большим опытом, технологиями продаж и управления, финансовыми ресурсами, с одной стороны, является значительной угрозой для российских страховщиков, с другой – стимулом к повышению их конкурентоспособности. Процесс либерализации российского страхового рынка начался в 1999 г. и последние изменения в российском законодательстве свидетельствуют об этом: разрешена деятельность страховых компаний с преобладающим иностранным капиталом; установлены такие же требования к минимальному размеру уставного капитала, как и для российских страховщиков; увеличена до 25% квота участия иностранного капитала; разрешено осуществлять перестрахование рисков иностранными перестраховщиками (кроме риска страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития как иностранными, так российскими перестраховщиками); отменены ограничения на иностранных страховщиков государств – членов ЕС, с которыми заключены соглашения РФ. Однако, существенные ограничения страховой деятельности иностранных страховщиков в РФ остаются (в частности, для вновь приходящих на российский рынок, невозможно заниматься страхованием жизни и обязательными видами страхования). ⁸ По этой причине, а также по ряду причин, изложенных выше, приход иностранных инвестиций в российский страховой сектор ограничен. Доля участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале страховщиков составляла в начале 2010 г. 16,1% (в т. ч. прямое участие составляет 9%, косвенное – 7,1%) вместо 4% в 2004 г. ⁹

Одна из серьезных  проблем российского страхового рынка – капитализация страховщиков. В целях повышения конкурентоспособности российских страховых организаций с 2012 г. изменятся требования к размеру минимального уставного капитала страховщиков (для страховщиков, занимающихся исключительно медицинским страхованием, его величина устанавливается в размере 60 млн рублей, 240 млн рублей – для страховщиков, занимающихся страхованием жизни, 480 млн рублей – занимающихся перестрахованием, для остальных – 120 млн рублей). Однако в первом полугодии 2010 г. большая часть российских страховщиков не готова к выполнению данной нормы: в секторе страхования жизни не соответствуют этим нормам 93% страховщиков, в других секторах и в перестраховании – 69%, в медицинском страховании – 83% ¹⁰. Одним из возможных способов обеспечения страховщиками указанных значений является слияние страховых компаний. В последние годы идет процесс приобретения российских компаний иностранными. Возможно объединение небольших страховых компаний в общества взаимного страхования. В 2010 г. в Закон внесены нормы, регулирующие их деятельность. ¹¹ Проблема капитализации является ключевой и для решения других проблем: высокой доли и существенной зависимости национального российского рынка от международного рынка перестрахования. В России работают представительства большинства крупнейших иностранных перестраховочных компаний. Управление перестраховочными потоками из России осуществляется крупными международными брокерами. Предложение национального перестраховочного рынка достаточно ограничено. Введение в российское законодательство ограничений, запретов на перестрахование за рубежом может обострить проблемы платежеспособности российских страховщиков. В страховом законодательстве России отсутствуют нормы, регламентирующие контроль над международным перестрахованием. Классификация страховых услуг в ВТО объединяет: прямое страхование, перестрахование, деятельность страховых посредников, услуги аффилированные к страхованию (деятельность актуариев, аварийных комиссаров и т. п.). В полной мере не разработана нормативная база, регулирующая деятельность брокеров, актуариев, аварийных комиссаров и других. Нуждаются в приоритетной защите от иностранной конкуренции рынок страхования жизни и добровольное пенсионное страхование. Они наименее развиты в РФ, но потенциально составляют исключительную ценность для российской экономики как источник внутренних инвестиций. По мере прихода других иностранных страховщиков, положение российских страховых компаний может только усугубиться.

Таким образом, в своем развитии страховой рынок РФ значительно отстает от страховых рынков развитых стран.