Ссудный капитал, его характеристики и особенности

Министерство  образования и науки Республики Казахстан

Карагандинский  Экономический Университет Казпотребсоюза

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

 

по дисциплине: «Деньги. Кредит. Банки»

на тему: «Ссудный капитал, его характеристики и особенности»

 

 

 

 

Выполнил:

ст-т гр. _____

____________

 

Проверил: преподаватель

______________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Караганда – 2013

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ И ХАРАКТЕРИСТИКА ССУДНОГО КАПИТАЛА…………………………………………………………………

1.1 Сущность, функции и  источники ссудного капитала………………..

1.2 Формы движения ссудного  капитала…………………………………

1.3 Рынок ссудного капитала  и его участники……………………………

 

2 АНАЛИЗ РЫНКА ССУДНОГО КАПИТАЛА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

2.1 Анализ кредитного  рынка (банковские и небанковские  кредитные учреждения)………………………………………………………………..

2.2 Анализ рынка ценных  бумаг (первичного и вторичного)…………..

 

3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ССУДНОГО КАПИТАЛА В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН……………..

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………..

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………..

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В современной экономической  системе ссудный капитал играет важную роль. Основным условием расширения производства и роста благосостояния является возможность привлечения дополнительных денежных средств. В то же время как одни участники рынка в условиях процесса воспроизводства испытывают необходимость в дополнительных денежных ресурсах, другие – обладают временно свободными средствами. Одной из составных частей финансовых отношений, обеспечивающих жизнедеятельность и функционирование рыночного хозяйства, является ссудный капитал.

Для того, чтобы осмыслить сущность и экономическую природу ссудного капитала необходимо рассмотреть его именно с точки зрения экономической теории.

В распределении прибавочной  стоимости принимают участие не только функционирующие – промышленные и торговые капиталы, но и ссудные капиталы.

Наряду с торговым капиталом от промышленного капитала обособляется и ссудный капитал. Главный его источник – денежные средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного капитала, то есть амортизационный фонд, нераспределенная прибыль и др. В то же время расширение масштабов предприятий и объектов вложения капитала требует от предпринимателей все больших сумм для авансирования капитала. В разветвленной экономике практически всегда существует ситуация, когда одни хозяйственные субъекты нуждаются в дополнительных средствах, а другие ими располагают.

Освободившиеся на какое-то время денежные средства собственников  ссудного капитала аккумулируются в банках и предоставляются в ссуду заемщикам капитала за плату в виде процента.

Ссудный капитал – одна из функциональных форм капитала. Внешне ссудный капитал похож на ростовщический. Однако по своей экономической природе он не имеет с ним ничего общего. Ссудный капитал – особая историческая форма капитала, приносящего проценты, характерна для современной рыночной экономики. Как я уже упомянул выше, базой ссудного капитала является кругооборот промышленного капитала. Возникновение ссудного капитала связано с закономерностями кругооборота промышленного капитала.

Более детально рассмотреть  ссудный капитал, его сущность и  особенности я постараюсь в данной курсовой работе.

Цель курсовой работы – раскрытие  понятия, сущности рынка ссудных  капиталов в целом и в Казахстане. В работе определены следующие задачи:

– определение рынка ссудного капитала, его структуры и функции;

– рассмотрение роли ссудного капитала в рыночной экономике, обозначение его особенностей, источников, участников и форм движения;

– анализ рынка ссудного капитала в Республике Казахстан;

– определение проблем и перспектив развития функционирования ссудного капитала в Республике Казахстан.

Исходя из поставленных задач и  цели, следует, что предметом исследования работы является механизм функционирования рынка ссудных капиталов. Объектом исследования выступил рынок ссудных капиталов Республики Казахстан. В работе использованы такие общенаучные методы, как обобщение, сравнение, анализ и синтез, метод построения таблиц и рисунков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ  И ХАРАКТЕРИСТИКА ССУДНОГО КАПИТАЛА

 

1.1 Сущность, функции и  источники ссудного капитала

 

С условиями современной  рыночной экономики неразрывно связано понятие ссудного капитала. Ссудный капитал – это денежный капитал, отдаваемый в ссуду и приносящий собственнику доход в форме процента. Он представляет собой выделившуюся самостоятельную форму капитала, прошедшую в своем историческом развитии несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам [1, с.25].

 Ссудный капитал, обособился от промышленного капитала, что было обусловлено, прежде всего, закономерностями кругооборота капитала в процессе общественного воспроизводства: на одних участках временно высвобождаются денежные средства, на других – временно возникает дополнительная, потребность в них. Ссудный капитал существенно отличается от денежного капитала – особой функциональной формы, в которой (наряду с формами производительного и товарного капитала) выступает промышленный капитал. Денежный капитал используется просто как деньги, т. е. как средство для покупки товаров. Он принимает форму капитала лишь в рамках всего процесса воспроизводства, т. к. «...акт, который совершает капитал как деньги, служит введением к процессу производства». Ссудный капитал с самого начала выступает как капитал-собственность, как стоимость, способная приносить прибавочную стоимость. Он становится товаром особого рода, товаром является сам капитал. Потребительная стоимость этого специфического товара в отличие от обычных товаров состоит в способности «...производить прибыль, функционировать в качестве капитала и в качестве такового производить при средних условиях среднюю прибыль», приносить доход в форме процента. Его стоимость также отлична от стоимости обычных товаров: она выражается в проценте, который, воплощая прибавочную стоимость, приносимую ссудным капиталом его владельцу, служит «...иррациональной формой цены, совершенно противоречащей понятию цены товара».

Выступая как особый элемент в системе товарно-денежных отношений, ссудный капитал имеет и специфическую форму отчуждения, отличную от отчуждения обычных товаров. Последние обращаются посредством купли-продажи, тогда как ссудный капитал передаётся в ссуду. «Эта отдача в ссуду, отмечал К. Маркс, является, таким образом, соответственной формой для отчуждения стоимости как капитала, а не как денег или товара». При отдаче денег в ссуду как капитала сделка носит односторонний характер: сначала кредитор передаёт деньги заёмщику, а затем по истечении определенного срока эта стоимость возвращается к нему с процентами. Одна и та же денежная сумма используется в качестве капитала и кредитором и заёмщиком. Появление ссудного капитала определилось развитием способа производства, который, выделил его в особую историческую категорию, обслуживающую в основном кругооборот функционирующего капитала [2, с. 151].

Первым  и основным источником образования ссудных капиталов является часть средств, высвобождаемая в процессе воспроизводства, которая накапливает в себе денежные капиталы.

Высвобождению денежных капиталов из процесса производства способствует ряд субъективных факторов.

Во-первых, это амортизационный фонд предприятия. Амортизация основных фондов переносит часть их стоимости на себестоимость продукции, результатом которой является высвобождение денежного капитала, который может быть использован для обновления, расширения и восстановления производственных фондов.

Во-вторых, возникает разница выраженная в денежном капитале между стоимостью товара высвобождаемого в процессе реализации продукции и со временем произведения новых материальных затрат на покупку сырья и материалов.

В-третьих, та же разница, появляющаяся в результате интервала между временем получения вырученных от реализации доходов и временем выдачи заработной платы.

В-четвёртых, прибавочная  стоимость, возникающая в результате производственной деятельности, накопление которой может также не только откладываться в виде денежного капитала, но и при достижении определённых размеров может быть использована для расширения производства, роста дохода, направляться на воспроизводство рабочей силы, производственных отношений.

Часть накопленного денежного капитала оседает в богатства, не использование которого не приносит прибыли.

Вследствие возникнувшего между денежными капиталами: богатством и капиталом, находящимся в непрерывном движении и приносящим прибыль, противоречия, появляется связующее звено выступающее посредством кредита. Оно позволяет работать этим капиталам в общем кругообороте производства, принося прибыль: одним в виде прибавочной стоимости, другим в виде ссудного процента.

Вторым  источником образования ссудных капиталов являются капиталы рантье, которые видят пополнение своих богатств не в том, чтобы извлекать прибыль от вложения в производство, а в том, чтобы дать в ссуду эти капиталы другим субъектам предпринимательской деятельности или государству и заработать с этого ссудный процент при условии возвратности первоначального ссудного капитала.

Третьим источником формирования ссудного капитала является объединение остальных кредиторов вкладывающих свой доход и сбережения в кредитные учреждения. К ним можно отнести страховые компании, пенсионный фонд, временно свободные денежные средства государственного бюджета, сбережения и доходы различных классов и других институтов.

Таким образом, можно  сделать вывод, что временно свободные  денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.

Каковы  же особенности ссудного капитала:

1. Ссудный капитал, который должен быть возвращён заёмщику по истечении срока ссуды, всегда остаётся капиталом собственника, заёмщик не вкладывает капитал в производство, как это делает промышленный или торговый капиталист. Ссудный капитал лишь отдаётся во временное пользование с целью получения прибыли в виде ссудного процента. Он отличен от капитала-функции, тем что является капиталом собственностью.

2. Заёмщики ссудного капитала «продают» его как товар промышленным и торговым предприятиям за ссудный процент. В свою очередь последние приобретают на него средства производства и рабочую силу, в результате эксплуатации которой, получают прибавочную стоимость в форме прибыли, частью которой и погашается ссудный процент и сама ссуда. Таким образом, ссудный капитал в результате кругооборота, способен выступать в форме товара, способного приносить прибыль в результате эксплуатации наёмного труда.

3. Ссудный капитал не меняет, в отличие от торгового и промышленного капитала своей денежной формы. Его движение не изменяет своей структуры. При предоставлении ссуды в денежной форме, она возвращается к заёмщику в той же форме, но в другом объеме, возросшем на сумму ссудного процента (денежного прироста).

4. Наличие у ссудного капитала специфической формы отчуждения в виде одностороннего перемещения стоимости. То есть возврат ссудного капитала происходит после определённого промежутка времени, а не изначально, как это происходит с товаром, обмениваемым на сумму денег при купле-продаже. Вот почему наивысшей степени в ссудном капитале достигают противоречия между капиталом и трудом.

5. Порождение денег  деньгами, т. е. способность получения без видимых затрат и промежуточных звеньев прироста (процента) по ссуде не зависимо, как от процесса производства, так и товарного обращения.

6. Получение прибыли в виде ссудного процента, т. е. той части прибавочной стоимости, которую производственные (функционирующие) предприятия возвращают ссудным кредиторам за использование ссудного капитала.

Функции рынка ссудных  капиталов определяются его сущностью  и ролью, которую он выполняет  в экономике, а также задачами по воспроизводству производственных отношений.

Выделяют пять основных функций рынка ссудных капиталов [3, с.54].

1) Обслуживание товарного обращения через кредит;

2) Аккумуляция, или собирание, денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов.

3) Трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства.

Эти три функции стали  активно использоваться в промышленно  развитых странах в послевоенный период.

4) Обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов (учитывая огромную роль рынка ссудных капиталов в покрытии бюджетных дефицитов и финансировании жилищного строительства через ипотечное кредитование в рамках государственно-монополистического капитализма).

Во всех четырех случаях  рынок выступает как своеобразный посредник в движении капитала.

5) Ускорение концентрации и централизации капитала для образования мощных финансово промышленных групп.

Отражая накопление и  движение денежного капитала, рынок  ссудных капиталов органически  связан с движением стоимости  в ее денежной форме, с образованием и использованием различных денежных фондов в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг. Посредством рынка ссудных капиталов как экономической категории можно измерить и определить движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие общественного воспроизводства, установить классовый спектр использования денежного капитала, воздействие его на социально экономические отношения.

 

 

1.2 Формы движения ссудного  капитала

 

В современных экономических  отношениях происходит трансформация  кредита в преобладающую форму  движения ссудного капитала. Ссудный капитал принимает форму товара, имеющего специфические особенности. Кругооборот промышленного капитала является предпосылкой и дальнейшим результатом движения денег именно как ссудного капитала, который, в свою очередь обуславливает возникновение кредитных отношений. Это позволяет реализовывать движение ссудного капитала. Результатом данного движения является получаемая денежная сумма с определенным приращением в форме процентов за кредит.