Ссудные проценты

Красноярский  филиал

негосударственного  образовательного учреждения

высшего профессионального  образования

«Санкт-Петербургский  Гуманитарный университет профсоюзов»

 

 

Специальность 032401.65

«Реклама»

 

Дисциплина: Финансы, денежное обращение и кредит

Контрольная работа

 

               Тема: Вариант № 3

 

 

 

                                            Выполнил(а): студент(ка) 5- КСО (р)    

                                                                                                                                                  Селезнёва А.Ю.

                                                                                                                         

                                                Проверил(а): к.э.н., доцент

                                                                      Макарова С.Н.

                                                                                                   

 

 

 

 

 

 

 

 

                          Красноярск 2012

 

 

3

Введение

 

Деньги — специфический товар, который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров или услуг.

Деньги - одно из величайших изобретений  человечества. Они составляют наиболее увлекательный аспект экономической  науки. "Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них  они трудятся. Они придумывают  наиболее искусные способы получить их и наиболее искусные способы потратить  их. Деньги - единственный товар, который  нельзя использовать иначе, кроме как  освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и  не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для  денег, и деньги почти все сделают  для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка". Деньги, пожалуй, один из наиболее важных элементов любой экономической  системы, содействующих работе экономики. Если действующая денежная система  работает хорошо и слаженно, то она  вливает жизненную силу во все  стадии процесса производства, в кругооборот  доходов и расходов, способствует полному использованию имеющихся  производственных мощностей и трудовых ресурсов. И наоборот, если функционирующая  денежная система работает плохо, с  перебоями, то это может стать  главной причиной снижения или резких колебаний уровня производства, занятости, роста цен и снижения доходов  населения. Возникновение и развитие различных денежных систем почти  во всех известных нам обществах  является красноречивым свидетельством выгод, которые дает общепринятое средство обращения - деньги. Деньги, кроме того, один из наиболее важных разделов экономической  науке. Они представляют собой нечто  гораздо большее, чем пассивный  компонент экономической системы, чем простой инструмент, содействующий  работе экономики. Правильно действующая  денежная система вливает жизненную  силу в кругооборот доходов и  расходов, который олицетворяет всю  экономику. Хорошо работающая денежная система способствует как полному  использованию 

4

мощности, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной  причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов. Денежная система - устройство денежного обращения  в стране, сложившееся исторически  и закрепленное национальным законодательством. Она сформировалась в XVI - XVII вв. с  возникновением и утверждением капиталистического производства, а также централизованного  государства и национального  рынка. По мере развития товарно-денежных отношений и капиталистического производства денежная система претерпела существенные изменения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

 

 

1. Роль денег в воспроизводственном процессе.

 

 

          Роль денег - конкретное проявление, реализация функций денег. Деньги играют важную роль в развитии общественного производства. Опосредствуя процесс производства и реализации товаров, деньги выступают связующим звеном между независимыми товаропроизводителями. Свою роль деньги выполняют на основе реализации и взаимодействия всех функций денег. Денежное выражение имеет не только стоимость готовой продукции, но и каждый элемент издержек производства. В деньгах находят выражение результаты производства, как на уровне предприятия, так и всего общества в целом. Использование денег позволяют сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками производства, определить величину полученной прибыли, оценить эффективность производства каждого вида продукции. Таким образом, деньги участвуют в формировании эффективной структуры производства. 
          Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когда они выполняют функции средства обращения и средства платежа. Опосредствуя движение общественного продукта через все фазы воспроизводства, денежное обращения отражают экономические пропорции рыночного хозяйства: воспроизводственные, территориальные, отраслевые, межотраслевые и т.д.

          Воспроизводственный процесс экономики представляет собой систему последовательной смены четырех элементов: производство, распределение, обмен и потребление. Данные элементы следуют один за другим. В процессе производства создается определенный продукт, который будучи распределенным, попадает в сферу обмена. После произведения обмена данный продукт приобретает нового собственника и

6

потребляется им (используется). Любое  использование продукта связано  с необходимостью создания условий  по восстановлению потенциальной возможности  что-либо произвести вновь. Например, потребляя  продукты питания, мы воспроизводим  нашу рабочую силу для того, чтобы  вновь включить ее в процесс производства. Таким образом, данный цикл замыкается, и все полученное на фазе потребления  снова поступает в производственный процесс. Денежные средства являются непременным  условием полноценного осуществления  данного цикла без излишних затрат на его функционирование. Для процесса производства необходимо приобрести средства производства, в процессе чего активно  используются денежные средства. При  их отсутствии производство представляло бы собой единичный процесс, поскольку  затраты на приобретение всех необходимых  для данного процесса были бы слишком  высоки. Следующий процесс - распределение - нуждается в денежных средствах  в силу необходимости аккумуляции  имеющихся средств. При отсутствии денег данная функция выполняется  посредством использования товара, что ограничивает как возможность  аккумуляции, так и возможность  распределения. Например, при оброке невозможно получить некоторые виды товаров, поскольку они являются быстропортящимися и их невозможно аккумулировать. Следующая фаза обмена предполагает использование денег  для эффективности самого процесса, экономии на трансакционных издержках  и составления пропорций.

        В целом роль денег можно выразить в следующем перечне способствующих воспроизводственному процессу следствий их применения:

1. экономия на трансакционных издержках;
2. экономия издержек на измерение ценности благ и составление обменных пропорций;

7

3. осуществление связи между независимыми товаропроизводителями;
4. осуществление образования, распределения и перераспределения, использование национального дохода через государственный бюджет, налоги и займы;
5. повышение заинтересованности людей в развитии и увеличении эффективности производства, а также экономии использования ресурсов;
6. установление цены, позволяющей производить обмен товаров и услуг между собой.

        Деньги являются инструментом экономических отношений в обществе, которые в свою очередь формируют воспроизводственный процесс.  Таким образом, наличие денежных средств позволяет значительно увеличить эффективность воспроизводственного процесса, поскольку способствует созданию наиболее благоприятных условий для процесса потребления различных благ и услуг, а соответственно для непрерывности действия процесса воспроизводства.

1.2.Функционирование денег

 

        Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые отражают внутреннее содержание денег. Основные функции денег, которые они выполняют в повседневной жизни людей, приведены на рис.1.

 

 

 

 

 

 

рис.1

 

          Первой функцией полноценных денег является мера стоимости, посредством которой деньги могут измерять стоимость всех товаров и служить посредником при определении цены.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, есть цена товара. Деньги же цены не имеют. Вместо цены деньги обладают покупательной  способностью, которая выражается в  абсолютном количестве товаров и  услуг, которые можно на них купить. Цены товаров зависят от стоимости  самих товаров, стоимости денег, соотношения спроса и предложения.

         Функционирование денег как средства платежа не ограничивается пределами сферы товарного обращения. Как средство платежа деньги выступают при проведении безналичных расчетов; уплате налогов и сборов; выплате заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществлении кредитных операций и др. Значительно расширяется использование денег как средства платежа в связи с развитием кредита и кредитной системы. При этом одновременно суживается сфера применения денег как средства обращения.

Выделение функции денег как средства накопления связано с тем, что деньги могут приостанавливать процесс своего движения и покидать на какое-то время сферу обращения. Деньги в функции средства накопления используются для сохранения их покупательной способности и переноса ее в будущее. 
       В условиях функционирования полноценных денег, их накопление было связано с образованием сокровищ. Функцию образования сокровищ

9

выполняли не только золотые монеты, но и сам денежный материал в его  натуральном виде: золотые слитки изделия из золота и т.д. Функционируя в качестве образования сокровищ, деньги выступали стихийным регулятором  денежного обращения. Так, при уменьшении объемов производства товаров и  сокращения товарооборота, часть золота уходила из обращения и превращалась в сокровище. Когда же производство расширилось, и рос товарооборот, это золото вновь поступало в  обращение.

          Функция мировых денег, представляя собой проявление сущности денег в сфере международного экономического оборота. Функционируя в качестве мировых, деньги опосредствуют различные формы международного обмена товарами и услугами и выступают при этом как всеобщее покупательное средство. Когда деньги используются для погашения международных долговых обязательств, возникающих, например, в связи с продажей товаров в кредит, либо уравновешивания платежного баланса, они выступают в качестве всеобщего платежного средства. При создании и пополнении золотовалютных резервов страны деньги выступают в качестве средства всеобщей материализации общественного богатства. В качестве мировых деньги являются интернациональным эталоном стоимости и участвуют в формировании мировых цен.

 

 

 

 

 

 

 

 

10

1. Сущность и виды ссудного процента

2.1. Понятие, сущность ссудного процента

 

         Ссудный процент - объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости.

       Его возникновение обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отношениями собственности. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя; с другой - кредитора (в форме процента).

Движение  ссужаемой стоимости выражается соотношением:

Д - Д - Т - Д' - Д", где

Д - Д - ссужение стоимости;

Д - Т - использование ссуды в  целях производственного назначения;

Т - Д' - реализация произведенной продукции  и получение дохода;

Д' - Д" - возврат ссуды с уплатой  процентов.

Для заемщика движение ссудного капитала может быть представлено в виде следующей  формулы: 

 

Д - Д", где  Д" = Д + ссудный процент

 

 

          Сущность ссудного процента заключается в том, что он представляет собой:

        

11

        1. Плату за пользование заемными средствами, ссужаемой стоимостью;

         2. Надбавку к кредиту;

         3. Способ возмещения расходов кредитора.

        Субъектами экономических отношений, связанных с использованием ссудного процента, являются кредитор и заемщик, которые выступают в качестве получателя и плательщика процента. Ссудный процент не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не существует, поскольку возникает именно на основе кредитных отношений.

         Необходимость ссудного  процента объясняется следующим:

         1.У потенциального кредитора есть свободные ресурсы, от немедленного использования которых он может временно отказаться. Но передача их во временное пользование другому экономическому агенту связана с определенным риском. Процент за кредит рассматривается как своеобразное вознаграждение кредитора за риск. Ссудный процент, таким образом, делает возможной ссуду;

          2. Ссудный % связан с деятельностью банков как коммерческих предприятий: банку необходимы средства для содержания аппарата банка, на расширение деятельности и т.д. Разность между процентами полученными и процентами уплаченными формирует банковскую прибыль;