Современная денежная система Республики Беларусь

4) мгновенность платежей, которая обеспечивается распространение  Интернета в мире. По оперативности  прохождения платежей с электронными  деньгами могут поспорить только  кредитные карточки;

5) существование возможности  проведения платежей на достаточно  небольшие суммы денег иными  словами, практически бесконечная  делимость данного вида денег;

6) другие немаловажные  удобства расчета электронными  деньгами: экономия времени; постоянное  расширения спектра оказываемых  услуг и предлагаемых товаров, их обновления; существования ряда  товаров и услуг которые уже  сегодня можно приобрести только  за электронные деньги .

Однако на ряду с перечисленными достоинствами электронные деньги, как и большинство видов денег, имеют свои недостатки, которые не позволяют им получить более широкое распространение среди субъектов хозяйствования.

Система электронных денег развивается не достаточно быстрыми темпами в силу их новизны, и как следствие, существование некоторого психологического барьера и потенциальных потребителей этого вида денег. Субъекты хозяйствования соблюдают известную долю настороженности, опасаясь риска потерять денежные средства. Кроме того ,необходимость совершить оптимальный выбор среди множество предлагаемых, но во многом аналогичных электронных денег, может поставить в тупик даже опытного пользователя .Таким образом, для широкого использования электронных денег участниками рынка последним придется переучиваться и приспосабливаться к новым условиям .

К отрицательным качеством электронных денег можно отнести и то, что для совершения сделок с помощью электронных денег необходимо наличие сети, жесткого диска компьютера и специального программного обеспечения .Для совершения операций с помощью смарт-карты требуется наличия специального терминал .Однако данный недостаток электронных денег  не может являться решающим, поскольку для некоторых видов традиционных денег сегодня также требуется наличие специального оборудования, например, для провидения расчетов безналичными денежными средствами и банковскими пластиковыми карточками.

Несмотря на то, что уже сегодня большинство систем электронными деньгами гарантируют безопасность, анонимность и высокую скорость операций, их полезные свойства  нуждаются в постоянном совершенствовании, поскольку не при всех формах расчетов с использованием электронных денег они присутствуют. Это связано с политикой государства, устанавливающего ограничения по денежным суммам по операциям с использованием смарт- карт а также с существованием киберпреступности.

В настоящее время в нашей стране созданы все предпосылки для формирования и поступательного развития рынка банковских услуг нового поколения. У Республики Беларусь учитывая ее центральное положение в СНГ (по статусу) и географическое – в Европе, появился уникальный шанс с использованием как положительного, так и негативного опыта зарубежных стран внедрять и развивать платежные системы, использующие в качестве платежного средства электронные деньги.

Таким образом, электронные деньги в широком смысле – форма организации денежного обращения в ассоциации информационных сетей. Электронные деньги представляют собой стоимость, представленную обязательством эмитента, хранящуюся в электронной форме на некотором носителе и принимающуюся в качестве средства платежа агентами, отличными от эмитента. Электронные деньги представляют собой предоплаченный финансовый продукт, близкий по правовой природе таким понятиям, как ценные бумаги или векселя.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Функции современных денег

Функция представляет собой конкретное проявление сущности экономического явления, выражает основное назначение экономических законов, действующих в определенной сфере экономических отношений. Поэтому каждая функция выступает не застывшей формой выражения денежных отношений, а отражает динамично развивающийся процесс совершенствования и обогащения этих отношений качественными изменениями.

Деньги являются порождением общественных отношений и проявляются в данных отношениях в самых различных качествах. Так, у современных денег усматривают наличие социальной, экологической (контроль за использованием не возобновляемых природных ресурсов) и даже военной и миротворческой (возможность отключения отдельной страны от мировой денежной системы как фактор сдерживания) функций [20, с. 10.]

В экономической теории существует два подхода к анализу сущности и функций денег. Представители первого берут за основу сущность денег и с учетом этого определяют денежные функции. Представители второго формируют представление о сущности денег через анализ выполняемых ими функций. Представляется, что данные подходы не должны противопоставляться, поскольку они являются взаимосвязанными. Сущность денег может быть наиболее полно выявлена только с помощью анализа всех выполняемых ими функций. Конкретные же функции, выполняемые деньгами в тех или иных аспектах общественных отношений, могут быть раскрыты наиболее точно с учетом их сущности. Такой подход представляется необходимым как с точки зрения экономического, так и с точки зрения правового анализа.

Перечень выполняемых деньгами функций в экономических отношениях не являлся неизменным. Он предопределялся этапом развития денежного обращения, уровнем развития экономической теории и,  наконец представлениями соответствующего автора. Наиболее распространенной в экономической литературе является следующая классификация функций денег: 1) меры ценности; 2) средства сохранения ценности; 3) средства обращения; 4) средства платежа и 5) мировые деньги  [12. c/ 104].

Функции меры стоимости и единицы стоимости выполняются деньгами абстрактно. Для определения цены материального или нематериального блага не требуется,  с одной стороны, фактического наличия денежного знака (купюры) или записи на банковском счете, с другой – приравнивания оцениваемого блага к другому благу. Цена является общественно признанным выражением ценности данного блага в деньгах, универсальным критерием оценки деятельности и ее результата, показателя их общественной необходимости и значимости.

 Еще одна особенность  осуществления деньгами функции  меры стоимости и единицы стоимости  заключается в том, что деньги  не являются неизменным эталоном  ценности, подобным эталоном, установленным  для измерения физических объектов. Стоимость товаров изменяется  в соотношении между собой  и в денежном выражении.

 Функция денег как  средства сохранения стоимости  может быть обоснована в результате  анализа предложенной К.Марксом  формулой товарно-денежного обращения  Т-Д-Т. В ходе совершения первой  части сделки Т-Д деньги выступают  как средство сохранения стоимости. В сделке Т-Д товар не физически, отделившись от потребительской  ценности и представая теперь  в чисто денежной форме. Два  участника сделки расстаются, получив  на руки эквивалентные ценности: покупатель – в виде  потребительской  ценности товара, продавец в виде  его ценности в деньгах. И пока  не будет совершена вторая  фаза сделки Д-Т, пока деньги  остаются на руках продавца , как замещение ценности отданного им товара, деньги выполняют функцию средства  сохранения ценности  [12. C. 51].

С точки зрения анализа функции денег как средства сохранения стоимости можно сказать, что деньги воплощают в себе потенциальную возможность их обмена в будущем на различные материальные и нематериальные блага, которой противостоит потенциальное согласие владельца указанных материальных и нематериальных благ обменять их на деньги. Способность денег к сохранению стоимости позволяет использовать их в качестве капитала.

Функция денег как средства обращения обусловлена тем, что участники рынка принимают их оплату. Особый вид движения стоимости как непрерывная смена ее форм (товарной на денежную и наоборот) и определяет особую функцию денег – как средства обращения. Обращение товаров осуществляется с помощью денег. Смена форм в процессе которой осуществляется обмен продуктами  Т-Д-Т, предполагает , что товар является исходным и конечным пунктом процесса. Здесь происходит кругооборот товаров. С другой стороны, исключается кругооборот  денег. До тех пор, пока товар сохраняется в руках продавца в виде денег, он осуществляет лишь первую половину своего обращения. Когда за эти деньги куплен товар, то деньги удаляются от своего первоначального владельца.  Происходит непрерывное удаление денег от их исходного пункта Д-Т. Чтобы деньги выполняли функцию средства обращения, необходимо соблюдение одного условия : движение денег и товаров должно осуществляться  одновременно.

Функция денег как средства платежа предполагает одновременное использование их как средства обращения и как меры стоимости. Функцию средства платежа деньги выполняют во всех случаях, когда нет непосредственного обмена товаров на деньги и они выступают в форме самостоятельной меновой стоимости. Характерными признаками функции денег как средства платежа является их одностороннее  движение и наличие разрыва во времени между передачей товаром покупателю и денег продавцу товара. Такой разрыв возникает в связи с тем, что товары поступают в распоряжение покупателя раньше, чем деньги получает продавец. Если совершаются авансовые платежи, то деньги передаются  продавцу раньше получения от него товара.

Международный обмен товарами и услугами обуславливает необходимость выполнения деньгами функции  мировых денег.

1 января 1999 г. В безналичной  форме , а с 1 января 2002 г. В виде наличных денег ряд европейских государств ( Австрия, Бельгия, Германия, Греция, Испания, Ирландия, Италия и др.) ввели общую денежную единицу – евро. Введение евро было обусловлено необходимостью перемен в  существовавшей модели международной валютно –финансовой системы, основанной на долларе. К моменту введения евро более 80%  расчетов мировой торговле осуществлялось в долларах США, тогда как доля США в мировом внутреннем валовом продукте не превышало 20%  [9,c.29]. Введение единой европейской валюты означало появление биполярной (доллар - евро)  международной  валютной системы.

Развитие экономической интеграции способствует расширению и углублению и функции денег как мировых денег. Глобализация, переход власти от правящих национальных элит к мировым элитам обуславливают исчезновение  такого символа  суверенитета, как национальные деньги. Исчезновение национальных денег уже началось в Европе, где евро под контролем единого европейского центрального  банка  заменяет национальные валюты и центральные банки 11 наций . Такие страны, как Гонконг и Аргентина закрыли свои центральные банки и сделали отечественные валюты эквивалентными доллару. Некоторые финансовые аналитики предсказывают, что за предстоящие 5 лет весь мир разделится на три валютных зоны,  где будут править соответственно доллар, иена и евро [ 3, c.477].

Некоторые авторы дополняют вышеназванные функции следующими:

- средства возникновения  обязательств( кредитного средства)

- средства исполнения  обязательств

- средства накопления (формирование  денежной ценности)

- перемены формы( переход из наличной формы в безналичную и наоборот)

- определения курса валют

- обмена одной валюты  на другую валюту [7].

Функции средства возникновения обязательств (кредитного средства) проявляется в следующем. Передача денег в соответствии с законодательством и договором может являться основанием возникновения обязательства.

Так, передача заимодавцем заемщику денег или других вещей, определенных родовыми признаками, согласно ст.760 Гражданского кодекса Республики Беларусь означает заключения договора займа и вложения на заемщика обязанности возвратить заимодавцу такую же сумму денег ( сумму займа) или равное количество других  полученных им вещей того же рода и качества [4]. Заемщик по договору займа получает в собственность деньги или другие вещи,  определенными родовыми признаками, не предоставляя заимодавцу какого -  либо встречного возмещения. Однако при этом заемщик создает для себя долг , и заимодавец соответственно получает право на получение суммы займа и процентов.

Принимая от вкладчика денежные средства (вклад, депозит), вкладополучатель  в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь обязуется возвратить вкладчику денежные средства, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты  [1].

Передача денег во исполнение обязательств,  возникшего на основании заключения консенсуального  договора, может повлечь возникновение  у другой стороны договора соответствующие обязанности. Согласно ст.771 ГК, ст. 138 Банковского кодекса по кредитному договору банк или небанковская кредитно финансовая организация (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им. Обязательства кредитополучателя возвратить кредит и уплатить проценты возникает не в силу заключения   кредитного договора, а в связи с предоставлением кредитодателем денежных средств(кредита). После заключения кредитного договора кредитополучатель вправе полностью или частично отказаться от получения кредита, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено законодательством или кредитным договором. В том случае обязанность возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им у кредитополучателя не возникает.     

Функция средства исполнения обязательств, как и функция возникновения обязательства (кредитного средства), выполняется не с помощью идеальной денежной единицы, а при условии фактической передачи денежных средств. В соответствии с частью 3 ст. 248  Банковского кодекса поручения плательщика принимается банком –  отправителем  к исполнению только при наличии денежных средств на счете плательщика, если иное не предусмотрено договором между банком отправителем и плательщиком в случае кредитования банком – отправителем счета плательщика (овердрафт) либо предоставления кредита в иной форме.

Одним из элементов выполняемых деньгами функции средства исполнения  обязательств выступает их роль законного платежного средства. Определенные денежные единицы признаются обязательными для приема в качестве платежа по денежным обязательствам. Белорусский рубль является законным платежным средством, обязательным к приему на всей территории Республики Беларусь.

Функция средства накопления. Накопление наличных денег осуществляется путем резервирования определенного количества банкнот и монет. С необходимостью такого резервирования сталкиваются не только физические лица (например, в целях приобретения определенных товаров), но и юридические лица. Инструкция о порядке ведения кассовых операций и расчетов наличными денежными средства в белорусских рублях на территории Республики Беларусь [13]. Предусматривает, что предприятие, частные нотариусы, предприниматели, которым установлен лимит остатка кассы имеют право хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленного лимита остатка кассы на оплату труда, выплаты стипендий, пенсий, пособий, дивидендов, выплаты педагогическим работникам на приобретение методической литературы на определенный срок.