Совершенствование управления активными операциями в банке

Процентная ставка определяется исходя из рыночной процентной ставки, уровень которой зависит от соотношения  спроса и предложения на кредитные  ресурсы, которые распределяются  как на аукционе, так и между  банками. Уровень процентной ставки зависит от: срока, вида (овердрафт по счету, межбанковский кредит по соглашению, договору), от валюты.

Наиболее высокие процентные ставки используются на рынке коротких денег (1-3 дня). Взаимная ответственность  сторон устанавливается путем уплаты процентов, неустойки и возмещения убытков.

При получении межбанковского кредита банк – заемщик представляет следующие документы; устав, лицензию, карточку с образцами подписей, баланс, нормативы банковской ликвидности, расшифровку по полученным и предоставленным  межбанковским кредитам, договор, обеспечение.

Условия кредитных сделок зависят от надежности банка, длительности и форм сотрудничества с ними, а  сумма кредита ограничивается размером собственного капитала банка.

Аналитическая служба банка  – кредитора постоянно отслеживает финансовое положение банка, с которым они сотрудничают на рынке межбанковских кредитов и устанавливают для каждого банка предельные размеры кредита в зависимости от степени надежности заемщика.

 

Валютные операции

Валютное регулирование⁸ – это деятельность государства, направленная на  регламентирование расчетов и порядка совершения сделок с валютными ценностями.

Основой валютного законодательства Р.Ф. является Ф.З. «О Валютном регулировании  и контроле» от 09.10.1998 г. где определены принципы осуществления валютных операций в Р.Ф., права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения , пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютных законодательных документов. Все валютные операции должны совершаться через центральный Банк или уполномоченные банки. Операции с иностранной валютой делятся на текущие операции и операции, связанные с движением капитала.

Текущие операции:

1) Переводы из Р.Ф.  и в Р.Ф. инвалюты для осуществления  расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товара, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием на срок не более 180 дней;

2) Предоставление и  получение финансовых кредитов  на срок не более 180 дней;

3) Переводы из Р.Ф.  и в Р.Ф.процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам и инвестициям, кредитным и прочим операциям, связанным с движением капитала.

4) Перевода неторгового  характера из Р.Ф., и в Р.Ф., включая  переводы сумм зарплат, пенсий, наследства, алиментов.

К валютным операциям, связанным  с движением капитала  относятся :

1) Прямые инвестиции, т.е. вложение в уставный капитал;

2)Портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг  в портфель коммерческого банка;

3) Переводы в оплату  собственности на здание, сооружение  и иное имущество;

4) Предоставление и получение отсрочки платежа более 180 дней по экспорту и импорту товаров и услуг;

5) Предоставление и  получение финансовых кредитов  на срок более 180 дней;

6) Все валютные операции, ни являющиеся текущими.

Валютное законодательство позволяет резидентам осуществлять текущие операции без ограничения, а также операции, связанные с движением капитала, осуществляются только при наличии специального разрешения Центро Банка.

Нерезиденты могут иметь  счета  в иностранной валюте и  рублях в уполномоченных банках, право без ограничения переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в Р.Ф. при соблюдении валютных таможенных правил, продавать и покупать иностранную валюту в порядке, установленном Центро Банком.

Органами валютного  контроля  (Центральный Банк Российской Федерации и правительство Российской федерации) и их агентами, уполномоченными банками, осуществляется валютный контроль с целью обеспечения валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

Основным органом валютного  контроля в Российской Федерации является Центральный Банк, выполняющий следующие функции:

1)Определение сферы и порядка обращения в Р.Ф. иностранной валюты и ценных бумаг;

2. Издание нормативных актов, обязательных к исполнению резидентами и нерезидентами;
3. Проведение всех видов валютных операций;
4. Установление правил проведения резидентами в Р.Ф. операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте;

 

Фондовые операции

Коммерческие банки  на рынке ценных бумаг могут выступать  в качестве эмитентов ценных бумаг, посредников при операциях с ценными бумагами и совершать операции с ценными бумагами от своего имени с целью получения дохода.

Повторим, что мы знаем  о видах ценных бумаг, используемых на рынках при фондовых операциях⁹.

  Акции – это ценные бумаги, подразделяющиеся на виды:

а) именные – когда  регистрация ценной бумаги производится на конкретного собственника;

б) конвертируемые акции¹⁰ – когда их можно обменять на привилегированные или обыкновенные по финансовой цене и в определенные сроки;

в) обыкновенные акции¹¹ -  младшая разновидность ценной бумаги, когда владелец имеет право на получение дивидендов и права голоса на собрании акционеров.

Облигации¹² – распространенный вид ценной бумаги на предъявителя, дающий его владельцу право на получение периодических платежей.

Сертификаты¹³ - ценные бумаги, дающие право на получение в течении установленного срока обратно суммы вклада и процентов, обусловленных в сертификате. Они подразделяются на сберегательные – для физических лиц и депозитные – для юридических лиц.

Вексель¹⁴ – ценная бумага в виде долгосрочного обязательства, составленного в письменном виде по определенной форме, когда денежный долг должен быть возвращен владельцу в срок и на определенных условиях.

Коммерческий банк, выпуская собственные акции, выступает в качестве акционерного общества, эмитируя и обслуживая векселя, сберегательные и депозитные сертификаты. Банк выполняет одно из своих предназначений – аккумуляцию денежных и создание платежных средств. Выступая в качестве посредников операций с ценными бумагами, банк по поручению предприятий осуществляет их продажу, перепродажу, хранение и получение дивидендов по ценным бумагам, включая комиссионное вознаграждение. Банки могут принимать от заемщиков  ценные бумаги в качестве залога по выданным ссудам. Кроме перечисленных операций с ценными бумагами, банки могут выступать в качестве депозитариев, т.е. вести учет ценных бумаг, реестр акционеров. Работа банков на рынке ценных бумаг осуществляется обычным порядком в рамках имеющийся общей банковской лицензией.

Все операции банка с  ценными бумагами составляют 2 группы:

1. собственные сделки банка с ценными бумагами (инвестиционные, торговые);
2. Гарантийные операции банка.

Собственные сделки осуществляются по инициативе банка от его имени  и за его счет. Банки могут вкладывать средства в ценные бумаги с целью получения дохода. Такая деятельность является альтернативой ссудным операциям.

Как правило, основной областью инвестиций банка является вложение в твердо процентные ценные бумаги. Ценная бумага представляет собой одну из форм ликвидных резервов банка, поэтому при выборе ценных бумаг для инвестиций особое внимание уделяется их надежности. Интенсивность инвестиций банка в твердо процентные ценные бумаги зависит от потребностей клиентов банка в кредитных ресурсах и прогноза процентной ставки на рынке кредитования. Если ожидается снижение процентных ставок, то для банка более рационально вложить средства в ликвидные ценные бумаги.

В настоящее время  на рынке ценных бумаг банки осуществляют деятельность в качестве непрофессиональных и профессиональных участников.

К непрофессиональным участникам относят деятельность по эмиссии  собственных ценных бумаг с целью  формирования и увеличения У.К¹⁵.

К профессиональной деятельности относят следующие операции :

1) Брокерские операции;

2) Дилерские операции;

3) Операции доверительного  управления;

4) Депозитные операции;

5) Клиринговые операции.

 

Банковские  консалтинговые операции

Консалтинг¹⁶ – консультирование продавцов и покупателей по широкому кругу вопросов экономической деятельности, в том числе во внешне экономической сфере.

1. Исследование и прогнозирование;

а) рынка товаров и  услуг;

б) лицензий;

в) цен мировых товарных рынков по оценки торгово-политических условий экспортно-импортных операций.

2) Разработка технико-экономических обоснований на объект международного сотрудничества;

3) Создание совместных  предприятий;

4) Разработка экспортной  стратегии;

5) Проведение комплекса  маркетинговых исследований;

6) Разработка маркетинговых  программ по анализу финансово  – хозяйственной деятельности фирмы с учетом внутренней и внешней среды, а также характер конкретных рынков, на которых фирма осуществляет экспортно-импортные операции.

Банк – может оказывать  консультационные услуги для своих  клиентов в области экономики  и финансов предприятий различной специализации, разъяснять особенности деятельности банковского учреждения и характер оказываемых им услуг, помогать клиентам в прогнозировании обменных курсов инвалют, составлении отчетности, заполнении расчетных документов.

Консультационные услуги могут оказывать как менеджеры подразделений, так и служащие специально создаваемого консультационного отдела.

Валютные операции требуют  от банкиров больших способностей и  умения гибко маневрировать с  учетом того, что купленные валюты не зафиксированы и постоянно колеблются в зависимости от целого ряда условий. Практикуются 2 способа покупки и продажи инвалют:

1. Спот, означающий немедленную поставку валют¹⁷;
2. Форвард – поставка, относимая к определенной дате в будущем¹⁸.

В ситуации, когда обменный курс всецело определяется рыночными силами спроса и предложения,  говорят о свободно плавающем курсе. При повышении обменного курса происходит подорожание валюты, если обменный курс падает, то следовательно, валюта обесценивается.

Регулирование государством обменного курса национальной валюты преследует цель удержания его в определенных границах.

 

 

Банковские  операции по обслуживанию населения

Прием платежей и взносов  от населения, выплата страховых  и др. сумм населению. Предоставление индивидуальных сейфов населению во временное пользование. Оформление трастовых, консалтинговых, залоговых и прочих операций с населением. Оформление приема платежей и другие расчетно-кассовые операции по обслуживанию населения.

Развитие банковских операций способствует диверсификации рисков, получению прибыли из других источников, улучшает структуру баланса банка, его ликвидность, но при чрезмерном расширении себестоимости операций, снижению прибыльности банка.

В условиях инфляции и  экономической нестабильности клиенты  заинтересованы в инвестировании свободных денежных средств, даже на сравнительно небольшой период. К этим операциям относятся:

1) Распределение средств,  поступающих от должников клиента,  среди служащих, поставщиков, налоговых  служб и акционеров, стремления, таким образом, максимально использовать преимущества временного резерва, избегая при этом штрафов за просрочку платежа;

2) Инвестирование любых временно возникающих избытков денежных средств во вклады, приносящие проценты, или другие доходные краткосрочные операции;

3) Ведение учетной  документации по всем денежным  сделкам;

4) Управление взаимоотношениями  клиентами с другими банками;

5) Прогнозирование будущих  потоков денежных средств и  др.

Многие банки на западе осуществляют определенную страховую  деятельность в интересах своих клиентов (страхование кредита).

К операциям по обслуживанию населения относятся:

1) Система электронных  расчетов;

2) Пластиковые карточки;

3) Операции при помощи  банкоматов;

4) Электронные системы расчетов  в торговых организациях;

5) Системы банковского обслуживания клиентов на дому и рабочем месте.

 

1.2 Структура  и управление банковскими активами

Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть  его операций. Под структурой активов  понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу¹⁹. Качество активов банка определяется целесообразной структурой его активов, диверсификации активных операций, объемом рисковых активов, объемом критических и неполноценных активов и признаками изменчивости активов.

Существуют разные подходы к  определению структуры банковских активов. Многие экономисты, в частности  Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гил и Р. Смит, активы коммерческих банков разделяют  на 4 основные категории :

1.Кассовая наличность и приравненные к ней средства;

2.Инвестиции в ценные бумаги;

3.Ссуды;

4.Здания и сооружения;

Первая составляющая банковских активов - «Наличные деньги и приравненные к ним средства». Органы контроля и регулирования требуют от банков держать часть средств в наличной форме или в форме вкладов до востребования на счетах в других банках. Кроме того, кассовая наличность необходима для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения запроса на ссуды и покрытия различных операционных расходов, включая заработную плату персонала, оплату различных материалов и услуг. Статья «Наличные деньги и приравненные к ним средства» объемлет средства на счетах в Центральном банке и в других коммерческих банках, банкноты и монеты, а также платежные документы в процесс инкассирования.