Система денежных переводов средств клиентов, кредитной организации

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….…..3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ В РОССИИ………………………………………………………………………………4

1.1 История развития денежных  переводов……………………………………4

1.2. Денежные переводы: понятие и сущность…………………………………5

1.3. Нормативно-правовые акты, регулирующие денежные переводы……...9

2. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ В КОММЕРЧИСКИХ БАНКАХ……………………………………………………………………………….11

2.1 Виды и условия денежных  переводов……………………………………….11

2.2. Порядок осуществления денежных переводов………………………….…13

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ, ПРОБЛЕМЫ, ПЕРСПЕКТИВЫ И РИСКИ………………………………………………………….21

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………...24

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………….…….26

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….…..27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Транснационализация промышленного производства явилась главной причиной транснационализации банковской деятельности. Появление иностранных филиалов, представительств в немалой степени способствовало увеличению всего спектра международных банковских услуг.

Либерализация капитальных  потоков, активные шаги к которой  мировое сообщество начало предпринимать  в конце 70-х гг., стала возможной, в том числе благодаря разветвленным  международным банковским сетям, при  помощи которых банки стали предоставлять  международные банковские услуги по движению капиталов и сопровождению  инвестиционной деятельности своих  клиентов.

Становление и развитие новых  экономических механизмов хозяйствования в России предопределили возрастающую роль кредитных институтов (прежде всего коммерческих банков) в оказании финансовых услуг гражданам, предприятиям и организациям.

Одним из ключевых вопросов в данной сфере является эффективность  национальной платежной системы, а  еще точнее эффективность функционирования систем денежных расчетов ее составляющих.

По данным маркетинговой  компании GfK-USM, услуга «денежные переводы» входит в пятерку самых востребованных российским населением банковских услуг.

Целью курсовой работы является теоретическое и методологическое изучение категории денежных переводов, а также оценка их экономического влияния на банковскую деятельность.

Согласно поставленной цели, задачами курсовой работы является следующее:

- уточнить понятие денежных  переводов и определить их  роль;

- рассмотреть виды и  характеристики денежных переводов  в России и за рубежом на современном этапе;

- изучить процесс осуществления денежных переводов в банке.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ  ПЕРЕВОДОВ В РОССИИ

1.1 История развития денежных переводов

В мире каждый 20-й человек  хотя бы раз в год прибегает  к услугам денежных переводов. Последние  несколько лет этот рынок начал  активно развиваться и в России. Еще недавно монополистом здесь  была почта. Сегодня же появилось  множество систем быстрого перевода денежных средств. Конечно, почта по-прежнему доставит деньги клиента по России и в страны ближнего зарубежья  не более чем за 72 часа, а при  обычном, почтовом переводе - за несколько  дней. Правда, в последнем случае ожидать посланных денег, возможно, придется и дольше месяца - все зависит  от того, откуда и куда делается перевод. Зато с помощью систем денежных переводов  деньги можно переслать практически  в любое место на планете в  считанные часы, а иногда и минуты. В последнее время данная услуга становится все популярнее. Многие предпочитают не возить крупные суммы  с собой по стране, а заранее  оформить перевод денежных средств  в нужный город. Реальная экономическая  ситуация, сложившаяся на постсоветском  пространстве, делает услуги по переводу денежных средств чрезвычайно актуальными. На протяжении нескольких лет Россия является страной - отправителем переводов, так как она принимает у себя многих трудовых мигрантов из стран СНГ. Рост миграции населения стимулировал спрос на услугу денежного перевода. В свою очередь, высокий спрос на данную услугу способствовал расширению количества участников рынка и постепенному снижению среднерыночных тарифов. Если говорить о размерах денежного перевода, то в среднем они колеблются от 300 до 500 долларов. Хотя сумма перевода, как и его направление, - величина сезонная. Любой вариант денежных переводов, а их в мире достаточно много, позволяет пересылать средства только в пределах одной системы. Это значит, что отправить деньги можно только в ту страну и в тот город, где есть агенты или представители системы. В России деньги пересылаются только между банками, которые заключили соглашение с той или иной системой и выступают ее агентами. В других странах функции агента могут выполнять не только банки, но и другие организации, вплоть до магазинов. Некоторые российские банки предоставляют своим клиентам сразу несколько систем денежных переводов. Основные преимущества срочных денежных переводов - это скорость, доступность и надежность. Средства в системах денежных переводов принимаются и выдаются только в наличном виде, а "транспортируются" в электронном (безналичном) виде по современным каналам передачи данных. Это и обеспечивает высокую скорость перевода - от нескольких минут до суток. Большинство систем осуществляют пересылку средств без открытия счета только между физическими лицами. Все переводы, которые отправляются или выплачиваются на территории России, подпадают под действие российского законодательства. В соответствии с ним частные переводы не должны быть связаны с осуществлением предпринимательской, инвестиционной деятельности или приобретением прав на недвижимое имущество. И еще один момент - согласно российскому законодательству все переводы на территории страны могут осуществляться только в рублях, переводы за рубеж принимаются в иностранной валюте. Так что у получателя в России выбора нет, а у тех, кто получает деньги за границей, чаще всего выбор есть: либо в долларах США, либо в национальной валюте. Что же касается размера переводов, то прямых законодательных ограничений для рублевых переводов не существует.

Теоретическим ограничением может служить только предельный размер суммы, свыше которого банк, осуществляющий перевод средств, должен уведомить налоговую инспекцию  о проведенной операции. Кроме  того, банки обязаны сообщать в  Федеральную службу по финансовому  мониторингу обо всех операциях  на сумму более 600 тысяч рублей (или  эквивалент в валюте).

1.2. Денежные переводы: понятие и сущность

Понятие "денежный перевод" до недавнего времени подразумевало под собой возможность пересылать деньги из одного населенного пункта в другой лишь с помощью телеграфного, почтового или банковского перевода. Самым быстрым из этих видов является банковский перевод. Однако для его осуществления необходимо наличие банка в обоих населенных пунктах (отправителя и получателя), а также открытие банковских счетов обоими участниками перевода. Вторым по скорости являлся телеграфный перевод - деньги шли до получателя перевода несколько суток. Обычного почтового перевода можно было дожидаться и вовсе неделями. Перевод же денег за границу превращался в строго регламентированную, бюрократическую процедуру, которая длилась месяцами.

Денежный перевод - это  перечисление одним лицом денежных средств другому частному лицу, обычно через какую-либо специальную систему денежных переводов и без открытия счета в банке.

Любая система денежных переводов  включает в себя три составляющих: список стран, куда можно отправить  и где можно получить деньги, тарифы и время перевода. В основном, правила осуществления переводов  идентичны у всех систем, так как  эти операции четко регулируются на законодательном уровне.

Одной из особенностей денежного  перевода в России является частный  характер данной услуги, а именно возможность  отправлять деньги одного частного лица другому. В современных системах денежных переводов деньги принимаются  и выдаются в виде наличных денежных средств. За счет этого обеспечивается оперативность перевода. В результате, срок, необходимый для того, чтобы  деньги попали в пункт назначения, составляет от нескольких минут до суток. За данную услугу, безусловно, взимается  плата.

ГК РФ предусматривает  возможность осуществления переводов  и без открытия банковского счета. Банк вправе устанавливать порядок  и условия осуществления операций по переводу денежных средств физических лиц без открытия банковского  счета, включая порядок оплаты расчетных  услуг, а также обязательства  банка по переводу денежных средств  устанавливаются банком в соответствии с требованиями законодательства и  нормативных актов Банка России. Это касается, в том числе, операций по переводу денежных средств по оплате расчетных услуг. Осуществление операций по перечислению денежных средств физических лиц без открытия банковского счета проходит в несколько этапов.

Порядок и условия осуществления  операций по переводу денежных средств  по поручению физических лиц без  открытия банковского счета доводятся  до сведения физических лиц в доступной  для ознакомления форме, в том  числе путем размещения информации в местах обслуживания клиентов, включая  внутренние структурные подразделения  банка, и считаются принятыми  при подписании им документа на перечисление денежных средств. Первоначально физическое лицо оформляет и подписывает документ на перечисление денег, это может быть, например, квитанция на оплату коммунальных услуг. В этом случае возможны два варианта, когда форму документа устанавливает банк и когда получатель средств самостоятельно определяет форму этого документа. В любом случае в указанном документе должны быть указаны реквизиты, необходимые для перечисления денежных средств. При перечислении денежных средств физическим лицом в расчетном документе указываются полностью фамилия, имя, отчество физического лица, а также его ИНН (при наличии), либо адрес места жительства (регистрации) или места пребывания либо дата и место рождения.

Следующим этапом является заполнение платежного поручения банком.

Для осуществления перевода уже по этому платежному поручению между банком и получателем денежных средств должен быть заключен договор о приеме платежей физических лиц. Коммерческая организация, не являющаяся кредитной организацией, может осуществлять прием наличных денежных средств от физических лиц в качестве платы за услуги электросвязи, жилое помещение и коммунальные услуги для последующего перевода принятых наличных денежных средств в пользу лиц, оказывающих такие услуги только в случае заключения коммерческой организацией договора с кредитной организацией, заключившей договоры с организациями - получателями средств о переводе денежных средств в их пользу. Одновременно необходимо учитывать, что договоры, заключаемые кредитными организациями с целью использования платежных систем при осуществлении расчетов, могут иметь признаки различных договоров, в том числе агентского договора. При этом плательщик обязан выплатить вознаграждение банку за произведенную операцию и возместить банку расходы, связанные с выполнением поручения. Это, собственно, и включает комиссионное вознаграждение.

Прием кассовым работником от физического лица денежной наличности для осуществления операций по переводу денежных средств по поручению физического лица без открытия счета, в том числе для уплаты коммунальных, налоговых и других платежей, производится по документу, предназначенному для представления (заполнения) физическим лицом при перечислении денежных средств без открытия банковского счета. Банк, принявший к исполнению платежное поручение, обязан обеспечить перечисление денег банку получателя средств, соблюдать в ходе выполнения перевода порядок осуществления банковских операций, информировать плательщика об исполнении поручения по запросу плательщика. Само исполнение денежного обязательства перед получателем средств не делает банк участником договорных отношений между клиентами. Отношения между банком и плательщиком средств, получателем средств возникают на основании, например, договора банковского счета или разового поручения.

Банки осуществляют операции по переводу денежных средств по поручению  физического лица без открытия банковского  счета на основании представленных физическим лицом документов. При  осуществлении перевода в адрес  одного получателя платежное поручение  может быть заполнено банком - отправителем платежа на общую сумму с последующей  передачей заполняемых физическими  лицами документов в соответствии с  условиями договора, предусматривающего обязательство банка - отправителя  платежа направлять документы получателю платежа, а также ответственность  банка-отправителя за неисполнение обязательства.

1.3. Нормативно-правовые акты, регулирующие денежные переводы

Кредитные организации вправе осуществлять операции по переводам  денежных средств по поручению физических лиц, а также без открытия банковских счетов на основании выданных Банком лицензий, предусматривающих в числе  разрешенных банковских операций операции по кассовому обслуживанию физических лиц. Правоотношения между банком и  плательщиком при совершении банковского  перевода носят сложный характер. Плательщик связан с банком, как  правило, отношениями по договору банковского  счета. По данному договору банк принимает  на себя обязанность исполнять поручения  клиента об осуществлении расчетов, в формах, предусмотренных законом  или банковскими правилами (ст.863 ГК РФ). Обычно банки исполняют поручения  клиентов на основании платежных  документов, к которым относятся  в соответствии со ст.862 ГК РФ платежные  поручения, аккредитивы, чеки, по инкассо, а также в иных формах, предусмотренных  законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами  и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

В соответствии со ст.5 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 (ред. от 30.09.2013) "О банках и банковской деятельности" переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия счета отнесены к банковским операциям. Указанная операция предусматривает перечисление банком денежных средств по поручению физического лица - плательщика, не имеющего счета в данном банке, на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке и осуществляется согласно пункту 2 ст.863 ГК РФ в рамках норм параграфа 2 "Расчеты платежными поручениями". При переводе денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов кредитными организациями осуществляется ряд последовательных банковских операций, начиная с приема наличных денег от физического лица и до зачисления их на банковский счет получателя в безналичном порядке. Порядок осуществления операций по переводу денежных средств регулируется ГК РФ, а также ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" и Положением Банка России "О правилах осуществления переводов денежных средств". Основным квалифицирующим признаком денежных переводов является наличие договорных отношений между банком и плательщиком, в рамках которых кредитная организация, обладающая специальной правоспособностью, принимает на себя обязательство по исполнению поручения плательщика о переводе денежных средств. Как правило, банки осуществляют денежные операции по платежным документам, переданным клиентом по договору банковского счета.