Розвиток споживчого кредитування в Україні

Для аналізу фінансової стійкості ПриватБанку розрахуємо та проаналізуємо динаміку таких показників як коефіцієнт надійності, фінансового важеля, участі власного капіталу у формування активів, захищеності власного капіталу, захищеності доходних активів та коефіцієнт мультиплікатора капіталу (таб. 8.2.).

Баблиця №8.2.

Розрахунок показників фінансової стійкості ПриватБанку з 01.01.2008 до 01.01.2010 року.

З наведених у табл. 8.2 даних видно, що коефіцієнт надійності (співвідношення капіталу банку і залучених коштів за мінімально допустимого значення не менше 5,0 %)і в період з 2008 по 2010 роки дещо збільшився. Таким чином, банк має високу забезпеченість власним капіталом і, отже, високу надійність, тобто він досяг того рівня, за якого не залежить від стихій у залученні вільних коштів грошового ринку, бо має вдосталь своїх, дешевших, які можна розміщати в кредити господарюючим суб'єктам та в інвестиції.

Дані тієї ж табл. 8.2. показують, що коефіцієнт фінансового важеля протягом звітного періоду значно збільшився. Це свідчить також і про те, що банк підвищив активність щодо залучення вільних коштів на грошовому ринку, навіть за високого забезпечення власними.

Коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів підвищився за аналізований період з 9, 61 до 11, 35 за оптимального значення не менше 10 % і підтверджує вище встановлену тенденцію його високої ролі.

Дані таблиці також свідчать і про зниження захищеності власного капіталу. Це підтверджується зниженням відповідного коефіцієнта з 0,28 до 0,13.

Також банк значно посилив захист дохідних активів власним капіталом. Так, якщо на початок 2001 р. цей коефіцієнт має негативне значення (-0,04), то вже на кінець року він зріс майже до позитивного значення (-0,002). Це свідчить про те, що розмір власного капіталу за мінусом недохідних активів не покривав на початок року дохідних активів, а наприкінці року покривав, на що вплинуло два фактори: зростання капіталу і скорочення недохідних активів.

Отже, банк за рік поліпшив менеджмент пасивів і активів, підвищивши забезпеченість власними коштами і скоротивши обсяг недохідних активів.

Що стосується коефіцієнта мультиплікатора капіталу, який характеризує ступінь покриття активів акціонерним капіталом, то за оптимального співвідношенні 12,0—15,0 разів він на початок 2008 р. становив 21,16 , а на початок 2010 р. скоротився до 11,6. Це свідчить, насамперед, що темп зростання активів перевищує темп зростання акціонерного капіталу і, по-друге,— про наявність тенденцій зниженні використання «потужностей» із залучення їх з акціонерного каталу.

Звідси можна зробити висновок, що фінансова стійкість банку достатньо забезпечена його капіталом і останній може захищати банк <span class="Font_0020Style13__Char" sty