Розвиток споживчого кредитування в Україні

Таблиця № 2.4.

Динаміка та структура  витрат ПриватБанку станом на 01.04.2009 рік

Показник	На початок року (2008)		На кінець року (2009)		Відхилення  (+,-)
	тис. грн	у % до підсумку	тис. грн	у % до підсумку	Абсолютне, тис. грн.	Відносне, %	Структурні зміни, %
Загальні адміністративні витрати	-262285	21,44%	-326753	27,10%	-64468	24,58%	5,66%
Витрати на персонал	-416444	34,04%	-452757	37,54%	-36313	8,72%	3,51%
Чисті витрати на формування резервів	-251960	20,59%	-229047	18,99%	22913	-9,09%	-1,60%
Витрати на податок на прибуток	-124282	10,16%	-2556	0,21%	121726	-97,94%	-9,95%
Інші витрати	-168479	13,77%	-194817	16,15%	-26338	15,63%	2,38%
Усього витрат	-1223450	100,00%	-1205930	100,00%	17520	-1,43%	-

 

Наступним в структурі витрат як на початок так і на кінець звітного періоду загальні адміністративні витрати які на початок періоду становлять 21,44% (-262285 тис. грн.) і на кінець періоду складають 27,10% (-326753 тис. грн.). Показник має тенденцію до зростання, його відносне відхилення склало 24,58%.

Чисті витрати на формування резервів мають динаміку до зменшення, бо на початок звітного періоду вони становили 20, 59% (-251960 тис. грн.), а на кінець періоду становили 18,99% (-229047 тис. грн.). Структурні зміни даного показника склали -9,09%.

Значну динаміку до зменшення  протягом звітного періоду має показник витрат на податок на прибуток. На початок періоду його показник в структурі становив 10,16% і в грошовому вираженні він складав -124282 тис. грн., а на кінець року становив 0,21%, що в грошовому вираженні становить -2556 тис. грн.

Інші витрати протягом періоду збільшилась на -26338 тис. грн. (2,38%).

Загальна сума витрат на початок звітного періоду становила -1223450 тис. грн., а в кінці періоду вони склали -1205930 тис. грн. Абсолютне відхилення показника склало 17520 тис. грн., відносне відхилення становило -1,43 %.

Тож, можемо зазначити, що загальна сума витрат протягом звітного періоду зменшилась за рахунок зменшення  витрат на сплату податку на прибуток та зменшення витрат на формування резервів.

Загальна динаміка витрат представлена на діаграмі 2.5. Вона демонструє тенденцію до збільшення витрат з 2005 року по 2008 рік, тоді як в 2009 році сума витрат зменшилась в порівнянні з минулими роками.

Рис. 2.5. Динаміка витрат ПриватБанку з 01.04.2005 по 01.04.2009 роки.

 

Загальна  оцінка активів, пасивів та ефективності діяльності банку за останні 3 роки.

Аналізуючи активи банку  за 2007 рік можемо зазначити, що вони збільшилися протягом року на 66,42 відсотки та склали 56 211 407 тис. грн. значною мірою  завдяки зросту на 47,63 відсотка обсягу наданих кредитів. Таким змінам посприяло активне просування банком різних видів кредитування юридичних та фізичних осіб задля втілення стратегічної мети.

За звітний рік зобов’язання банку збільшились на 66,69 відсотків  та склали 50 822 500 тис. грн. Ці зміни відбулись  в основному за рахунок привернення банком коштів:

• фізичних осіб (збільшились на 8 586 695 тис. грн.),
• юридичних осіб (збільшились на 4 624 807 тис. грн.),
• коштів банків (збільшились на 2 838 167 тис. грн.)
• та боргових цінних паперів, емітованих банком (збільшились на 2 121 249 тис. грн.).

Власний капітал ПриватБанку  за 2007 рік зріс на 63,88 відсотків та склав 5 388 907 тис. грн. значною мірою  завдяки збільшенню Статутного капіталу банку на 631 250 тис. грн. За рахунок  внесків акціонерів банку. За станом на кінець дня 31.12.2007 року сплачений Статутний капітал ПриватБанку склав 2 713 250 тис. грн..

Чистий прибуток від  діяльності банку за 2007 рік склав 1 534 162 тис. грн., що втричі більше, ніж  прибуток за 2006 рік. Значною мірою  на фінансовий результат вплинув зріст доходів від здійснення операцій, пов’язаних з безпосередньо банківською діяльністю, а саме:

• чистого процентного доходу, який у порівнянні з 2006 роком збільшився на 64,86% переважно завдяки зросту кредитного портфелю,
• чистого комісійного доходу, який у порівнянні з 2006 роком збільшився на 42,38%.

За 2008 рік активи банку  збільшилися на 47,04% та склали 80 165 465 тис. грн значною мірою завдяки  зростанню на 70,08% обсягу наданих  кредитів. Таким змінам сприяло активне  просування банком різних видів кредитування юридичних та фізичних осіб.

За звітний рік зобов’язання банку збільшились на 46,49% та склали 71 969 782 тис. грн. Ці зміни відбулися  в основному за рахунок залучення  банком:

• коштів клієнтів – збільшились на 19 187 372 тис. грн
• коштів банків – збільшились на 3 656 618 тис. грн
• коштів на умовах субординованого боргу –збільшились на 363 102 тис. грн

Власний капітал ПриватБанку  зріс на 52,08% та склав 8 195 683 тис. грн значною  мірою завдяки збільшенню Статутного капіталу банку на 2 971 632 тис. грн за рахунок внесків акціонерів банку. За станом на кінець дня 31.12.2008 року сплачений Статутний капітал ПриватБанку склав 5 684 882 тис. грн.

Чистий прибуток від  діяльності банку за 2008 рік склав 1 291 776 тис. грн. Регулятивний капітал, збільшився протягом року на 47,17% та становив 7 688 393 тис. грн.

У 2009 році загальна кількість активів Банку за 2009 рік збільшилась на 5 900 666 тис. грн. Послідовна реалізація грошово-кредитної  політики Банку сприяла значному зменшенню обсягів кредитування, кредитний портфель Банку зменшився за звітний період на 4 210 028 тис. грн. і станом на кінець дня 31.12.2009р. складав 61 615 075 тис. грн.

Кошти в інших  банках складали 5 185 787 тис. грн., що на 2 991 557 тис. грн. більше в порівнянні з 2008 роком. Загальна структура активів Банку свідчить про виважене ставлення Банку до якості своїх активів. Такий підхід дозволяє Банку ефективно управляти ними та досягати позитивного результату за кожною активною операцією.

Управління  активами вирішувало проблему прибутковості, дотримання нормативів ліквідності та контролю, притаманних Банку ризиків. Протягом року постійно здійснювалась диверсифікація активів з метою оптимізації їх структури та адекватного реагування на зміну економічних умов діяльності самого Банку, потреб клієнтів, перспектив розвитку окремих сегментів ринку послуг та бізнесу в Україні.

У 2009 році відбулось  збільшення сум зобов’язань на 3 825 630 тис. грн. і складали 75 795 412 тис. грн., в основному, за рахунок збільшення коштів банків - на 1 511 452 тис. грн. (складали 11 379 815 тис. грн.); інших фінансових зобов’язань – на 6 709 308 тис. грн. (складали 7 488 368 тис. грн.).

Загальний розмір отриманого у 2009 році чистого прибутку Банку становив 1 050 489 тис. грн.

Якість управління активами і пасивами Банку знаходиться на задовільну рівні, керівництво Банку на належному рівні забезпечує управління активами і пасивами [42].

В цілому, управління активами та пасивами Банку спрямоване на отримання максимального прибутку від проведення банківських операцій при забезпеченні виконання зобов’язань вчасно та в повному обсязі.

Дані аналізу активів, пасивів та ефективності діяльності банку з 2007 по 2009 роки представлені на діаграмі 2.6.

 

Рис. 2.6.  Динаміка активів  та пасивів та чистого прибутку ПриватБанку з 2007 по 2009 роки.

Загальний обсяг доходів  ПриватБанку з 2005 по 2009 роки представлений  на діаграмі 2.3.

Аналізуючи дану діаграму можемо зазначити, що з 2005 по 2006 роки спостерігалася динаміка до зменшення доходу банку, але з 2006 по 2009 рік доходи банку  почали різко збільшуватися. Дана тенденція є наслідком зростання обсягів доходів по процентним ставкам та комісійних доходів, що вказує на те що банк активізував роботу щодо одержання процентних доходів через оптимізацію свого кредитного портфелю.

Рис. 2.3. Обсяг доходів ПриватБанку з 01.04.2005 по 01.04.2009 роки.

 

 

Тема 3. Кредитні та інвестиційні операції банків

 

Динаміка обсягів кредитного портфелю за останні 3 роки. 

Кредитний портфель ПриватБанку за результатами 2007 року становить 30 762 397 тис. грн.

Обсяг кредитного портфелю ПриватБанку станом на 31.12.2008 р. збільшився на 22 839 561 тис. грн. порівняно з 1.01.2008 р.

Станом на кінець дня 31.12.2008 р. кредити диверсифіковані  в галузевому розрізі, тому ризик  погіршення якості кредитного портфеля через окремі галузеві кризи є помірним.

 Станом на кінець  дня 31.12.2008 р. обсяг фактично  сформованого резерву під заборгованість  за кредитами становить 8 607 244 тис. грн, що складає 11,56% від  загальної заборгованості за  кредитними операціями. Класифікація кредитів за групами ризику щомісячно розглядається та затверджується на засіданні Кредитного комітету.

Класифікація якості портфеля активних операцій в цілому адекватно відображається задопомогою  внутрішніх рейтингів. Резерви під  втрати за активними операціями можна вважати достатніми та такими, що покривають можливі збитки.

Станом на кінець дня 31 грудня 2008 року, за даними Банку, значення нормативів кредитного ризику відповідно становлять:

• норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента Н 7 (нормативне значення не більше 25%) – 24,77%;
• норматив великих кредитних ризиків Н 8 (нормативне значення не більше 800%) – 299,40%;
• норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному
• інсайдеру Н 9 (нормативне значення не більше 5%) – 4,65%;
• норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств,
• наданих інсайдерам Н 10 (нормативне значення не більше 30%) – 27,40%.

Станом на 2008 рік кредитний  портфель банку характеризується достатнім  рівнем забезпеченості; якість кредитного портфеля можна вважати задовільною.

У балансі Банку  кредити відображаються за сумою  основного боргу за мінусом резервів на потенційні збитки.

У порівнянні з 01.01.2009 р., станом на 31.12.2009 р. кредитний  портфель зменшився на 4 210 028 тис. грн.

Станом на кінець дня 31.12.2009 р. кредити диверсифіковані  в галузевому розрізі, тому ризик  погіршення якості кредитного портфелю через окремі галузеві кризи є  помірним.

Станом на кінець дня 31.12.2009 р. обсяг фактично сформованого резерву під заборгованість за кредитами становить 13 376 837 тис. грн., що складає 21,71 % від загальної заборгованості за кредитними операціями.

 Станом на  кінець дня 31 грудня 2009 року, за  даними Банку, значення нормативів  кредитного ризику відповідно становлять:

• норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента Н7 (нормативне значення не більше 25%) – 23,69%;
• норматив великих кредитних ризиків Н8 (нормативне значення не більше 800%) – 298,34%;
• норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру Н9 (нормативне значення не більше 5%) – 2,17%;
• норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам Н10 (нормативне значення не більше 30%) – 12,38%.

Можемо зазначити, що станом на  2009 рік кредитний портфель банку характеризується достатнім рівнем забезпеченості; якість кредитного портфеля можна вважати задовільною.

В 2010 році ПриватБанк сконцентрується на кредитуванні реального сектора економіки. Так, до кінця року банк планує наростити кредитний портфель для корпорацій і підприємств малого та середнього бізнесу на 1 млрд. грн.

Так, за перші два місяці 2010 року кредитний портфель банку  збільшився на 5,6% - до 76 131 млн.грн. (в  основному за рахунок кредитів реальному сектору економіки) [42].

Динаміку обсягів кредитного портфелю з 31.12.2007 по 01.02.2010 роки демонструє графік 3.1.

Рис. 3.1. Динаміку обсягів  кредитного портфелю ПриватБанку з 31.12.2007 по 01.02.2010 роки

 

 

Аналіз структури кредитного портфелю за останні 3 роки.

Підсумкові  показники кредитного портфеля в  гривневому еквіваленті за період з 2007–2008 р. по Лівобережному відділенні ПриватБанку представлені в таблиці  № 3.1.