Развитие страховых отношений на современном этапе

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего

Профессионального образования

«УФИМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АВИАЦИОННЫЙ

ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

 

По дисциплине: «Финансы»

 

 

На тему: «Развитие страховых отношений на современном этапе»

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                   Выполнила: Мукминова Р.Р.

                                                                              Студентка ФДО ФИРТ 301 дз

 

                                                                                                         ПРОВЕРИЛА: Курманова Л.А.

                                                                                               Преподаватель ФДО ФИРТ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Уфа 2013

 

Содержание

 

Введение                                                                                                                      3              

1. Экономическая сущность страхования, его функция и роль                              5

1.1 Понятие страхования и ее функции                                                                      5

1.2 Принципы страховой деятельности                                                                     7         

2.  Классификация страхования                                                                                12

3. Анализ  и перспективы развития рынка  страхования в России                          18                   

3.1 Субъекты страхового рынка и принципы организации страхового дела        18

3.2 Анализ текущего состояния и важнейшие тенденции развития рынка страховых услуг.                                                                                                         23 3.3  Приоритетные направления развития рынка страховых услуг в Российской Федерации.                                                                                                                    31

Заключение                                                                                                                    39                        

Библиографический список                                                                                        41                   

Приложение 1   « Формы страхования»                                                                   42                                                  

Приложение 2  «Российский страховой рынок в 2012 и 2011 г.г.»                         43                     

Приложение 3«Рынок страхования за счет средств населения в 2012 и 2011г.г.»44

Приложение 4«Рынок страхования за счет средств юр. лиц в 2012 и 2011 г.г.»  45

Приложение 5 «Экономические показатели основных интеграционных груп-     46  пировок мировой экономики»

Тесты                                                                                                                              47

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Страхование – одна из древнейших категорий общественно-производственных отношений.

Еще в период рабовладельческого строя владельцы имущества и рабов использовали страхование как способ защиты от уничтожения силами природы, утраты в связи с грабежами и другими непредвиденными событиями.

«Развитие рынка страховых услуг в Российской Федерации на современном этапе»– это тема, остающаяся одной  из самых актуальных в наши дни. Как в прошлые годы, так и в настоящее время актуальным является вопрос о дальнейших путях развития страхования в России и способность выступать в современной экономике в роли финансового стабилизатора, позволяющего обществу компенсировать ущербы, которые наступают вследствие непредвиденных случайных событий, наносящих урон государству, бизнесу и населению.

Выбор темы обусловлен стремлением изучить страховую деятельность в Российской Федерации.

Цель работы состоит в раскрытии роли страхования в обществе, и современное состояние страхового рынка России.

Исходя из целевой установки в контрольной работе, основное внимание было уделено решению следующих задач:

1. Изучить экономическую сущность страхования, определить функции страхования и способы организации страховой защиты;
2. изучить научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды;
3. проанализировать современное состояние страхового рынка России;
4. описать перспективные направления страхования в России.

 

Объектом исследования является страховая деятельность в Российской Федерации.

Предметом исследования является страховой рынок России. Методологической основой исследования является динамический системный анализ, статистическая информация. В контрольной работе представлены следующие методы исследования: теоретические, статистические.

 Практическая значимость контрольной работы заключается в том, что представленный материал может быть использован на практических занятиях, семинарах, конференциях, а также для самоподготовки студентов. Научная значимость работы заключается в том, чтобы изучить понятие страхования, проанализировать проблемы и перспективы развития страхования в РФ.

В процессе написания использовалась книга В.В. Шахов «Страхование» и Ю.А. Сплетухов «Страхование». Авторы этих книг охватили весь материал по страхованию.

Был использован Федеральный Закон  «Об организации страхового дела в РФ» №4015-1-ФЗ. Данный Закон регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела.

Кроме того, для написания контрольной работы использовались материалы периодической печати и электронные ресурсы для изложения анализа и перспектив развития страхования в России.

Данная работа состоит из введения, трех глав, заключения библиографического списка и приложений. В состав работы входят две схемы, пять таблиц. Объем работы 45 страниц.

 

 

 

1 Экономическая сущность страхования, его функция и роль

 

1.1 Понятие страхования и ее функции

Экономическая сущность страхования состоит в создании страховых фондов за счёт взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба (чаще всего — у лиц, участвующих в формировании этих фондов). Поскольку возможный ущерб носит вероятностный характер (страховой риск), то происходит перераспределение страхового фонда, как в пространстве, так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счёт взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

Существует три основные формы организации страхового фонда:

• Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счёт бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.
• Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.
• Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счёт страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие его общественное назначение:

Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.

Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счёт временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объём инвестиций страховых компаний в мире составляет более 24 трлн. долларов США. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием, доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности.

Предупредительная функция страхования состоит в том , что за счёт части средств страхового фонда, финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счёт части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

Сберегательная функция. В страховании жизни страхование в наибольшей мере сближается с кредитом, так как происходит накопление по договорам страхования определённых страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

Современное государство широко использует механизмы страхования в форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. При этом организация и деятельность государственных фондов социального страхования и пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых организаций.

 

1.2 Принципы страховой деятельности

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой организации и её расходами. Риск угрожает многим лицам, но лишь немногие из них действительно затрагиваются страховыми случаями. Выплаты по страховым случаям покрываются за счёт взносов многих страхователей, избежавших данного риска.

Доходы от страховой деятельности складываются из страховых взносов, уплачиваемых страхователями. Расходы представлены страховыми выплатами и затратами на содержание страхового предприятия. При превышении доходов над расходами страховая организация (СО) имеет прибыль от страховой деятельности. Если возникают убытки, то это приводит к невозможности выполнения обязательств перед страхователями.

Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, обладающие признаками вероятности и случайности их наступления. Преднамеренно осуществлённые действия не страхуются, так как в них отсутствует принцип случайности.

Страхование является особым видом экономических отношений, поэтому экономико-финансовые основы деятельности страховщиков имеют определенные отличия от экономико-финансовых основ других видов деятельности:

Так, экономико-финансовые основы деятельности коммерческой страховой организации, то есть организации, осуществляющей коммерческое страхование, отличаются от других видов коммерческой деятельности. Отличия касаются прежде всего вопросов формирования финансового потенциала и поддержания финансовой устойчивости страховщика.

Финансовая устойчивость коммерческой страховой организации обеспечивается: размером ее оплаченного уставного капитала; размерами страховых резервов; оптимальным портфелем размещения страховых резервов; системой перестрахования; обоснованностью страховых тарифов и другими факторами.

Рисунок 1.

 

 Финансы  страховой компании.

На рисунке 1 представлена схема формирования и использования финансов коммерческой страховой организации.

Основными источниками формирования финансов коммерческой страховой организации являются:

• Собственный капитал
• Страховая премия
• Доход от инвестиционной деятельности

Собственный капитал (собственные средства) коммерческой страховой организации формируется из двух источников: за счет взносов учредителей в уставный фонд и за счет получаемой прибыли. Характерным для собственных средств является то, что они свободны от страховых обязательств, при условии что страховщик обладает достаточным страховым фондом для выполнения своих обязательств по договорам страхования. Если же средств страхового фонда оказывается недостаточно для выполнения обязательств по страховым выплатам, коммерческая страховая организация должна использовать для этого собственные средства. Чтобы таких средств было достаточно, государство уделяет особое внимание размеру уставного капитала страховых организаций.