Проект бизнес-плана магазина спортивных товаров “TWIZZLE”

Итого:                                           113                           488500

 

 

Расчет расходов на рекламу

Таблица 3 

Наименование	Стоимость в мес., руб.
Реклама в СМИ: газета "Вечерний Челябинск"	750
Изготовление, распространение  листовок	2500
ИТОГО	3250

 

Расчёт материальных затрат

                                    Таблица 4

Предмет затрат	Сумма, руб/мес	Сумма, руб/год
Связь	3960	47520
Интернет	4800	57600
Реклама	3250	39000
Оплата труда	128000	1536000
Канцтовары	3100	37200
Аренда помещения	20800	249600
Итого:	163910	1786920

 

Страховые выплаты:

СВ = Оплата труда (мес.)*0,3%

128000*0.3 = 38400 р/мес

 

 

 

 

Амортизация основных фондов

Таблица 5

Предмет расхода	Количество (шт.)	Цена (руб.)
Кассовый аппарат	1	3 800
Стенды	3	9290
Стеллажи стеклянные	8	14 200
Стеллаж деревянный	1	2 200
Плазменный телевизор	1	14 000
Стол	1	2 000
Тумба	1	1 000
Пуфы	8	3 000
Стеллажи-вешалки	2	3 900
Система видеонаблюдения	1	6 000
Печь для нагрева ботинок	1	4 000
Вешалки стоячие	3	1 600

ИТОГО:                    31               65000

 

Полезное использование основных фондов в среднем - 5 лет

  р/год

 

 

Затраты на ремонт, содержание оборудования 

 

 

 

 

Калькуляция себестоимости  на месячный объём услуг

       Таблица 6

Предмет расходов	Сумма (руб./мес)
Материальные затраты	163910
Затраты на оплату труда	141 000
Страховые платежи	38 400
Амортизация основных фондов	1083
Затраты на ремонт и содержание оборудования	271
Мероприятия стратегии маркетинга	3250

 

Расчёт чистой прибыли

Доход:

Средняя проходимость в день: 30 чел./день

Средняя проходимость в месяц: 30*30=900 чел./мес.

Средняя сумма чека: 1400 руб.

Итоговый доход в месяц: 900*1400= 1260000 руб./мес.

Валовая прибыль= Доход - Расход

Валовая прибыль= 32910 руб.

ТЗ=227424 руб.

КЗ=121900 руб.

 

 

 

Анализ экономической  эффективности инвестиционного  проекта

1.Определение чистого  дохода

Таблица 7

№ Временного периода	КЗ Руб.	ТЗ. Руб.	Поступления от тек. Дет. руб	Прибыль руб.	Чистый доход Руб.
1	2	3	4	5	6
0	509600	--	--	--	-509600
1		35133	348483	313350	313350
2		35033	349483	314450	314450
3		34993	350543	315550	315550
4		34973	351623	316650	316650
Итог				1260,000	750350

 

КЗ=509600

ТЗ=140131

 

2.Определение  чистого  дисконтированного дохода

Таблица 8

№ Временного периода	α	Дисконт  КЗ Руб.	Дисконт ТЗ руб	Дисконт дост. от тек. Деят. руб.	ЧДД Руб.
1	2	3	4	5	6
0	1	509625	-	--	-509600
1	0,77	-	27052	268332	241279
2	0,59	-	20669	206195	185525
3	0,46	-	16097	161250	145153
4	0,35	-	12240	123068	110827
Итог			76058	758843	173169

 

ДКЗ=509625

ДТЗ=140131

 

 

 

 

 

Е=0,3

ЧД-разница между доходами и расходами.

ЧДД - сумма годовых текущих эффектов капитальных вложений в проект, приведенная к начальному шагу по каждому шагу расчетов.

ИД- показатель сравнительной эффективности инвестиционного проекта, который представляет собой отношение суммы приведенных эффектов к величине капиталовложений.

Е-показатель, используемый для приведения разновременных величин затрат, эффектов и результатов к начальному периоду расчета (базовому году и т. п.).

ИД=Дпост-ДТЗ/ДКЗ

ИД=(758843-76058)/509600=1.34

Вывод: Источником инвестиционного  проекта является собственные средства предприятия , таким образом экономический  расчет преследует                             эффективно будут использоваться инвестиционные средства при реализации бизнес проекта .Для оценки надо ЗП: ЧД , ЧДД , ИД.

Для экономически инвестиционного  проекта ,необходимо : ЧД>0;ЧДД>0;ИД>1.

Инвестиционный проект экономически эффективен ,так как ИД>1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Таблица 9

Доходы			Расходы
Первый месяц
Источники	Сумма/руб	Направление		Сумма/руб
Собственные средства	121900	Реклама		3250
		Материальные затраты		163910
		З/п персонала со страховыми платежами		166 400
Выручка от реализации	0	Амортизация		10185
		Затраты на ремонт и содержание оборудования		10185
Итого:	121900	Итого:		353930
Второй месяц
Собственные средства	0	Реклама		3250
		Материальные затраты		163910
		З/п персонала +страховые взносы		166 400
Выручка от реализации	675 000	Амортизация		10185
		Затраты на ремонт и содержание оборудования		10185
Всего:		Всего:		353930

 

 

 

 

 

Третий месяц
Собственные средства	0	Реклама	3250
		Материальные затраты	163930
		З/п персонала со страховыми платежами	166 400
Выручка от реализации		Амортизация	10185
		Затраты на ремонт и содержание оборудования	10185
Всего:		Всего:	353930
Сальдо:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Нормативно-правовая литература:

1. Конституция Российской Федерации: — Москва, АСТ, Астрель, 2005 г.
2. “Налоговый кодекс РФ.” Часть первая от 31 июля 1998 г. №146-ФЗ СПС “Референт”2005г.
3. “Налоговый кодекс РФ.” Часть вторая от 5 августа 2000 г. №117-ФЗ СПС “Референт”2005г.
4. “Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1, Издательская группа “ИНФРА-М – НОРМА”, 2004г.
5. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2, Издательская группа “ИНФРА-М – НОРМА”, 2004г.
6. Трудовой кодекс Российской Федерации, Феникс, 2006

 

Литература:

7. Как разработать бизнес-план, практическое пособие с примерами,

Петров К.Н., 2011

8. Волкова, «Экономика предприятия», ИНФРА-М, 2007.
9. Баринов, В.А. Бизнес-планирование: Уч. пособие. – 3-е изд.ФОРУМ, 2009
10. «Бизнес-план», Фил Стоун, 2004 г.
11. Бекетова ОН., Найденков В.И. Бизнес-план: теория и практика: Учебное пособие для вузов. – М. Приор-издат, 2009.

 

Интернет:

12. http://ru.wikipedia.org/
13. http://revolution.allbest.ru
14. http://google.ru

 

ПРИЛОЖЕНИЯ:

ПРЕЗЕНТАЦИЯ, (……..СЛАЙДОВ)