Понятие денежного оборота и его роль для различных типов экономики

Наличные денежные средства, поступающие  в кассы предприятий, подлежат сдаче  в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий.

Денежная наличность сдастся предприятиями  непосредственно в кассы учреждений банков или через объединенные кассы  на предприятиях, а также предприятиями  Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации (Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учреждения банков.

Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых предприятий  осуществляется в порядке, установленном  «Положением о порядке ведения  кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот  и монет Банка России в кредитных  организациях на территории Российской Федерации» (в ред. указания ЦБ РФ от 27 февраля 2010 г. № 2405-У). Порядок и  сроки сдачи наличных денег устанавливаются  обслуживающими учреждениями банков каждому  предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости  ускорения оборачиваемости денег  и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков. Сроки сдачи предприятиями  наличных денежных средств предполагаются, как правило, ежедневными.

Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату налогов, страховых  и других сборов, сдаются администрациями  и сборщиками этих платежей непосредственно  в учреждения банков или путем  перевода через предприятия Госкомсвязи  России.

Лимиты наличности, хранимые в кассах предприятий ежедневно, устанавливаются  обслуживающими их банками по согласованию с руководителями этих предприятий. При этом учитывается специфика деятельности предприятия. Лимит кассы по указанию банка может обеспечивать нормальную работу предприятия с утра следующего дня, лимит может определяться в пределах среднедневной выручки наличными деньгами и т.д. Выдача банками наличных денег предприятиям производится, как правило, за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы кредитных организаций.

Аналогично регулируется наличность в кредитных организациях, обслуживаемых  расчетно-кассовыми центрами (РКЦ).

Для обеспечения своевременной  выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предприятий, а также  со счетов по вкладам граждан территориальные  учреждения Банка России или по их поручению РКЦ устанавливают  для каждой кредитной организации  и их филиалов сумму минимально допустимого  остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня.

Установление лимитов оборотных  касс расчетно-кассовых центров и  их подкрепление осуществляются в соответствии с «Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России»  в ред. указания ЦБ РФ от 27 февраля 2010 г. № 2405-У.

Рассмотрим схему налично-денежного  оборота РФ (рис. 1).

Рис. 1. Схема налично-денежного  оборота в России

Безналичный платежный  оборот в России составляет более 60 процентов, а в экономически развитых странах - до 90 процентов. Безналичный платежный оборот осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимных требований. Именно широкое развитие безналичных расчетов обусловило необходимость установления связей между банками и превращения их в банковскую систему.     

На  Центральных банк РФ как главный  регулирующий орган платежной

системы  возложены обязанности установления правил, сроков и стандартов осуществления  расчетов с соблюдением следующих  принципов их организации:     

1) Соблюдение правового режима  осуществления расчетов и платежей. В Российской Федерации он  сложился к середине 90-х гг. Он  включает  соответствующие нормы  гражданского законодательства, отдельные  федеральные законы и подзаконные  акты.      

2) Осуществление расчетов по банковским счетам, которые должны быть у получателя (поставщика) и плательщика. Для расчетного обслуживания заключается договор банковского счета между клиентом и банком, а банки и другие кредитные учреждения открывают корреспондентские счета друг у друга для проведения расчетов между собой.     

3) Обеспечение ликвидности и платежеспособности  участников расчетных отношений  как необходимого условия своевременного  выполнения долговых обязательств.     

4) Наличие согласия (акцепта) плательщика  на платеж. Механизмом реализации этого принципа является оформление соответствующего платежного документа - чека, векселя, платежного поручения или специального акцепта документов - платежных требований-поручений, платежных требований, переводных векселей, выписанных получателем средств.     

5) Соблюдение срочности платежа.  Этот принцип относится не  только к периоду оплаты счетов  за товары и услуги, но и  ко времени выполнения расчетных  операций банками.      

6) Контроль субъектов расчетных  отношений за своевременностью  и правильностью совершения расчетов. С этим принципом тесно связан принцип имущественной ответственности за соблюдение договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени и т.п. в случае нарушения договорных обязательств.     

Выбор тех или иных форм безналичных расчетов зависит от уровня экономического развития страны. Самой распространенной формой безналичных расчетов в России в настоящее время являются платежные поручения; с их помощью ведутся расчеты с поставщиками и подрядчиками в случае предоплаты, с органами страхового и пенсионного фонда, при налоговых и иных платежах.     

Недостаточно  распространена аккредитивная форма  расчетов, ее удельный вес невелик. Согласно законам Российской Федерации  при расчетах как физическими, так  и юридическими лицами могут применяться чеки, но не допускаются расчеты чеками между физическими лицами.  
  
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. СТРУКТУРА ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

 

 

2.1. Классификация структуры денежного оборота

 

 

Структуру денежного оборота  можно определять по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация денежного оборота  в зависимости от формы функционирующих  в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный  и налично-денежный обороты. Однако, такая классификация не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота и не позволяет дать качественную оценку той роли, которую каждая часть играет в экономической и социальной жизни общества. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак - характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.

В зависимости от этого  признака денежный оборот разбивается  на три части:

- денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц, охватывает денежные расчеты, связанные с приобретением и соединением всех факторов производства: средств производства (включая землю), предметов потребления и услуг, рабочей силы;

- денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве, охватывает сферу отношений между кредиторами и заемщиками по выдаче и погашению ссуд, а также процента по ссудам;

- денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве, охватывает расчеты по покупке и продаже различных финансовых обязательств (ценных бумаг) и расчеты с бюджетной сферой; валютные отношения, связанные с расчетами в иностранной валюте государств (или его субъектов) друг с другом, а также операции по покупке и продаже иностранной валюты юридическими и физическими лицами.

Наконец, можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются  деньги. По этому признаку структура  денежного оборота будет такова:

- оборот между банками  (межбанковский оборот);

- оборот между банками  и юридическими и физическими  лицами (банковский оборот);

- оборот между юридическими  лицами;

- оборот между юридическими  и физическими лицами;

- оборот между физическими  лицами.

Наконец, признаком классификации  денежного оборота может являться степень организации денежного  оборота со стороны государства. По этому признаку денежный оборот можно разделить на три части:

1) полностью организуемый государством через банковскую систему денежный оборот. К нему относится прежде всего безналичный денежный оборот, где действуют нормативные государственные документы, полностью регламентирующие правила совершения безналичных расчетов, формы расчетов и используемых расчетных и других документов, права, обязанности субъектов расчетных отношений, ответственность сторон за нарушение расчетной дисциплины. К этой части можно отнести и межбанковские и внутрибанковские расчеты наличными деньгами, а также кассовые операции банков с юридическими и физическими лицами;

2) частично организуемый государством денежный оборот. К нему относится налично-денежный оборот между предприятиями и организациями разных форм собственности и между ними и населением, где государство может лишь частично регламентировать и контролировать организацию расчетов;

3) неорганизованный денежный оборот, который происходит между отдельными физическими лицами.

 

 

2.2. Особенности при разных моделях экономики

 

 

Различные модели экономики накладывают  свой отпечаток на характер денежного оборота. Это отражается на особенностях денежного оборота при административно-распределительной и рыночной моделях экономики.

В условиях административно-распределительной  модели экономики денежному обороту  были присущи следующие особенности:

- как наличный, так и безналичный обороты обслуживали распределительные отношения в хозяйстве. Весь общественный продукт в виде средств производства и в виде продуктов и услуг (предметов потребления) распределялся: в первом случае - через систему материально-технического снабжения; во втором - через систему государственных торговых точек в соответствии с жалованьем (заработной платой), получаемым членами общества;

- законодательно делился на безналичный и наличный обороты, причем государство устанавливало, какие отношения должны обслуживаться безналичным, а какие - налично-денежным оборотом. При этом безналичный оборот преимущественно обслуживал распределение средств производства, а наличный оборот - распределение предметов потребления;

- служил объектом директивного планирования государством;

- функционировал в рамках единой государственной формы собственности;

- был централизован - его исходный и завершающий этапы были сосредоточены в государственном банке;

- существовала монополия государственного банка на эмиссию как безналичных, так и наличных денежных знаков;

- не существовал механизм банковского мультипликатора.

В условиях рыночной модели экономики  особенности денежного оборота следующие:

- обслуживает преимущественно рыночные отношения в хозяйстве и только в незначительной части - распределительные отношения;

- служит объектом прогнозного планирования государством, коммерческими банками, юридическими и физическими лицами;

- функционирует в условиях существования различных форм собственности;

- децентрализован - его исходный и завершающий этапы рассредоточены в разных коммерческих и государственных банках;

- безналичный и налично-денежный обороты тесно связаны друг с другом - налично-денежный оборот совершается только на базе безналичного оборота;

- эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков, эмиссию наличных денег - государственный банк.

Система рыночных отношений распадается  на две сферы: денежно-товарных и  денежно-нетоварных отношений.

Особенностью денежно-товарных отношений  является то, что происходит не только денежный, но и товарный (стоимостной) обороты, поскольку движение денег  здесь всегда связано со встречным  движением товаров.

При денежно-нетоварных отношениях стоимостного оборота не происходит, меняются только владельцы денег. Например, на рынке  кредитных ресурсов у кредитора  временно уменьшается количество имеющихся  у него денег и, тем самым, увеличивается  его возможность выйти на другие рынки.

Каждая часть денежного оборота  обслуживает свою сферу рыночных отношений, причем деньги свободно переходят  из одной сферы рыночных отношений  в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка.

В отличие от других рынков валютный рынок не обслуживается конкретно какой-то частью денежного оборота, он только уменьшает или увеличивает этот оборот.

Таким образом, можно выделить две задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений, что и определяет его роль:

- денежный оборот, перераспределяя  деньги между своими частями,  обеспечивает свободный перелив  капитала из одной сферы рыночных  отношений в другую, тем самым,  осуществляя их взаимосвязь.