Платежный баланс государства и методы его построения

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………......3

1. ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА ГОСУДАРСТВА…………………………………………………………………..5

1.1. Платежный баланс государства и его значение…………………………....5

1.2. Структура и классификация платежного баланса………………………….6

2. ОСНОВЫ ПОСТРОЕНИЯ ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА РОССИИ………...9

2.1. Методы балансирования платежного баланса……………………………...9

2.2. Платежный баланс РФ в I квартале 2013 года…………………………….11

3. НОВЫЕ ТЕНДЕНЦИИ В РАЗВИТИИ ТЕОРИЙ ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА………………………………………………………………………..17

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….23

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………..25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Деятельность любого государства связана с осуществлением внешней и внутренней политики. Для нормального функционирования любой страны необходимо постоянное нахождение необходимого количества ресурсов на ее территории. Однако в идеале таких стран практически нет. Каждая страна вступает во взаимоотношения с другими странами для осуществления определенных целей.

Такие отношения основаны на вложении капиталов. Но отследить как, когда и куда потрачены деньги страны гораздо сложней, чем, например, огромной корпорации. Для отражения состояния движения капиталов через границы государства применяется специальный вид документа - платежный баланс страны.

Таким образом, в связи с ростом интенсивности мировых хозяйственных связей и усилением интернационализации экономики особую актуальность приобрел анализ состояния платежного баланса страны как составной части исследований экономического состояния государства и его дальнейших перспектив развития. Несбалансированность внешнеэкономических связей (прежде всего дефицит платежного баланса) может создавать много неблагоприятных ситуаций, ухудшать состояние национальной экономики, усиливать ее зависимость от внешнего мира, требовать сложных и болезненных макроэкономических корректировок. Поэтому государство проводит ту или иную политику по кратко - и долгосрочному балансированию платежей страны.1

Актуальность  темы исследования состоит в том, что состояние платежного баланса страны, прежде всего в части его текущих операций, в значительной степени определяет возможности государства в проведении эффективной внутренней макроэкономической и структурной политики. Платежный баланс является фактически единственным комплексным документом, охватывающим весь спектр операций страны во внешнеэкономической сфере.2

Цель курсовой работы: формирование платежного баланса страны и методов его балансирования.

Для достижения данной цели выдвинуты следующие задачи:

• Раскрыть сущность и структуру платежного баланса;
• Рассмотреть основы построения платежного баланса страны;
• Изучить новые тенденции в развитии теорий платежного баланса.

В соответствии с поставленной целью и выдвинутыми задачами была определена структура работы, которая состоит из введения, трех глав и заключения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА ГОСУДАРСТВА
1. Платежный баланс государства  и его значение

Само понятие "платежный баланс" начало употребляться в середине XVII века. Впервые это термин использовал Джеймс Денем-Стюарт в своей работе «Исследования о принципах политической экономики» (1767 г.). Дж. Стюарт определял платёжный баланс как самостоятельное понятие, которое состоит из следующих элементов:

• расходов граждан за рубежом;

• платежей по долгам, основной суммы долга и процентов иностранцам;
• предоставления денежных займов другим странам.

Таким образом, изначально платёжный баланс отражал только совершённые платежи, а не все внешнеэкономические операции с материальными, финансовыми и интеллектуальными активами (внешнеэкономические операции — это операции между резидентами и нерезидентами).

Платежный баланс представляет собой статистическую систему, отражающую все внешнеэкономические операции между экономикой данной страны и экономикой других стран, произошедшие в течение определенного периода времени (месяц, квартал или год).

Платежный баланс - отчет обо всех международных сделках резидентов той или иной страны с нерезидентами за определенный период (обычно квартал и год).3

В РФ исходные данные для платежного баланса формирует Федеральная служба государственной статистики, а составляет и публикует Центральный банк в своем периодическом издании «Вестник Банка России».

Платежный баланс характеризует уровень производства, развитие внешней торговли, уровень занятости и потребления. Данные баланса позволяют проследить, в каких формах происходит привлечение иностранных инвестиций, погашение внешней задолженности страны, изменение международных резервов, состояние фискальной и монетарной политики, регулирования внутреннего рынка и валютного курса. Платежный баланс служит одним из источников данных для системы национальных счетов и непосредственно используется для расчета ВВП.

Платежный баланс страны является важным показателем и инструментом, который позволяет предвидеть степень возможного участия страны в мировой торговле, международных экономических связях, установить её платёжеспособность. Особенностью данного понятия является то, что первоначальное и современное определения данного термина имеют принципиальные отличия, что нередко вводит в заблуждение.4

 

1.2. Структура и классификация  платежного баланса

Структура платёжного баланса, публикуемая в периодических изданиях МВФ, представлена ниже:

Операции	Кредит, плюс (+)	Дебет, минус (-)
I. Счет текущих операций A. Товары и услуги Б. Доходы (оплата труда и доходы от инвестиций) B. Трансферты (текущие и капитальные)	Экспорт Поступления Получение	Импорт Выплаты Передача
II. Счет операций с капиталом  и финансовыми инструментами А. Счет операций с капиталом: Капитальные трансферты Приобретение / продажа не произведенных нефинансовых активов Б. Финансовый счет Инвестиции Резервные активы	Продажа активов Получение	Приобретение активов Передача

Сумма всех дебиторских проводок должна совпадать с суммой кредиторских, а общее сальдо всегда равняться нулю. Однако на практике баланс никогда не достигается. Это происходит потому, что данные, которые характеризуют разные стороны одних и тех же операций, берутся из нескольких источников. Такие расхождения часто называют чистыми ошибками и пропусками.

Платежный баланс построен на основе принципов бухгалтерского учета: каждая операция отражается дважды — по кредиту одного счета и дебету другого.5

Одно из самых важных понятий в платежном балансе - это понятие резидента. Экономическая единица является резидентом экономики, если она имеет центр экономического интереса на экономической территории страны. Это важно знать для того, чтобы определить степень интеграции данной единицы в экономику данной страны.6

Следует отметить, что все операции в платежном балансе отражаются в рыночных ценах, представляющие собой суммы денег, которые готовы заплатить покупатели для того, чтобы приобрести что-либо у продавцов, которые желали бы осуществить продажу за эту сумму при условии, что стороны являются независимыми, а в основе сделки лежат исключительно коммерческие соображения.

В платежном балансе четко фиксируется время регистрации операции, которое может отличаться от момента фактической оплаты. Из-за того, что статистические системы служат источником данных для СНС, они составляются в национальной валюте. Тем не менее, если курс национальной валюты подвержен постоянной девальвации по отношению к иностранным валютам, то платежный баланс целесообразно составлять в стабильной валюте, например, в евро, в долларах США и т.д.

Одним из ключевых понятий платежного баланса является сальдо платежного баланса или общее сальдо платежного баланса. Сальдо платежного баланса представляет собой сальдо по определенной группе счетов платежного баланса и с экономической точки зрения, если говорить в самом общем смысле, должно показывать сальдо тех операций, которые являются первичными, автономными, независимыми или отражают досрочные, устойчивые тенденции.

Каждая страна стремится к тому, чтобы иметь активный или нулевой платежный баланс. В случае, когда платежный баланс является отрицательным в течение длительного периода времени, золотовалютные резервы центрального банка начинают сокращаться и в перспективе это может привести к девальвации валюты данной страны. Девальвация способствует повышению конкурентоспособности товаров данной страны, однако одновременно она представляет собой фактор экономической нестабильности, которая негативно отражается на экономическом развитии, так как в экономике повышается неопределенность, что всегда является фактором, снижающим инвестиционную привлекательность данной страны.

Положительное сальдо платежного баланса означает, что нерезиденты должны заплатить данной стране больше, чем данная страна — нерезидентам. Если платежный баланс дефицитен, то это означает, что данная страна должна заплатить нерезидентам больше, чем они должны заплатить данной стране. Центральный банк страны продает валюту для покрытия разницы платежей при дефиците платежного баланса и скупает излишнюю валюту — при профиците платежного баланса.7

 

 

2. ОСНОВЫ ПОСТРОЕНИЯ ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА РОССИИ

 

 

2.1.Методы балансирования  платежного баланса

 

Страна, которая имеет отрицательное сальдо (дефицит) по основным статьям платежного баланса, встает перед необходимостью стимулирования экспорта национальных и одновременного сдерживания импорта иностранных товаров и услуг, а также привлечение долгосрочных иностранных капиталов и ограничения вывоза капиталов национальных.  Если же этих мер недостаточно для уменьшения объема дефицита по основным статьям баланса, должны быть использованы методы балансирования платежного баланса с помощью балансирующих статей.  
Существенным в группировки статей платежного баланса и измерении его сальдо является вопрос: какие статьи необходимо отнести к основным, а какие - к балансирующим. 

Основными статьями платежного баланса являются такие, которые, воздействуя на сальдо платежного баланса, характеризуются относительной самостоятельностью. К ним, относят статьи, которые отражают текущие операции и движение долгосрочного капитала. Сальдо основных статей сравнивают с понятием «сальдо платежного баланса». 

К балансирующим статьям платежного баланса относят такие, которые характеризуются ограниченной самостоятельностью. Это статьи, которые отражают изменения в валютных резервах, краткосрочных активах, отдельные виды иностранной помощи, внешние займы, кредиты международных финансовых организаций.

Итоговые показатели основных и балансирующих статей взаимно погашаются. Исходя из этого, если объемы платежей по основным статьям платежного баланса превышают суммы поступлений по ним, то государство должно прибегать к балансирующим статьям.

Методы балансирования сальдо платежного баланса бывают двух видов:

1. временные;
2. окончательные.8

Временными методами балансировки считаются: 

• льготные кредиты по линии программ иностранной «помощи»;
• предоставление МВФ государствам-членам резервных кредитов (резервная позиция в МВФ); 
• получение иностранных займов и ввоз предпринимательского капитала;
• использование нефтедолларов путем перераспределения валютной выручки нефтестран от экспорта нефти; 
• мобилизация средств на мировом финансовом рынке (кредиты банковских консорциумов, облигационные займы). 

Окончательные методы балансировки содержат: 

• получение иностранной «помощи» в виде субсидий и дарований;
• вывоз золота (при золотом монометаллизме); 
• покупка иностранной валюты в обмен на золото или получения кредита в иностранной валюте под залог золота с дальнейшим использованием валюты для расчетов (после отмены золотого стандарта); 
• использование для окончательных расчетов средств из внутренних валютных резервов страны; 
• обмен СДР на определенное количество необходимой иностранной валюты.