Пластиковые карточки в системе расчетов

        Отдельного  упоминания заслуживает процессинговая  деятельность, которая может как  вестись самим кредитным институтом  — эмитентом карточек, так и  перепоручаться эмитентом другим  банкам или специализированным  процессинговым компаниям (на аутсорсинговой основе), что позволяет снизить себестоимость осуществляемых  операций.

Процессинговый центр  — это юридическое лицо (или  его структурная единица), которое  обеспечивает информационное и технологическое  взаимодействие между участниками  расчетов. Взаимодействие разных систем в урегулировании расчетов между  участниками выглядит следующим  образом (см. Рисунок 2).

Рисунок 2. Урегулирование расчетов между разными платежными системами

Если в платежную систему  входит несколько эмитентов, то принципы ее построения следующие:

1. Все эмитенты обязаны придерживаться правил, существующих в системе по регламентации эмиссии карт, взаиморасчетам между всеми участниками системы.
2. Банки-участники эмитируют карты в едином стандарте и самостоятельно ведут счета по своим картам, обмениваясь информацией с центральной базой данных (центром авторизации).
3. Центр авторизации обрабатывает запросы из банков и торговых точек, выдает разрешения или отказы на проведение операций по эмитированным картам, рассылает информацию в банки участники системы.
4. Банки и торгово-сервисные предприятия, входящие в ассоциацию, обслуживают все карточные системы после разрешения Центра авторизации.
5. Банки-участники проводят между собой расчеты за операции по картам в сроки, которые определены в правилах платежной системы.

В расчетах внутри платежной  системы могут существовать следующие  схемы:

• В системе есть расчетный банк. Процессинговая компания получает от банков-участников доверенности на право распоряжения их корреспондентскими счетами, которые открыты каждым банком в расчетном банке системы. Процессинговая компания формирует для расчетного банка распоряжения о проведении между банками-участниками расчетов. Расчетный банк проводит операции и не позднее двух операционных банковских дней предоставляет информацию банкам-участникам в виде выписок о состоянии счета. Минимальная сумма, которую каждый банк-участник должен размещать на своем корреспондентском счете, не должна быть меньше суммы дневного оборота по карточкам данного банка в торговой сети и пунктах выдачи наличных денег.
• В системе нет расчетного банка. Процессинговая компания формирует финансовые сообщения каждому банку-участнику после обработки результатов операций по карточкам. Получив информацию из процессинговой компании, банки-участники самостоятельно проводят свои расчеты.

Пластиковая карточка является инструментом безналичных расчетов. Поэтому важное значение имеет устройство и принцип функционирования системы  расчетов с использованием пластиковых  карт. В систему расчетов пластиковыми картами входят: а) покупатели (держатели  карточек); б) продавцы (предприятия  торговли или сферы услуг); в) банки-эмитенты (банки покупателей); г) банки-эквайреры (банки торговых точек), д) расчетные банки; е) процессинговая компания платежной системы

Для осуществления платежей с использованием банковской карточки потенциальному покупателю необходимо предварительно открыть специальный  карточный счет в банке. Для этого  покупатель заполняет специальное  заявление, в котором, помимо стандартных  сведений, требуется указать место работы и основные источники доходов. Кредитный отдел банка вместе со службой безопасности оценивают кредитоспособностью платежеспособность клиента, после чего принимают решение о выпуске карточки или об отказе в выпуске. После принятия банком положительного решения клиенту открывается карточный счет, на который клиент депонирует необходимую/требуемую сумму. После этого банк эмитируй клиенту пластиковую карточку, списывая со счета клиента комиссионные платежи за изготовление карточки и ее годовое обслуживание. Теперь потенциальный покупатель может использовать свою карточку для совершения безналичных расчетов.

Выбрав товар, покупатель предъявляет карточку к оплате. Важное значение при этом имеет величина лимита торговой точки, т. е. предельная сумма покупки, при превышении которой  торговая точка обязана получить авторизацию либо вручную (по телефону), либо электронно (с помощью электронного терминала). Авторизация — это разрешение, котонин должен получить у банка-эмитента сотрудник торговой или сервисной точки во время оформления операции. В ходе авторизации дополнительно проверяется подлинность карточки, аутентичность покупателя и его платежеспособность.

Торговая точка получает специальный код (код авторизации), который подтверждает, что операция по данной карточке на указанную сумму  в данный момент времени может  осуществляться. Далее торговая точка  изготавливает слип (торговый чек), фиксирующий реквизиты карточки (название карточки, ее номер, срок действия карточки, Ф.И.О. держателя и т.д.), код авторизации, код и координаты пункта обслуживания, сумму трансакции, валюту платежа, дату операции. Подтверждением того, что покупатель согласен с платежным требованием и обязуется уплатить указанную сумму с помощью эмитента, является его подпись на слипе или введённый правильный ПИН-код. После чего слип подписывается продавцом   После этого осуществляется продажа продукции (выполнение работ/оказание услуг) покупателю. Один из экземпляров каждого оформленного слипа вместе с их реестром отсылается в конце рабочего дня торговой точкой в банк-эквайрер. Переведя данные слипы в электронную форму (в случае электронной авторизации они уже представлены в электронной форме), банк-эквайрер создает из них файл (электронный документ) и отправляет его в процессинговую компанию с требованием о списании средств со счета покупателя в банке-эмитенте, Банк-эмитент дебетует счет покупателя и перечисляет через расчетным банк платежной системы требуемые средства в банк-эквайрер. Далее банк-эквайрер зачисляет средства на счет продавца и информирует его о сумме и времени поступления денежных средств на счет. Банк-эмитент, в свою очередь, информирует покупателя о сумме и времени списания денежных средств с его счета.

1.3 Расчетные схемы по пластиковым картам

Современная платежная система - это новая концепция эффективной  электронной платежной системы, которая обосновывает роль, эффективность  и безопасность глобальной и национальной системно значимых систем и частных  платежных подсистем.

Поводом к возникновению  новой концепции послужило внешнее  обстоятельство: стремление коммерческих банков в конце 1980-х годов повысить эффективность и безопасность трансграничных платежей. Необходимость в революционном  реформировании прежней системы  безналичных расчетов обусловлена  внедрением новых электронных технологий перевода денежных средств.

Термин «платежная система» вошел в обиход банковских работников России во второй половине 90-х годов  и по сути заменил ранее применявшийся  термин «система безналичных расчетов». Появление и широкое использование  термина объясняется активизацией в нашей стране западных платежных  систем, прежде всего карточных Visa и Europey, а также системы межбанковских коммуникаций SWIFT. В их технической документации используется именно этот термин, а не термин «система безналичных расчетов». [6].

Система безналичных расчетов определяется как совокупность правил и учреждений, формирующих механизм безналичных расчетов и обеспечивающих их проведение.

 Сейчас же безналичные  расчеты между предприятиями  проводятся за несколько часов,  электронные технологии начинают  вытеснять бумажный документооборот  и ручной труд.       Платежные системы стали настолько  эффективно проводить платежи  предприятий, что ушли в прошлое  такие негативные явления денежного  оборота, как неплатежи, бартер, квазиденежные расчеты. Рынок платежных услуг для населения (пластиковые карты, быстрые переводы) прошел этап становления и наращивает свои объемы.

Однако, несмотря на очевидные  технологические новации и значительное повышение эффективности платежа, рано говорить о качественно новом  состоянии денежного оборота. Платежные  системы пока в основном отвоевали  тот сегмент рынка, который был  потерян в начале 1990-х годов, т.е. платежи предприятий. Платежи предприятий  населению по заработной плате проводятся безналичными деньгами не более чем  на 10%, покупки населения - не более чем на 1%. [6]

Что касается развития электронных  технологий, то новые технологии, заменив  старые, не получили массового распространения. По-прежнему менее 10% торгующих организаций  принимают к оплате пластиковые  карточки. Несмотря на очевидное преимущество чиповых карт и их опережающее внедрение в российские карточные системы, с учетом международных систем число чиповых карт пока не превышает число старых магнитных карт.

Развитие электронных  технологий не останавливается, в ближайшие 10 лет они вполне могут создать основу для еще больших новаций в технологиях платежных систем. По крайней мере в ближайшие годы электронные технологии обеспечат массовое внедрение тех новаций, которые сейчас обсуждаются, находятся на стадии опытной эксплуатации. [6]

Таким образом, современные  платежные системы России отличаются довольно медленным внедрением новых  электронных технологий и низким уровнем использования безналичных  расчетов. Менее 10% торгующих организаций  принимают к оплате пластиковые  карточки, платежи предприятий населению  по заработной плате проводятся безналичными деньгами не более чем на 10%, а  покупки населения вообще не более  чем на 1%. Это очень маленькая  цифра, особенно в сравнении с  зарубежными странами. В большей  степени на развитие платежных систем в нашей стране повлияли институциональные  изменения экономики. Существенные изменения произошли в финансово-банковской сфере. Была введена налоговая форма  формирования доходов государственного бюджета, появилось большое количество коммерческих банков.

Чтобы карточные проекты  были эффективны, банки вынуждены  идти на большие расходы: плата за  вступление и членство в платежных  системах или затраты на организацию  собственного процессингового центра, затраты на создание инфраструктуры для обслуживания карт.

В рамках данной работы в  целях выделения наиболее существенных характеристик рынка банковских платежных карт и использованы следующие  критерии:

• количественные и качественные параметры эмиссии банковских платежных карт в абсолютном и относительном выражениях;
• количество эмитентов и эквайеров;
• доля платежей с использованием банковских платежных карт и операций по снятию наличных денег;
• параметры состояния обслуживающей рынок банковских платежных карт инфраструктуры.

Расчетная схема представляет собой набор правил, на основании  которых обслуживается карточный  счет клиента и производятся расчеты. Несмотря на большое многообразие расчетных  схем, реализуемых с использованием банковских пластиковых карточек, можно  выделить три основные группы: кредитные; дебетовые (расчетные); предоплаченные[9].

Кредитная схема предусматривает  нулевой исходный остаток на карточном  счете держателя. Вес операции с  карточкой записываются на кредит держателя, который должен погашать его на определенных условиях. Карточка, функционирующая  в рамках кредитной платежной  схемы, называется кредитной карточкой. Кредитная банковская карточка предоставляет  держателю  право согласно условиям договора с эмитентом осуществлять операции в размере предоставленной  эмитентом кредитной линии и  в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и  услуг и/или получения наличных денежных средств.

Суть кредитной расчетной  схемы состоит в том, что сумма  средств  по операции с использованием кредитной карточки не списывается  со счета клиента до того времени, пока сам клиент не подпишет требование (счет) о таком  списании. Фактически банк предоставляет клиенту краткосрочный потребительский кредит, погашая задолженность перед торговой точкой за счет собственных средств.

В отличие от кредитной  схемы дебетовая (расчетная) схема  требует предварительного депонирования  средств на карточном счете. Карточка, функционирующая в рамках дебетовой  схемы, называется дебетовой. При покупке  с использованием дебетовой карточки (расчетной карточки) держателю карты необходимо ввести ПИН-код, чтобы авторизовать трансакцию. Если сумма операции превышает остаток по счету в случае кредитной карты (или кредитный лимит в случае кредитной карты), то операция не проводится. Сумма средств по операции с использованием дебетовой карточки в тот же день списывается с банковского счета клиента.

Предоплаченная схема  предусматривает полную предварительную  оплату стоимости, которую держатель  карты впоследствии сможет расходовать. Карточка, функционирующая в рамках предоплаченной платежной схемы, называется предоплаченной карточкой.

Для банков достоинства от внедрения расчетов с использованием пластиковых карточек состоят в  следующем: а) получение дополнительного  дохода в форме комиссионного  вознаграждения и процентных поступлений; б) увеличение потребительских ссуд; в) расширение сферы деятельности банка  на отдельные регионы; г) предложение  дополнительных продуктов и услуг  владельцам карточек.

Банки взимают комиссионные сборы и проценты с владельцев карточек торговых/сервисных точек. Банк-эквайрер получает от торговых точек дисконт за оплату торговых счетов и имеет возможность использовать для своих операций средства, хранящиеся на счете в банке. Введение карточек позволяет-банкам преодолеть пространственные ограничения по привлечению и обслуживанию клиентов.

Можно отметить следующие  негативные стороны применения карточек: а) достаточно высокий уровень трансакционных издержек, особенно по платежам низкого номинала; б) отсутствие анонимности, что особенно важно для платежей в Интернете; в) высокий уровень подделок и мошенничества при использовании магнитных карт.

ГЛАВА 2. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ  ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ ВТБ24 (ЗАО)

2.1 Виды плacтикoвых кaрт Бaнкa ВТБ 24 (ЗAO) 

 На сегодняшний день в  Pоссии существует около 15 платежных систем, котоpые обслуживают более 30 видов банковских каpт. Наиболее популяpными являются междунаpодные платежные системы, pаботающие с каpточками «VISA» и «Eurocard/MasterCard». Владельцы таких каpт могут в полной меpе пользоваться как междунаpодной системой безналичных платежей, так и надежным платежным сpедством на теppитоpии Pоссии. Так каpточку VISA пpинимают к оплате в 240 стpанах миpа. Существуют более 440 тыс. банкоматов и около 22 млн. тоpговых и сеpвисных точек обслуживания. А с каpточкой Eurocard/MasterCard можно pаботать в 222 стpанах миpа, получать наличные в 463 тыс. банкоматов и обслуживаться в 20 млн. тоpгово-сеpвисных точках.