Планирование и распределение прибыли

№ стр.

Показатель

Вариант сметы,

тыс. руб.

Смета I

Смета II

1

2

3

4

1

Капитальные затраты производственного назначения в том числе:

8 100

16 725

1.1

объем строительно-монтажных работ, выполняемых хозяйственным способом

3 500

8 100

2

Капитальные затраты непроизводственного назначения

3 120

6 000

3

Норма плановых накоплений по смете на СМР, выполняемых хозяйственным способом, %

9,4

8,2

4

Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве

710

1 000

5

Ставка процента за долгосрочный кредит, направляемый на капитальные вложения, %

18

18

№ стр.

Источник

Капитальные вложения производ-ственного назначения

Капитальные вложения непроизвод-ственного назначения

1

2

3

4

1

Ассигнования из бюджета

0

0

2

Прибыль, направляемая на кап.вложения

8900

4000

3

Амортизационные отчисления на основные производственные фонды

3167

0

4

Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом

664

0

5

Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия

0

1000

6

Прочие источники

0

0

7

Долгосрочный кредит банка

3994

1000

8

Итого вложений во внеоборотные активы

16725

6000

9

Проценты по кредиту к уплате

(по ставке 18% годовых)

718

180

№ стр.

Показатель

Вариант сметы, тыс. руб.

1.1.

1.2.

2.1.

2.2.

1

2

3

4

5

6

1

Изменение расходов будущих периодов

-12

20

30

-27

2

Прирост устойчивых пассивов

230

230

280

280

3

Норматив на начало года:

3.1

Производственные запасы

3 935

3 935

1 416

1 416

3.2

Незавершенное производство

236

236

539

1 122

3.3

Расходы будущих периодов

15

15

70

70

3.4

Готовая продукция

501

501

1 567

1 567

4

Нормы запаса в днях:

4.1

Производственные запасы

25

25

30

30

4.2

Незавершенное производство

4

4

8

8

4.3

Готовые изделия

7

7

9

9

№ стр.

Статьи затрат

Норматив на начало года,

тыс. руб.

Затраты IV кв.,

тыс. руб., всего

Затраты IV кв., тыс. руб. / день

Нормы запасов, в днях

Норматив на конец года,

тыс. руб.

Прирост (+),

снижение (-)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Производственные запасы

1416

2630

29

30

870

-546

2

Незавершенное производство

539

9083

101

8

808

269

3

Расходы будущих периодов

70

Х

Х

Х

100

30

4

Готовые изделия

1567

9377

104

9

936

-631

5

Итого

35

Х

Х

Х

2714

-878

Источники прироста

6

Устойчивые пассивы

7

Прибыль

№ стр.

Показатель

Вариант сметы, тыс. руб.

1.1.

1.2.

2.1.

2.2.

1

2

3

4

5

6

1

Отчисления в резервный фонд

3 000

3 000

5 000

7 000

2

Реконструкция цеха

2 750

2 750

8 900

8 900

3

Строительство жилого дома

2 250

2 250

4 000

4 000

4

Отчисления в фонд потребления – всего*,

в том числе:

7980

4.1

а) на выплату материальной помощи работникам предприятия

1 120

1 120

4 980

4 980

4.2

б) удешевление питания в столовой

1 000

1 000

1 500

1 500

4.3

в) на выплату дополнительного вознаграждения

900

900

1 500

1 500

5

Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий

980

980

2 500

1 200

6

Погашение долгосрочных кредитов**

1000

№ стр.

Показатель

Сумма тыс. руб.

1

2

3

1

Всего прибыль

53947

2

Отчисления в резервный фонд

5000

3

Капвложения производственного назначения (реконструкция цеха)

8900

4

Капвложения непроизводственного  назначения (строительство жилого дома)

4000

5

Отчисления в фонд потребления – всего,

в том числе:

7980

5.1

а) на выплату материальной помощи работникам предприятия

4980

5.2

б) удешевление питания в столовой

1500

5.3

в) на выплату вознаграждения по итогам года

1500

6

Прирост оборотных средств

7

Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий

2500

8

Налог на прибыль 20 %

10102

9

Налог на прочие доходы 9 %

310

10

Погашение долгосрочного кредита

1000

11

Остаток нераспределенной прибыли до выплаты дивидендов

15951

12

Выплата дивидендов*

8000

13

Нераспределенная прибыль после выплаты дивидендов

7951

№ стр.

Показатель

Вариант сметы, тыс. руб.

Смета I

Смета II

1

2

3

4

1

Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях

50

60

2

Средства целевого финансирования

100

210

3

Общая сумма средств, направляемых на содержание детских дошкольных учреждений

880

900

4

Средства заказчиков по договорам на НИОКР

200

200

5

Общая сумма средств, направляемых на НИОКР

400

1 200

№ стр.

Выручка от продажи

Средства целевого финансирования

Поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях

Прирост устойчивых пассивов

Прочие доходы

Накопления по СМР, выполняемым хозяйственным способом

Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР

Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве

Высвобождение средств из оборота (мобилизация)

Получение новых займов, кредитов

Прибыль

Итого расходов

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

Затраты*

29394

29394 

2

Платежи в бюджет – всего,

в том числе:

2.1

налоги, включаемые в себестоимость продукции

5487 

5487

2.2

налог на прибыль

10412 

10412 

2.4

налоги, относимые на финансовые результаты

2658 

2658 

2.5

налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий

2500

2500

3

Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)

7980 

7980 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

4

Прирост собственных оборотных средств

280

-1158 

-878 

5

Кап.вложения производственного назначения

3167 

664 

3994 

890 

8715 

6

Кап.вложения непроизводственного назначения

1000

1000 

4000 

6000 

7

Затраты на проведение НИОКР

200

1000 

1200 

8

Прочие расходы

9

Содержание объектов социальной сферы

210

60 

730 

1000 

10

Погашение долгосрочных кредитов

11

Уплата процентов по долгосрочным кредитам

898

898 

12

Выплата дивидендов

8000 

8000 

13

Отчисления в резервный фонд

5000

5000 

14

Прибыль

53947

17942

71889 

15

Итого доходов

91995 

210

60 

280 

22228 

664 

200

1000

0 

4994 

38624