Отчет по преддипломной практике в ОАО КБ "Стройкредит"

Итогом оценки кредитной  заявки является:

- формулирование выводов  о кредитоспособности заемщика;

- определение вида и  характеристик кредитного продукта, которые в большей степени  соответствуют общему направлению  развития бизнеса банка с данным  клиентом и особенностям данного  клиента.

Оценка кредитоспособности клиента обычно базируется на анализе  следующих критериев:

- качество управления  компанией (уровень менеджмента);

- характер кредитуемой  сделки;

- опыт работы банка  с данным конкретным клиентом (кредитная история);

- состояние отрасли и региона,  конкурентоспособность клиента, положение конкретного клиента в указанной отрасли;

- финансовое положение клиента;

- возможность предоставления клиентом  имущества для использования в качестве иного обеспечения.

Финансовые коэффициенты предприятия принято объединять в следующие группы:

- коэффициенты ликвидности;

- коэффициенты эффективности  использования активов;

- коэффициенты финансового  левеража (левериджа);

- коэффициенты прибыльности (рентабельности).

На основании изложенных выше показателей деятельности клиента  кредитный инспектор, применяя комплексную  рейтинговую систему и проводя  анализ в соответствии с действующими методиками определения группы кредитного риска и кредитной политикой  банка (т.е. путем начисления баллов по заранее принятым критериям), присваивает  кредитному продукту определенную группу риска (класс заемщика).

Бухгалтерская отчетность дает возможность проанализировать финансовое состояние заемщика на конкретную дату. Важнейшей информационной базой анализа является бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках.

Банк, как правило, применяет  собственную систему оценки группы риска кредитного продукта. Но старается  сделать ее максимально приближенной к мировым стандартам и, следовательно, рекомендациям международных аудиторских  компаний.

Для проведения анализа финансового  положения заемщика необходимы документы:

- бухгалтерский баланс предприятия (форма № 1 по ОКУД);

- отчет о финансовых результатах (форма №2);

- отчет о движении средств (форма №4);

- приложение к балансу (форма № 5).

Обязательным  является изучение финансового состояния  заемщика в динамике. Для этого  необходимо получение бухгалтерской  отчетности заемщика не менее чем  за 3 последних квартала (за исключением  предприятий с иностранными инвестициями).

7. Используемые виды обеспечения возвратности ссуд (залог, гарантия, поручительство). Контроль коммерческими банками за своевременным возвратом кредитов

Заёмщик в качестве кредитного обеспечения может использовать одну или одновременно несколько  форм (способов), что закрепляется в  кредитном договоре. Обеспечительные  обязательства по возврату кредита  оформляются вместе с кредитным  договором и являются обязательным приложением к нему.

В Банке используются следующие  виды обеспечения возвратности ссуд:

1) неустойка; 

2) залог (частный случай  залога — ипотека, т.е. залог  недвижимости);

3) удержание имущества  должника;

4) поручительство;

5) банковская гарантия.

Краеугольным  камнем успешности реализации стратегии  Банка по масштабной экспансии в  сегменты розничного кредитования и  кредитования предприятий малого и  среднего бизнеса является способность  поддерживать уровень просроченной задолженности на приемлемом уровне.

Для оценки качества кредитного портфеля мы воспользуемся  консервативным подходом и будем  анализировать объем кредитов с  задержкой платежа как минимум  на 1 день.

Данные  по объему кредитов с задержанными платежами по состоянию на конец  2010 года по корпоративным кредитам внушают оптимизм. Просрочка по кредитам крупным юридическим лицам составила 0.5%, а по кредитам предприятиям малого и среднего бизнеса 2.1%. Справедливости ради стоит отметить, что реальная картина скрашивается чрезвычайно быстрым ростом объемов выданных кредитов, что делает прогноз развития ситуации довольно затруднительным. Однако, по мнению менеджмента Банка, по итогам 2011 года ситуация в данной области не претерпит существенных изменений.

Ситуация  с объемом кредитов с задержкой  платежей в сегменте кредитования физических лиц благополучна. Как и следовало  ожидать, наибольшие объемы такой задолженности  приходятся на потребительские кредиты. Однако в целом, эти объемы можно  оценить как сравнительно низкие: для потребительских кредитов их доля составляет 6.0%, что гораздо  ниже чем у банков-конкурентов (например, кредиты с задержкой более  чем на 90 дней у Уральского банка  реконструкции и развития составляет 11.6% при росте объемов розничного портфеля более чем на 100% за прошлый  год).

Также положительным  моментом является тот факт, что  основная часть просрочки приходится на группу со сроком от 90 до 360 дней. Это  означает, что наибольшая доля плохих кредитов была выдана в момент обкатки  системы контроля за рисками, а доля невозвратов по кредитам, выданным в четвертом квартале прошлого года (который стал наиболее активным кварталом по выдаче потребительских кредитов), стала существенно меньше.

Несмотря  на низкий показатель просроченных кредитов в портфеле, быстрый рост активов  банка и консервативный подход к  оценке риска требуют от Банка  поддержания значительных резервов на покрытие возможных убытков (3.2% от размера розничного кредитного портфеля, в том числе 4.5% по потребительским  кредитам). Снижение уровня резервов в  результате поддержания высокого качества портфеля будет способствовать повышению  прибыльности Банка.

В целом  по итогам 2010 года доля проблемных кредитов в кредитном портфеле составила 1.22%, увеличившись с уровня в 0.32% по состоянию на 1 января 2011 года. Дальнейший рост доли розничных кредитов и кредитов малому и среднему бизнесу будет приводить к росту этого показателя, однако, отмеченные выше позитивные тенденции в сокращении доли проблемных кредитов во вновь выданных кредитах позволяют говорить о полном контроле менеджмента Банка за ситуацией.

В связи  с реализацией стратегии, ориентированной  на развитие розничных направлений  бизнеса, значительные изменения произошли  в системе корпоративного управления Банка. В целях поддержания высоких  стандартов кредитной работы и качества портфелей в Банке создана  собственная служба проблемных активов, усилен состав службы безопасности. В  региональных представительствах Банка  действуют подразделения указанных  служб.

Благодаря такой структуре, «приближенной» к  заемщику, работа с проблемной задолженностью ведется достаточно результативно, о чем свидетельствуют приведенные  данные о незначительном уровне «плохих» кредитов в розничном кредитном  портфеле. Менеджмент рассматривает  также возможности альтернативных способов работы с проблемной задолженностью – через аутсорсинг и привлечение коллекторских агентств. В отдельных случаях привлечение сторонних организаций может быть оправдано с точки зрения оптимизации затрат. Аналитический материал, полученный в результате такой работы используется для корректировки программ продвижения кредитных продуктов на рынок, формирования кредитной политики и процедур оценки заемщиков.

В результате развития новых направлений банковского  бизнеса ОАО КБ «Стройкредит»  в короткое время стал универсальным  финансовым учреждением. Широкий спектр направлений деятельности с присущими  им индивидуальными видами рисков потребовали  создания обособленной службы Риск-менеджмента. Ее основной задачей в настоящее  время является методологическое обеспечение  и системный контроль всех рисков, связанных с осуществлением банковской деятельности. В департамент Риск-менеджмента  входят два управления – финансовых и операционных рисков.

8. Инвестиционная деятельность банка. Оценка инвестиционных проектов. Условия предоставления и погашения долгосрочных кредитов. Договорные отношения между участниками инвестиционного процесса

Лизинг - это вид инвестиционной деятельности, при которой лизингодатель приобретает  за собственные или заемные средства у определенного поставщика оборудование и затем сдает его в лизинг лизингополучателю (клиенту). По окончании  срока лизингового договора оборудование передается в полную собственность  клиенту по нулевой стоимости.

Сегодня во всем мире лизинг является прогрессивным  финансовым инструментом в силу его  экономической привлекательности  для всех участников сделки.

Лизинг  обладает налоговыми и амортизационными преимуществами, которые делают его  более предпочтительными, чем прямая закупка оборудования или кредитование.

Преимущества  лизинга:

1) Позволяет самым выгодным образом согласовать интересы производителей и потребителей.

2) Является одним из основных финансовых инструментов, позволяющих осуществлять крупномасштабные капитальные вложения в развитие материально-технической базы любого производства или предприятия.

3) Предоставляет возможность отнесения всех затрат, связанных с приобретением имущества, на себестоимость продукции (работ, услуг) лизингополучателя (в отличие от приобретения имущества непосредственно у поставщика, которое предприятие вынуждено осуществлять за счет чистой прибыли).

4) Значительно снижается величина выплачиваемого лизингополучателем налога на прибыль, так как лизинговые платежи в полном объеме относятся на себестоимость продукции (работ, услуг) лизингополучателя.

5) Снижается размер налога на имущество, так как при приобретении имущества по лизинговой схеме разрешено применение механизма ускоренной амортизации (с коэффициентом до 3 включительно).

Банк "Стройкредит" реализует лизинговые проекты по индивидуальным схемам, разрабатываемым  под конкретные потребности на приобретение лизингополучателем:

- промышленного и производственного оборудования;

- грузового, грузопассажирского и легкового автотранспорта;

- всех видов строительной техники и механизмов.

Реализация  лизинговых проектов осуществляется в следующих городах и примыкающих к ним регионах: Москва, Иркутск, Когалым, Нефтеюганск, Нижневартовск, Нижний Новгород, Новороссийск, Ноябрьск, Самара, Сургут, Тобольск, Тюмень, Урай, Ухта.

9. Виды комиссионных операций банка

Быстрорастущим источником комиссионных доходов для ОАО КБ «Стройкредит» является факторинговая деятельность. По данным «Эксперт-РА» дочерняя компания «Стройкредит-факторинг» – №6 среди факторинговых компаний по объему выкупленной дебиторской задолженности, и по оценке РБК-рейтинг – №6 по объему уступленных прав требований и объему предоставленного финансирования, которое по итогам прошлого года составило 13.3 млрд. руб. В соответствии с отчетностью Банка данная деятельность принесла ему 104.8 млн. руб. комиссионного дохода за прошлый год.

Растущие  комиссионные доходы Банка дополняют  растущую процентную маржу и закладывают основу для дальнейшего роста валовой прибыли.

10. Организация расчетов и контроль над их осуществлением. Используемые формы безналичных расчетов и порядок их осуществления

Во всех странах мира самой  распространенной функцией банков являются расчеты. Большинство оказываемых  банком услуг взаимосвязаны с  быстрым и качественным проведением  расчетных операций. Каждый клиент, независимо от вида осуществляемых в  Банке операций, пользуется переводом  средств.

Расчетно-кассовое обслуживание в ОАО КБ «Стройкредит» соответствует всем требованиям, предъявляемым Клиентами:

- это скорость проведения  расчетов;

- качество оказываемых  услуг;

- высочайшая степень надежности  и максимальное удобство для клиентов;

- проведение конверсионных  операций по счетам Клиентов;

- инкассация и доставка  наличных денег и ценностей;

- распоряжение счетом  посредством системы «Банк-Клиент»  (система удаленного доступа к  счету непосредственно из офиса).

Расчетные операции с корпоративными клиентами (юридическими лицами) в ОАО КБ «Стройкредит» осуществляются в безналичном порядке. Безналичные расчеты за товары и услуги осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в движении расчетных документов.

В соответствии с действующим  законодательством в современных  условиях в ОАО КБ «Стройкредит» используют следующие формы безналичных расчетов:

- платежные поручения;

- платежные требования-поручения;

- чеки;

- аккредитивы;

- векселя.

Формы расчетов определяются в хозяйственных договорах (соглашениях).

Расчеты осуществляются с  помощью расчетных документов установленной  формы.