Отчет по практике в ОАО «Уралтрансбанк»

Бурный рост валюты баланса  связан с тем, что в декабре 2007 года произошла смена собственников, которые принесли новую концепцию развития банка. Встала задача дальнейшего развития банка именно как коммерческого института, приносящего прибыль.

Впечатляющая динамика, которую банк «Уралтрансбанк» показал в 2008 году, запомнилась многим. В 2009 - 2010 годах банк не только не сбавил взятый темп развития, но и укрепил завоеванные позиции: был начат выпуск собственных пластиковых карт, реализована широкая программа для частных вкладчиков, расширен набор услуг для юридических лиц. Для обслуживания возросшего числа клиентов была внедрена современная автоматизированная банковская система. Активно шло территориальное развитие банка.

Рис.1. Динамика валюты баланса коммерческого банка ОАО «Уралтрансбанк »

Валюта баланса  в первом полугодии 2011 года характеризовалась достаточно незначительным динамичным снижением впервые шесть месяцев и медленным ростом с августа по декабрь 2011 года. С января по июнь 2012 года наблюдается резкий рост валюты баланса, а с мая резкое снижение.

Рис.2.

 

Большой интерес  для определения факторов изменения  валюты баланса представляет анализ структуры его активов и пассивов.

 

2.1.Анализ структуры пассивных операций коммерческого банка

 

Анализ структуры пассивов начинается с выявления размера собственных средств, определения их доли в общей сумме баланса. В настоящее время коммерческие банки за счет собственных средств формируют 8 – 18% всех пассивов, привлеченные ресурсы в структуре пассивов занимают 70 – 80%, что в целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской практике. Соотношение собственных и привлеченных средств коммерческие банки должны поддерживать в соответствии с установленным нормативом. Этот норматив обеспечивает минимально необходимый уровень ликвидности банка.

Приведенные данные таблицы 1 показывают, что в общей сумме ресурсов коммерческого банка на долю собственных средств конец 2010 года приходилось 9,2% и 15% конец 2011 года. Соответственно доля привлеченных средств снизилась с 90,8% до 85%. На 1 января  2012 года наблюдается по сравнению с началом 2011 года незначительный рост собственных средств на 0,51%. Опережающий рост собственных средств характеризует стремление банка обеспечить собственную капитальную базу в связи с мировым финансовым кризисом.

Таблица 2.

Структура собственных и привлеченных средств  банка.

Показатели	За 2010 год	За 2011 год	на 01.01.2012	Абсолютное отклонение
				2012 года к 2011 году	мая 2011 года к январю 2012
Собственные средства	9,2	15,0	15,5	5,77	0,51
Привлеченные средства	90,8	85,0	84,5	-5,77	-0,51
Валюта баланса	100	100	100	Х	Х

 

Общая сума собственных  средств банка за 2011 год и в течение 6 месяцев 2012 года увеличилась на 462 и 111 млн. рублей соответственно. В связи с этим произошли некоторые изменения в структуре (за счет роста уставного капитала и резервов на покрытие кредитных рисков). Из данных таблицы 2. следует, что преобладающая доля в структуре собственных средств банка приходится на различные фонды (77,3-85%), доля прибыли составляет соответственно (10,1% - 16%). Для анализируемого банка характерно, что в течение 2011 года доля уставного фонда возросла с 83,4% от общего объема собственных средств до 84,6%. Это говорит о том, что в условиях финансового кризиса банк пытается сохранить собственную капитальную базу. За рассматриваемый период доля прибыли в структуре собственных средств снизилась на 2,21% и в абсолютной сумме на 21 млн. рублей. Таким образом, анализ структуры собственных средств банка показывает, что в период финансового кризиса банк упорно наращивает собственные средства.

Таблица 2.1.

Структура собственных средств банка

 

Собственные средства		За 2010 год		За 2011 год		На 1 июля 2012 года		Отклонение 2012 к 2011		Отклонение 1 июля 2012 к 2011
		млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%
1.	Средства акционеров	600	83,4	1 000	84,6	1 000	77,3	400	1,17	0	-7,27
2.	Собственные акции, выкупленные у  акционеров	0	0,0	0	0,0	0	0,0	0	0,00	0	0,00
3.	Эмиссионный доход	0	0,0	0	0,0	0	0,0	0	0,00	0	0,00
4.	Резервный фонд	5	0,6	5	0,4	9	0,7	1	-0,20	4	0,27
5.	Переоценка по справедливой стоимости  ценных бумаг для продажи	0	0,0	-57	-4,8	-3	-0,2	-57	-4,80	54	4,58
6.	Переоценка основных средств	22	3,0	63	5,3	63	4,9	41	2,28	0	-0,46
7.	Нераспределенная прибыль  прошлых  лет	81	11,3	92	7,8	167	12,9	11	-3,51	75	5,10
8.	Неиспользованная прибыль за отчетный период	11	1,6	78	6,6	57	4,4	67	5,07	-21	-2,21
Итого:		719	100	1 182	100	1 293	100	463	-	111	-

 

 

 

Рис. 3

В общей сумме  банковских ресурсов привлеченные ресурсы  занимают преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше. Рассмотрим структуру привлеченных средств коммерческого банка «Уралтрансбанк». Из таблицы 2. следует, что привлеченные средства банка на начало 2011 года занимают 90,8% в валюте баланса и 85% - на конец года, а на 1 июля 2012 года составляют 84,5% В том числе средства на расчетных счетах предприятий в рублях составляли на начало 2012 года 85% от суммы привлеченных средств. К концу 2011 года наблюдается уменьшение остатков на расчетных счетах предприятий на 8%, а к 1 июля 2012 года по сравнению с 1 января 2011 года наблюдается вновь рост остатков на расчетных счетах предприятий на 6%.

 

 

 

Таблица 2.2.

Структура привлеченных средств коммерческого  банка ОАО «УралТрансБанка»

Привлеченные средства		За 2010 год		За 2011 год		На 1 июля 2012 года		Отклонение 2011 к 2010		Откл. июль 2012 к 2011
		млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%
1.	Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	0	0,0	335	5,0	456	6,5	335	4,99	121	1,47
2.	Средства кредитных  организаций	680	9,6	30	0,4	10	0,1	-650	-9,14	-20	-0,31
3.	Средства клиентов (некредитных  организаций)	6 034	85,1	5 554	82,7	5 902	83,6	-479	-2,32	348	0,87
3.1.	Вклады физических лиц	3 507	49,4	3 437	51,2	3 897	55,2	-70	1,76	460	4,01
5.	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0,0	0	0,0	0	0,0	0	0,00	0	0,00
6.	Выпущенные долговые обязательства	236	3,3	673	10,0	524	7,4	437	6,70	-149	-2,60
7.	Прочие обязательства	136	1,9	103	1,5	130	1,8	-33	-0,38	27	0,31
8.	Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера	8	0,1	18	0,3	37	0,5	10	0,16	20	0,26
Итого		7 093	100	6 713	100	7 059	100	-380	-	346	-

 

 

    Данные таблицы 2.2. показывают, что основная доля привлеченных средств приходится на вклады физических лиц. Объем вкладов физических лиц на 01.01.2012 года по сравнению с 01.01.2011 годом уменьшился на 2%, а на 01.07.2012 за счет эффективной политики банка по привлечению физических ли и высоких ставок произошел резки рост вкладов физических лиц, так объем вкладов на 01.07.2012 по сравнению с 01.01.2012 годов увеличился на 13%. (см. рис. 4). Подобная тенденция характерна и для срочных депозитов. Снижение их за год составило 42%, или 5,2 млн. рублей. Данная ситуация явилась следствием финансового кризиса, который нанес серьезный удар по финансовой устойчивости банка, в частности вызвал недоверие клиентов к банку «Уралтрансбанк», что повлекло за собой масштабный отток средств населения. Таким образом, в результате банковского кризиса была чуть не подорвана собственная депозитная база банка.

Рис. 4

Для оценки стабильности денежных вкладов населения в  качестве ресурсов краткосрочного кредитования используются такие показатели, как  средний срок хранения вкладного  рубля и уровень оседания средств, поступающих во вклады. В 2008 году средний срок хранения вкладов составил 37,5 дня, это на 5,7 дня меньше в сравнении с предыдущим годом. В 2011 году уровень оседания средств во вкладах банке составил 8,2%, что в 1,7 раза меньше, чем в 2010 году. Низкий уровень этого показателя объясняется тем, что 53,6%–57,5% от общего объема вкладов принадлежит вкладам до востребования.

Традиционно основными  направлениями деятельности Банка, оказывающими существенное влияние  на финансовый результат, являются кредитование российских предприятий, расчетно-кассовое обслуживание, работа на рынке ценных бумаг, обслуживание пластиковых карт и валютные операции.

 

 

Таблица 2.3.

Динамика  структуры вкладов населения  по срокам востребования

Срок вклада	За 2010 год		За 2011 год		На 1 июля 2012 года		Отклонение 2011 к 2010		Отклонение июль 2012к 2011
	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%
До востребования	1 881	53,63	1 976	57,49	2 331	59,83	95	3,86	356	2,34
До 30 дней	77	2,19	40	1,16	5	0,13	-37	-1,03	-35	-1,03
От 31 до 90 дней	524	14,95	878	25,54	1 052	27	353	10,59	174	1,46
От 91 до 180 дней	491	14,01	131	3,8	157	4,04	-361	-10,21	27	0,24
От 181 до 1 года	456	13	416	12,1	351	9	-40	-0,9	-65	-3,10
От 1 года до 3 лет	78	2,22	0	0	0	0	-78	-2,22	0	0,0
Итого	3 507	100	3 437	100	3 897	100	-70	-	460	-

 

Из таблицы 2.3. видно, что при значительном оттоке по всем видам вкладов, структура вкладов по срокам востребования характеризуется достаточно динамично. Наиболее значительные изменения наблюдаются по вкладам со сроком от 31 до 90 дней – рост 10,6% и снижение на 10,2% по вкладам со сроком от 91 до 180 дней.

 

Состав  и структура актива баланса коммерческого банка

 

 

Активные операции банка составляют существенную и  определяющую часть его операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств.

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.4.

Структура активов  коммерческого банка по видам операций

 

Статья актива баланса	За 2010 год		За 2011 год		На 1 июля 2012года		Откл.-ние 2011 к 2010		Откл.-ние июль 2012 к 2011
	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%
Денежные средства	485	6,2	368	4,7	440	5,3	-117	-1,55	72	0,60
Корреспондентский счет в ЦБ РФ	180	2,3	122	1,6	184	2,2	-57	-0,75	62	0,66
Резервный фонд в ЦБ РФ	93	1,2	10	0,1	19	0,2	-83	-1,06	9	0,10
Ссуды	5 992	76,7	5 920	75,0	5 937	71,1	-71	-1,71	17	-3,91
Ценные бумаги	945	12,1	780	9,9	733	8,8	-165	-2,21	-47	-1,10
Имущество банка	133	1,7	216	2,7	724	8,7	83	1,03	508	5,94
Прочие активы	78	1,0	488	6,2	333	4,0	410	5,18	-155	-2,19
Итого	7 812	100	7 895	100	8 352	100	83	-	457	-