Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Октября 2012 в 18:45, отчет по практике
Цель производственной практики: изучить структуру управления финансами организации, особенности развития в период кризиса, проанализировать бухгалтерскую и статистическую отчетность.
Задачи производственной практики: изучить организационную структуру управления, действующее законодательство, нормативные документы организации.
Введение 3
1. Организационно-правовые, экономические основы деятельности предприятия 4
1.1. Характеристика предприятия 4
1.2. Организационная структура управления 6
1.3. Особенности ОАО «Банк Москвы» 9
2. Положение предприятия на рынке банковских услуг 11
2.1. Краткая история развития ОАО «Банк Москвы» 11
2.2. ОАО «Банк Москвы» на рынке банковских услуг 13
2.3. Организация работы с клиентами 14
2.4. Особенности развития и предпринимаемые шаги в условиях экономического кризиса 16
3. Основные экономические, финансовые показатели предприятия 18
Заключение 20
Приложение 1 22
Приложение 2 24
Приложение 3 26
Приложение 4 27
Приложение №2 – «Отчет о прибылях и убытках» - форма №2
№ п/п |
Наименование статьи |
Данные за 2009 год |
Данные за 2008 год |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
Процентные доходы всего, в том числе: |
79 964 989 |
57 302 939 |
1.1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
2 590 673 |
4 159 149 |
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) |
69 445 629 |
48 751 415 |
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 |
0 |
1.4 |
От вложений в ценные бумаги |
7 928 687 |
4 392 375 |
2 |
Процентные расходы всего, в том числе: |
48 795 879 |
31 268 818 |
2.1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
11 882 866 |
5 836 404 |
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) |
34 707 296 |
24 010 813 |
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
2 205 717 |
1 421 601 |
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
31 169 110 |
26 034 121 |
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах,а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
-32 523 663 |
-9 228 336 |
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
-357 288 |
-138 030 |
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
-1 354 553 |
16 805 785 |
6 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
9 666 899 |
-5 675 368 |
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
9 430 |
118 087 |
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
0 |
0 |
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
-566 337 |
55 434 |
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
777 770 |
2 500 448 |
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
18 036 |
53 157 |
12 |
Комиссионные доходы |
7 049 508 |
7 394 060 |
13 |
Комиссионные расходы |
1 500 334 |
1 587 671 |
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
180 688 |
-442 137 |
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
0 |
0 |
16 |
Изменение резерва по прочим потерям |
-1 310 383 |
-242 479 |
17 |
Прочие операционные доходы |
7 087 376 |
5 416 559 |
18 |
Чистые доходы (расходы) |
20 058 100 |
24 395 875 |
19 |
Операционные расходы |
17 711 128 |
17 689 955 |
20 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
2 346 972 |
6 705 920 |
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
1 224 662 |
2 655 947 |
22 |
Прибыль (убыток) после налообложения |
1 122 310 |
4 049 973 |
23 |
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: |
0 |
0 |
23.1 |
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидентов |
0 |
0 |
23.2 |
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
0 |
0 |
24 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
1 122 310 |
4 049 973 |
Приложение №3 – Cведения «Об обязательных нормативах банка»
№ п/п |
Наименование показателя |
Нормативное значение |
Фактическое значение | |||
на 2009 год |
на 2008 год | |||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | ||
1 |
Достаточность собственных средств (капитала) банка (Н1) |
10 |
15,95 |
12,85 | ||
2 |
Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2) |
15 |
61,25 |
76,01 | ||
3 |
Показатель текущей ликвидности банка (Н3) |
50 |
97,57 |
93,64 | ||
4 |
Показатель долгосрочной ликвидности банка (Н4) |
120 |
110,49 |
102,95 | ||
5 |
Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) |
25 |
Максимальное |
16,40 |
Максимальное |
22,67 |
Минимальное |
1,20 |
Минимальное |
1,97 | |||
6 |
Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) |
800 |
260,95 |
280,51 | ||
7 |
Показатель
максимального размера |
50 |
7,93 |
6,80 | ||
8 |
Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) |
3 |
0,86 |
0,75 | ||
9 |
Показатель
использования собственных |
25 |
12,92 |
5,37 | ||
Приложение №4 – Отчет о движении денежных средств
№№ п/п |
Наименование статей |
Денежные потоки за отчетный период |
Денежные потоки за предыдущий отчетный период |
1 |
2 |
3 |
4 |
1. |
Чистые денежные средства, полученные от / использованные в операционной деятельности |
Х |
|
1.1 |
Денежные средства, полученные от / использованные в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах, всего, в том числе: |
24 061 468 |
13 577 533 |
1.1.1 |
Проценты полученные |
75 761 117 |
53 989 569 |
1.1.2 |
Проценты уплаченные |
-49 970 213 |
-26 961 419 |
1.1.3 |
Комиссии полученные |
7 017 712 |
7 389 911 |
1.1.4 |
Комиссии уплаченные |
-1 555 136 |
-1 589 307 |
1.1.5 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи |
5 024 386 |
-4 096 004 |
1.1.6 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
0 |
0 |
1.1.7 |
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой |
-566 337 |
55 434 |
1.1.8 |
Прочие операционные доходы |
6 991 705 |
5 609 216 |
1.1.9 |
Операционные расходы |
-18 272 747 |
-18 239 734 |
1.1.10 |
Расход / возмещение по налогу на прибыль |
-369 019 |
-2 580 133 |
1.2 |
Прирост / снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе: |
-56 693 004 |
11 096 272 |
1.2.1 |
Чистый прирост / снижение по обязательным резервам на счетах в Банке России |
-3 549 735 |
5 145 240 |
1.2.2 |
Чистый прирост / снижение по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
-75 359 505 |
40 301 867 |
1.2.3 |
Чистый прирост / снижение по средствам в кредитных организациях |
33 812 607 |
-33 372 117 |
1.2.4 |
Чистый прирост / снижение по ссудной задолженности |
-7 596 737 |
-183 915 006 |
1.2.5 |
Чистый прирост / снижение по прочим активам |
4 210 758 |
-3 913 685 |
1.2.6 |
Чистый прирост / снижение по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России |
-5 120 000 |
78 640 000 |
1.2.7 |
Чистый прирост / снижение по средствам других кредитных организаций |
3 585 236 |
42 401 627 |
1.2.8 |
Чистый прирост / снижение по средствам клиентов (некредитных организаций) |
9 703 930 |
38 035 543 |
1.2.9 |
Чистый прирост / снижение по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
-9 747 072 |
9 747 072 |
1.2.10 |
Чистый прирост / снижение по выпущенным долговым обязательствам |
-3 275 214 |
18 651 053 |
1.2.11 |
Чистый прирост / снижение по прочим обязательствам |
-3 357 272 |
-625 322 |
1.3 |
Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2) |
-32 631 536 |
24 673 805 |
2 |
Чистые денежные средства, полученные от / использованные в инвестиционной деятельности |
Х |
Х |
2.1 |
Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи» |
-15 753 143 |
-6 142 019 |
2.2 |
Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи» |
50 430 |
118 087 |
2.3 |
Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения» |
0 |
0 |
2.4 |
Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения» |
0 |
0 |
2.5 |
Приобретение основных средств, нематерильных активов и материальных запасов |
-409 265 |
-671 252 |
2.6 |
Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов |
-16 169 |
2 263 |
2.7 |
Дивиденды полученные |
0 |
0 |
2.8 |
Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7) |
-16 128 147 |
-6 692 921 |
3 |
Чистые денежные средства, полученные от / использованные в финансовой деятельности |
Х |
Х |
3.1 |
Взносы акционеров (участников) в уставный капитал |
19 999 999 |
8 284 950 |
3.2 |
Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) |
0 |
0 |
3.3 |
Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) |
0 |
0 |
3.4 |
Выплаченные дивиденды |
-16 |
-232 391 |
3.5 |
Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4) |
19 999 983 |
8 052 559 |
4 |
Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты |
-103 229 |
1 915 594 |
5 |
Прирост / использование денежных средств и их эквивалентов |
-28 862 929 |
27 949 037 |
5.1 |
Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года |
81 571 249 |
53 622 212 |
5.2 |
Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года |
52 708 320 |
81 571 249 |