Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Октября 2013 в 11:47, отчет по практике
Банковская деятельность во всех государствах относится к числу наиболее регулируемых. Это связано с тем, что в банках хранится значительная часть денежных ресурсов и ценностей, которые принадлежат хозяйствующим субъектам и населению, через банки проходит основная часть расчетов между предприятиями и предприятий с бюджетами. От состояния банка зависит способность эффективного развития экономики.
Введение………………………………………………………………………...……3
Глава I Организация деятельности банка…………………………………………..4
1.1 Характеристика ОАО «Сбербанк России»……………………………………..4
1.2 Организационная структура…………………………………………………….6
Глава II Анализ деятельности ОАО «Сбербанк России» за 2010-2013 г………..9
2.1 Анализ структуры активов банка……………………………………………….9
2.2 Анализ структуры обязательств и собственных средств банка……………..12
2.3 Анализ расходов и доходов банка…………………………………………….15
Перспективы развития………………………………………………………………..……...17
Заключение…………………………………………………………………………18
Список использованных источников информации………………………………20
Портфель ценных бумаг Группы сократился на 10,8 % — до 1 625,8 млрд. руб. (включая ценные бумаги, заложенные по договорам репо ), а доля ценных бумаг в активах Группы составила 15,0 % на конец 2011 года. Уменьшение в основном произошло за счет погашения облигаций Банка России в первом полугодии 2011 года.
В соответствии с действующей учетной политикой Группа произвела переоценку стоимости офисной недвижимости по состоянию на 31 декабря 2011 года, в результате чего стоимость основных средств увеличилась на 25,6 млрд руб.
млн руб. |
2012 |
2011 |
2010 | |||
млрд руб. |
% общей суммы |
сумма |
% от суммы |
сумма |
% от суммы | |
Коммерческое кредитование юридических лиц |
5 281,5 |
47,8 |
4 012 885 |
47,9 |
2 708 692 |
43,7 |
Специализированное |
2 946,3 |
26,6 |
2 563 695 |
30,6 |
2 163 486 |
34,9 |
Корпоративное кредитование |
8 227,8 |
74,4 |
6 576 580 |
78,5 |
4 872 178 |
78,6 |
Потребительские и прочие кредиты физическим лицам |
1 569,7 |
14,2 |
943 964 |
11,2 |
635 689 |
10,3 |
Жилищное кредитование физических лиц |
1 143,4 |
10,3 |
777 357 |
9,3 |
603 778 |
9,8 |
Автокредитование физических лиц |
123,4 |
1,1 |
84 206 |
1 |
80 265 |
1,3 |
Кредитование физических лиц |
2 836,5 |
25,6 |
1 805 527 |
21,5 |
1 319 732 |
21,4 |
ИТОГО |
11 064,3 |
100 |
8 382 107 |
100 |
6 191 910 |
100 |
Портфель кредитов физическим лицам также значительно увеличился в 2011 году — на 36,8 % — до 1 805,5 млрд. руб. в связи с ростом спроса на потребительские ссуды и жилищное кредитование. В 2012 году портфель розничных кредитов увеличился на 57,1%. Данный рост отчасти объясняется новыми приобретениями, однако даже без их учета темпы роста были значительными (42,2% за год).
Объем корпоративного кредитования в 2012 году увеличился на 25,1%. За вычетом эффекта новых приобретений рост составил 14,8%. В итоге в 2012 году доля кредитов, предоставленных физическим лицам в совокупном валовом кредитном портфеле, увеличилась до 25,6% против 21,5% в 2011 году.
2.2 АНАЛИЗ СТРУКТУРЫ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ БАНКА
Обязательства Группы увеличились в 2011 году на 25,2 % и составили 9 567,1 млрд руб. на конец года. Рост обязательств обусловлен прежде всего увеличением средств физических лиц на 18,4% —до 5 726,3 млрд руб. и увеличением средств корпоративных клиентов на 21,4% — до 2 205,8 млрд руб. Объем прочих заемных средств увеличился в 2011 году на 42,5 % за счет привлечения синдицированного кредита от консорциума иностранных банков. Также в 2011 году отмечался рост средств других банков на 295,3 % и прочих обязательств на 164,9 %.
Таблица 2. 4 Структура обязательств и собственных средств за 2010-2011 г.
млн руб. |
2011 |
2010 |
Изменение,% | ||
сумма |
суммы |
% от сумма |
суммы |
% от сумма |
|
Вклады физическихлиц |
5 726 319 |
59,9 |
4 834 459 |
63,2 |
18,4 |
Средства корпоративных клиентов |
2 205 814 |
23,1 |
1 816 672 |
23,8 |
21,4 |
Субординированный долг |
303 518 |
3,2 |
303 513 |
4 |
- |
Прочие заемные средства |
244 020 |
2,6 |
171 255 |
2,2 |
42,5 |
Собственные ценные бумаги |
268 707 |
2,8 |
272 699 |
3,6 |
-1,5 |
Средства других банков |
532 385 |
5,5 |
134 668 |
1,8 |
295,3 |
Прочие обязательства |
286 365 |
2,9 |
108 094 |
1,4 |
164,9 |
Итого обязательств |
9 567 128 |
100 |
7 641 360 |
100 |
25,2 |
В структуре обязательств Группы преобладают средства физических лиц и корпоративных клиентов, общая сумма которых в конце 2012 года составила 10,2 трлн руб., или 75,5% обязательств.
Группа значительно увеличила заимствования в банковских организациях — на 920 млрд руб. (прирост на 172,8% относительно уровня 2011 года), причем 66,7% этой суммы приходится на операции РЕПО, в основном с ЦБ РФ.
Таблица 2.5 Структура обязательств за 2011-2012 г.
млрд руб. |
31 декабря 2012 |
31 декабря 2011 |
Прирост, млрд руб. |
Прирост, % |
Средства других банков |
1 452,4 |
532,4 |
920 |
172,8 |
Средства физических лиц |
6 983,2 |
5 726,3 |
1 256,9 |
21,9 |
Средства корпоративных клиентов |
3 196,1 |
2 205,8 |
990,3 |
44,9 |
Собственные ценные бумаги |
691,7 |
268,7 |
423 |
157,4 |
Прочие заемные средства |
469,2 |
244 |
225,2 |
92,3 |
Отложенные обязательства по налогу на прибыль |
33,2 |
21,2 |
12 |
56,6 |
Прочие финансовые обязательства |
199,7 |
222,8 |
-23,1 |
-10,4 |
Прочие нефинансовые обязательства |
63,4 |
42,4 |
21 |
49,5 |
Субординированный долг |
384,7 |
303,5 |
81,2 |
26,8 |
Итого |
13 473,60 |
9 567,1 |
3 906,5 |
40,8 |
Собственные средства Группы увеличились за 2012 год на 28,1% — до 1,6 трлн руб. Прирост обусловлен эффектом консолидации и капитализацией прибыли, полученной в 2011 году.
Таблица 2.6 Структура собственных средств за 2011-2012 г
млрд руб. |
31 декабря 2012 |
31 декабря 2011 |
Изменение, млрд руб. |
Изменение, % |
Уставный капитал |
87,7 |
87,7 |
0 |
0 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
-7,6 |
-7 |
-0,6 |
8,6 |
Эмиссионный доход |
232,6 |
232,6 |
0 |
0 |
Фонд переоценки офисной недвижимости |
79 |
81,5 |
-2,5 |
-3,1 |
Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, |
37,3 |
-7,5 |
44,8 |
— |
имеющихся в наличии для продажи | ||||
Фонд накопленных курсовых разниц |
-4,7 |
-5,7 |
1 |
-17,5 |
Нераспределенная прибыль |
1 186,7 |
882,9 |
303,8 |
34,4 |
Итого собственных средств, принадлежащих акционерам Банка |
1 611,0 |
1 264,5 |
346,5 |
27,4 |
Неконтрольная доля участия |
12,8 |
3,5 |
9,3 |
265,7 |
ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
1 623,8 |
1 268,0 |
355,8 |
28,1 |
Доля в структуре совокупных средств корпоративных клиентов выросла с 37,8 до 61,5%. Увеличение доли именно этого, сравнительно дорогого источника фондирования в основном привело к росту стоимости платных пассивов.
Объем депозитов физических лиц в 2012 году вырос на 21,9%, без учета приобретений — на 14,0%. Сумма средств на текущих счетах физических лиц увеличилась на 30,1%, без учета приобретений — на 12,1%. Доля текущих счетов в совокупных средствах физических лиц к концу 2012 года достигла 20,1%.
Таблица 2.7 Структура обязательств перед клиентами
млн руб. |
31 декабря 2012 |
31 декабря 2011 |
31 декабря 2010 | |||
млрд руб. |
% |
сумма |
% от суммы |
сумма |
% от суммы | |
Средства физических лиц | ||||||
Текущие счета |
1 401,1 |
13,8 |
1 077 039 |
13,6 |
785 750 |
11,8 |
Депозиты |
5 582,1 |
54,8 |
4 649 280 |
58,6 |
4 048 709 |
60,9 |
Итого |
6 983,2 |
68,6 |
5 726 319 |
72,2 |
4 834 459 |
72,7 |
Средства корпоративных клиентов | ||||||
Текущие счета |
1 229,1 |
12,1 |
1 372 356 |
17,3 |
1 199 581 |
18 |
Депозиты |
1 967,0 |
19,3 |
833 458 |
10,5 |
617 091 |
9,3 |
Итого |
3 196,1 |
31,4 |
2 205 814 |
27,8 |
1 816 672 |
27,3 |
ИТОГО |
10 179,30 |
100 |
7 932 133 |
100 |
6 651 131 |
100 |
2.3 АНАЛИЗ РАСХОДОВ И ДОХОДОВ БАНКА
Чистая прибыль Группы Сбербанка России по МСФО в 2012 году выросла до 347,9 млрд руб., что на 10,1% превышает показатель 2011 года. Приобретение активов в 2012 году (VBI, DenizBank и Cetelem) сократило чистую прибыль на уровне Группы на 4,0 млрд руб.
Операционные доходы Группы, до вычета резервов, в 2012 году увеличились на 25,1% — до 920,8 млрд руб. — в основном за счет чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода от банковского бизнеса.
Операционные расходы за 2012 год увеличились на 32,1% — до 451,4 млрд руб., что обусловлено увеличением расходов на персонал и продолжающимися инвестициями в модернизацию, сети и ИТ-систем.
В 2012 году Группа увеличила резервы под обесценение кредитного портфеля на 21,5 млрд руб.; почти половина этого объема приходится на недавно приобретенный VBI.
Процентные доходы Группы в 2012 году составили почти 1,2 трлн руб., что выше результата 2011 года на 36,1%. Рост процентных доходов прежде всего связан с увеличением кредитного портфеля Группы, которое обеспечило 96,4% совокупного прироста процентных доходов за год.
Самой крупной статьей и основным драйвером роста комиссионного дохода были комиссионные доходы, полученные за осуществление операций с банковскими картами. За год они увеличились на 47,9%. Объем операций по расчетно-кассовому обслуживанию физических и юридических лиц в 2012 году вырос на 14,5% — до 96,2 млрд руб. Агентские комиссионные за продажу страховых контрактов и комиссионные доходы за предоставление гарантий также показали значительный рост.
Таблица 3.1 Динамика основных показателей Сбербанка за 5 лет
2012 |
2011 |
измен. |
2010 |
2009 |
2008 | |
ПОКАЗАТЕЛИ ЗА ГОД, млрд руб. | ||||||
Операционные доходы до резервов |
920,8 |
736,3 |
25,10% |
648 |
635,1 |
435,6 |
Расходы по резервам под обесценение кредитного портфеля |
-21,5 |
1,2 |
— |
-153,8 |
-388,9 |
-97,9 |
Операционные доходы |
899,3 |
737,5 |
21,90% |
494,2 |
246,2 |
337,7 |
Операционные расходы |
-451,4 |
-341,8 |
32,10% |
-264,1 |
-216,3 |
-207,8 |
Прибыль до налогообложения |
447,9 |
395,7 |
13,20% |
230,1 |
29,9 |
129,9 |
Чистая прибыль |
347,9 |
315,9 |
0,101 |
181,6 |
24,4 |
97,7 |
ПОКАЗАТЕЛИ НА 31 ДЕКАБРЯ, млрд руб. | ||||||
Кредиты и авансы клиентам, нетто |
10 499 |
7 720 |
36,00% |
5 489 |
4 864 |
5 078 |
Кредиты и авансы клиентам до резервов под обесценение |
11 064 |
8 382 |
32,00% |
6 192 |
5 444 |
5 280 |
Итого активов |
15 097 |
10 835 |
0 |
8 629 |
7 105 |
6 736 |
Средства физических лиц и корпоративных клиентов |
10 179 |
7 932 |
0 |
6 651 |
5 439 |
4 795 |
Итого обязательств |
13 474 |
9 567 |
0 |
7 641 |
6 326 |
5 986 |
Итого собственных средств |
1 624 |
1 268 |
0 |
987 |
779 |
750 |
Показатели на акцию, руб. на акцию | ||||||
Базовая и разводненная прибыль |
16 |
14,6 |
9,60% |
8,4 |
1,1 |
4,5 |
Дивиденды на обыкновенную акцию, объявленные в течение года |
2,1 |
0,9 |
133,30% |
0,1 |
0,5 |
0,5 |
Чистые активы на обыкновенную акцию |
75,2 |
58,7 |
28,10% |
45,7 |
36,1 |
34,8 |
ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ, % | ||||||
Показатели рентабельности | ||||||
Рентабельность среднегодовых активов (ROА) |
2,7 |
3,2 |
–0,5 п.п. |
2,3 |
0,4 |
1,7 |
Рентабельность капитала (ROE) |
24,2 |
28 |
–3,8 п.п. |
20,6 |
3,2 |
14,1 |
Спред (доходность активов минус стоимость заимствований) |
5,8 |
6,1 |
–0,3 п.п. |
5,9 |
7,1 |
6,5 |
Чистая процентная маржа (чистый процентный доход к среднегодовым активам) |
6,1 |
6,4 |
–0,3 п.п. |
6,4 |
7,6 |
6,9 |
Операционные расходы к операционному доходу до резервов |
49 |
46,4 |
2,6 п.п. |
40,9 |
34,1 |
47,7 |
Отношение кредитов и авансов
клиентам после вычета резервов под
обесценение к средствам |
103,1 |
97,3 |
5,8 п.п. |
82,5 |
89,4 |
105,9 |
Коэффициенты достаточности капитала | ||||||
Коэффициент достаточности основного капитала |
10,4 |
11,6 |
–1,2 п.п. |
11,9 |
11,5 |
12,1 |
(капитал 1-го уровня) | ||||||
Коэффициент достаточности общего капитала |
13,7 |
15,2 |
–1,5 п.п. |
16,8 |
18,1 |
18,9 |
(капитал 1-го и 2-го уровня) | ||||||
Отношение собственных средств к активам |
10,8 |
11,7 |
–0,9 п.п. |
11,4 |
11 |
11,1 |
Показатели качества активов, % | ||||||
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле |
3,2 |
4,9 |
–1,7 п.п. |
7,3 |
8,4 |
1,8 |
Отношение резервов под обесценение по кредитам и авансам клиентов к неработающим кредитам, разы |
1,6 |
1,6 |
0,0 п.п. |
1,6 |
1,3 |
2,1 |
Отношение резервов под обесценение по кредитам и авансам клиентов к кредитному портфелю до резервов под обесценение |
5,1 |
7,9 |
–2,8 п.п. |
11,3 |
10,7 |
3,8 |
Информация о работе Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»