Оценка и анализ деятельности ОАО "Курскпромбанк" в области кредитования физических лиц

       2. Анализ и оценка деятельности ОАО Курскпромбанк» в области кредитования физических лиц 

       2. 1. Общая характеристика деятельности ОАО «Курскпромбанк» 
 
 

       Курский промышленный банк является универсальным  и единственным самостоятельным банком Курской области, занимает достойное место среди кредитных организаций страны и одну из лидирующих позиций среди банков Центрального федерального округа. По итогам 2009 года по данным последних рейтингов агентства РБК ОАО «Курскпромбанк» занимает 164 место по размеру чистых активов, 156 место – по кредитному портфелю, 142 место – по депозитному портфелю среди ТОР-500 кредитных организаций Российской Федерации [41].

       В соответствии с Уставом ОАО «Курскпромбанк»  уполномочен совершать весь спектр операций, разрешенных законодательством Российской Федерации. Стратегию и тактику своих действий Банк определяет с учетом направленности на универсализацию своей деятельности и повышение эффективности проводимых операций [41].

       Организационная структура Банка определена его  уставом и включает структуру аппарата управления и функциональных подразделений, служб. Главное назначение органов управления – обеспечивать эффективное руководство коммерческой деятельностью кредитного учреждения на основе реализации операций. Уставом также определены положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций.

       В качестве главного приоритета деятельности ОАО «Курскпромбанк»  выбрал работу с клиентами, которая строится на основе максимального удовлетворения их потребностей за счет расширения перечня предоставляемых видов услуг, снижения тарифов, акцента на индивидуальную работу с клиентом. Следуя данной идеологии,  ОАО «Курскпромбанк» учитывает интересы всех групп клиентов, выстраивает отношения таким образом, что значимость клиента подтверждена постоянным вниманием кредитной организации. Индивидуальный подход в обслуживании клиентов позволяет ОАО «Курскпромбанк» налаживать взаимовыгодные отношения с предприятиями всех отраслей и форм собственности [41].

       По  данным бухгалтерской отчетности ОАО «Курскпромбанк» за 2007 – 2009 гг. проанализируем состав и структуру активов кредитной организации (таблица 3).

       Валюта  баланса в 2009 году увеличилась почти  на 45% по сравнению с 2007 годом и на начало 2010 года составила 10 435,2 млн. руб. Наибольшую долю в активах на протяжении 2007 – 2009 гг. занимает чистая ссудная задолженность (свыше 75%).

       Таблица 3

       Состав  и структура активов ОАО «Курскпромбанк» [41]

       Основной  источник роста активов - кредитный портфель. Сокращение удельного веса чистой ссудной задолженности в 2008 – 2009 гг. относительно 2007 года связано с кризисными явлениями в экономике и значительным снижением темпов кредитования юридических и физических лиц в 4 квартале 2008 года – 1-2-х кварталах 2009 года.

       Рост  денежных средств и их эквивалентов в 2009 году связан с возросшим объемом краткосрочных межбанковских. Кроме того, рост остатков наличности обусловлен притоком значительных объемов средств клиентов в евро и долларах США. Основные средства и нематериальные активы возросли до 613,2 млн. руб. за счет проведенной переоценки и ряда приобретений Банка.

       В 2008 - 2009 гг. значительно сократился объем  средств, направляемых на формирование резервов по кредитным и иным операциям, составив на 01 января 2010 года 50,8 млн. руб. Снижение обязательных резервов связано с изменением ставок резервирования, устанавливаемых Банком России.

       Рост  пассивов ОАО «Курскпромбанк» был  обусловлен, прежде всего, увеличением  обязательств кредитной организации (таблица 4).

       Так удельный вес собственных средств  в совокупном объеме пассивов Банка  на начало 2010 года составила 12,5%, обязательств кредитной организации – 87,5%. В то же время положительная тенденция роста собственного капитала Банка в 2009 году до 1300 млн. руб. была обеспечена, прежде всего, размером полученной прибыли.

         В структуре привлеченных средств  ОАО «Курскпромбанк» на протяжении 2007 – 2009 гг. наибольшую долю занимают средства клиентов (более 92%), которые на 01 января 2009 года составили 9 135 млн. руб. Значительная часть роста обязательств Банка в 2009 году связана с ростом вкладов физических лиц, которые на 01 января 2010 года составили 5013,4 млн. руб. Таким образом, основу ресурсной базы Банка составляют средства частных клиентов, привлеченные во вклады (свыше 58%). Средства корпоративных клиентов составляют еще около 38% обязательств Банка.  

       Таблица 4

       Состав  и структура пассивов ОАО «Курскпромбанк» [41]

       Процентные  доходы, полученные ОАО «Курскпромбанк в 2009 году выросли на 40% по сравнению с 2007 годом и составили 1169,3 млн. руб. (таблица 5). Рост процентных доходов был обусловлен увеличением, прежде всего, доходов в виде полученных процентов от предоставленных ссуд (93,9% всех процентных доходов). Комиссионные доходы Банка в 2009 году составили 218,3 млн. руб. – снизились по сравнению с 2007 – 2008 гг. 

       Процентные  расходы ОАО «Курскпромбанк»  в 2009 году увеличились по сравнению  с 2007 – 2008 гг. и составили 541,4 млн. руб. Наибольшая доля в составе процентных расходах приходится на затраты, связанные с выплатой процентов по привлеченным средствам (вкладам, депозитам) клиентов – более 87%. Комиссионные расходы Банка в 2009 году выросли более чем в 2,5 раза по сравнению с аналогичным показателем 2007 года и составили 11,4 млн. руб.

       Таблица 5

       Доходы  и расходы ОАО «Курскпромбанк» [41]

       Сокращение  объемов прибыли до налогообложения  и неиспользованной прибыли за отчетный период Банка в 2009 году относительно 2007 – 2008 гг. обусловлено более высокими темпами роста расходов кредитной организаций и, прежде всего, наращиванием объемов резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам.

       Снижение  объема полученной Банком чистой прибыли  связано с неустойчивостью экономической ситуации на мировых финансовых рынках.

       Таким образом, можно сделать вывод  о том, что структура доходов и расходов ОАО «Курскпромбанк» является типичной для кредитных организаций, поскольку их основу составляют процентные и комиссионные доходы и расходы соответственно. Выявленная динамика также свидетельствует об ориентации Банка на активную кредитно-инвестиционную политику (рост полученных процентов по кредитам) и доверии к кредитному учреждению со стороны клиентов – физических и юридических лиц (рост процентов по привлеченным средствам клиентов).

       Кредитный портфель ОАО «Курскпромбанк» увеличился за 2009 год на 42% по сравнению с 2007 годом, а его величина на 1 января 2009 года превысила 9,1 млрд. руб. (таблица 6).

       Таблица 6

       Структура кредитного портфеля ОАО «Курскпромбанк» [41]