Методы оценки и регулирования кредитных рисков

2.2 Методы регулирования кредитного риска

1) Лимитирование

Установление лимитов  кредитования на различные операции является конкретизацией структурных  лимитов с целью не выйти за пределы установленного лимита потерь. Понятие «кредит» включает в себя целый спектр операций, различающихся  по уровню риска в силу различных  сроков, целевого направления кредита, вида залога. Лимитирование помогает решить проблему казначейских рисков. Например, срок кредита влияет не только на рискованность ссуды, он может вызвать риск ликвидности банка, если не увязан со сроком соответствующего пассива. Лимитирование призвано решать проблему диверсификации как в отношении клиентов, так и в отношении залогов.

Лимитирование кредитных рисков на конкретного заемщика включает ограничение всех инструментов, содержащих элементы кредитного риска: кредиты заемщику, кредиты связанным (официально или неофициально) компаниям, выданные поручительства. При определении лимитов кредитования можно использовать те же показатели, которые применяются для определения уровня кредитного риска: обеспеченность собственными оборотными средствами и устойчивыми пассивами; стабильность финансовых потоков; ликвидность обеспечения; достаточность обеспечения и т.д.

2) Диверсификация портфеля

Диверсификация портфеля проводится в первую очередь с  помощью лимитирования различных видов операций. Главная цель диверсификации портфеля – избежать избыточной концентрации кредитов по определенным параметрам: валюта кредита; срок кредитования; отрасль; географическое положение заемщиков; форма собственности заемщика; обеспечение; и т.д.

3) Резервирование

Резервирование является одним из основных способов управления кредитным риском. В России данный метод применяется для снижения в первую очередь риска ликвидности  банка посредством регулирования  кредитного риска. Кредитная организация  осуществляет формирование резерва  по кредитным рискам на основании  следующих регулятивных документов ЦБ РФ:

1. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» № 254-П от 26.03.2004 г.;
2. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» № 283-П от 20.03.2006 г.

4) Страхование

Страхование применяется  в целях снижения рисков обеспечения  – утраты залога. В качестве основных условий договора страхования можно  отметить следующее:

1. срок действия договора страхования должен превышать срок действия кредитного договора как минимум на 1-3 месяца (берется запас времени на реализацию залога);
2. страховая сумма должна быть не меньше залоговой стоимости предмета залога или как минимум в размере ссудной задолженности;
3. выгодоприобретателем является банк;
4. страхование залога производится в утвержденных (аккредитованных) банком страховых компаниях, в компаниях с устойчивым финансовым положением и хорошей деловой репутацией.

 

 

Как правило, в обязательном порядке страхованию подлежат следующие  предметы залога:

1. объекты недвижимости (здания и сооружения, жилые и нежилые помещения и т.п.), воздушные (самолеты, вертолеты), морские и речные суда;
2. сырье, материалы, готовая продукция, товары;
3. транспортные средства: авто- и мототранспорт;
4. промышленное, торговое и иное оборудование.

Страховой полис должен предусматривать  страхование от рисков повреждения, гибели, утраты имущества, переданного  в залог, при наступлении страхового случая в результате следующих событий: «пожар» (огонь), «удар молнии», «взрыв», «повреждение водой», «стихийные бедствия», «падение летательных объектов, их частей или их груза», «постороннее воздействие», «противоправные действия третьих лиц».

5) Обеспечение обязательств

Банк снижает кредитные  риски путем принятия в залог  движимого и недвижимого имущества, имущественных прав/прав требования, гарантий и поручительств. Наименее ликвидным считается залог товаров  в обороте и поручительство, наиболее привлекательным для банка является высоколиквидное обеспечение (векселя  и депозитные сертификаты банка, права требования по договорам вклада в банке, гарантии и поручительства первоклассных западных банков), котируемые ценные бумаги и недвижимое имущество. Беззалоговое кредитование (бланковое) применяется, как правило, по краткосрочным кредитам в форме овердрафт (поручительство собственников в данном случае является обязательным и не рассматривается как обеспечение или при финансировании низко рискованных или инвестиционных проектов (как правило, размер необеспеченной ссуды составляет не более 50 % от суммы кредита).

6) Минимизация риска

Как уже говорилось выше, минимизация риска предполагает осуществление комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления  событий или обстоятельств, приводящих к убыткам, и (или) на уменьшение (ограничение) размера потенциальных убытков.

7) Распределение

Самым распространенным способом снижения риска путем его распределения  является включение в процентную ставку рисковой надбавки, которая  рассчитывается исходя из различных  параметров: долговой нагрузки заемщика, размера годовой/квартальной выручки, вида и стоимости обеспечения  и т.д. 

Состав макроэкономических факторов, влияющих на возникновение  кредитных рисков, а также значимость кредитного риска для экономики  в целом, показывают, что проблема кредитного риска выходит за пределы  деятельности коммерческих банков. Государство  в лице Центрального банка воздействует на кредитный риск.   

 Основными механизмами  государственного регулирования  кредитного риска являются:

1. установление нормативов кредитного риска;
2. стандарты организации и деятельности служб внутреннего контроля и управления рисками;
3. нормативные требования к методикам количественной оценки риска;
4. нормативные требования к формированию резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности;
5. требования к раскрытию информации о финансовом состоянии и общем риске банка.

 

    Косвенное воздействие на  кредитный риск ЦБ РФ оказывает  через экономические нормативы  кредитного риска, которые регулируют  риск концентрации кредитов у  отдельных заемщиков [7].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Финансовый кризис наглядно продемонстрировал недостатки кредитного процесса и системы управления кредитными рисками, что привело к появлению  большого количества проблемных активов  и высокой доле просроченной задолженности  в кредитном портфеле банков. Именно поэтому в настоящий момент многие банки пересматривают свои подходы  к управлению кредитным процессом  на всех этапах. Оптимизация кредитного процесса — залог формирования качественного кредитного портфеля. Но, к сожалению, в банковской системе намного сильнее выражены недостатки в системе управления рисками.

Организация финансово-кредитного обслуживания юридических и физических лиц, функционирование кредитной системы  играют исключительно важную роль в  развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности  функционирования кредитно-финансового  механизма зависят не только своевременное  получение средств отдельными экономическими субъектами, но и темпы экономического развития страны в целом.

Коммерческие банки выполняют  роль посредников между субъектами хозяйствования и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются  в дополнительном капитале. 

Кредитные операции – основа банковского бизнеса, поскольку  являются главной статьей доходов  банка. Но эти операции связаны с  риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

В то же время, чем ниже уровень  риска, тем, естественно, меньше может  оказаться прибыль банка, так  как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой  степенью риска. Следовательно, основной целью банка является нахождение оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи эффективного управления кредитным риском, что реализуется посредством разработки и внедрения практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам [8].

 

 

 

Список использованных источников

1. Жариков В.В., Жарикова М.В., Евсейчев А.И. Управление кредитными рисками: учебное пособие / – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. – 244 с.
2. Костюченко Н.С. Анализ кредитных рисков/ - СПб.: ИТД «Скифия» , 2010. - 440 с.
3. Рисковик com. Профессиональный портал для риск-менеджеров. Классификация и управление кредитным риском. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.riskovik.com/riski/kreditnye/full/99/
4. Лаврушина О. И. Банковские операции : учеб. пособие /  - Москва : КНОРУС, 2007. - 384 с.
5. Пономарева Н.А., Система раннего предупреждения в управлении кредитным риском банка. // Банковское дело. - 2009. - № 7
6. Романовский М.В., Врублевкая О.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. - М.: Юрайт - Издат, 2007. - 543 с
7. Кредиты и кредитный риск. Экономика, финансы, бизнес, банки, работа. Регулирование кредитного риска. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://nyamo.su/regulirovanie_kreditnogo_riska.htm
8. Алешин В.А., Рудаева О.О. Совершенствование системы управления рисками как условие обеспечения стабильности банковского сектора.// Экономические аспекты стратегии модернизации России. Сборник научных трудов / Под ред. проф. Алешина В А, проф, Чернышев М.А., проф. Анопченко Т.Ю. - Ростов н/Д.: Изд-во «Ака- демЛит», 2011-208.//