Кредитование юридических лиц в РФ

Задержка возврата кредита может  наступить и  в силу не зависящих  от клиента обстоятельств, в частности, из-за неплатежей покупателей. По решению суда (арбитража) соответствующие денежные средства могут в последующем поступить от просроченных дебиторов – со счетов других предприятий.

Наконец, можно предположить, что  в случае неплатежеспособности государственных предприятий в качестве поддержки им могут послужить соответствующие ассигнования из бюджета, которые используются для возврата полученных в банке ссуд.

Оформление погашения кредита  можно производить на основе специальных  документов и без них. В качестве документов, дающих основание для погашения долга, могут выступать письменные распоряжения клиента или ранее переданные банку срочные обязательства, распоряжения самого банка, выписываемые на основе кредитного соглашения, приказы арбитража, суда. Распоряжение клиента списать денежные средства с его расчетного счета в погашение ссудной задолженности может, дано не только в письменной форме (в этом  случае в распоряжении отделу, ведущему счета клиента, делается отметка – ссылка на  полученное распоряжение руководство предприятием). Погашение кредита может осуществляться и на базе безбумажной технологии – по каналам связи.

 

2. Глава 2. Расчет сводного риска активов АРФ АКБ «СБС -     Агро» г. Майкопа

1. Общая характеристика Адыгейского  регионального филиала АКБ  «СБС-Агро» г. Майкопа.

 

Общая характеристика Адыгейского  регионального филиала АКБ 

« СБС-Агро» г. Майкопа  отражена в Положении утвержденным председателем  Совета Директоров АКБ «СБС-Агро».

Положение разработано в соответствии с Уставом Акционерного коммерческого банка «СБС – Агро» (открытое акционерное общество), зарегистрированным 20 октября 1993 года, регистрационный № 61, перерегистрированным в новой редакции ЦБ РФ 16 января 1996 года, с изменениями  и дополнениями от 21 июня 1996  года, 22 августа 1996 года, 27 января 1997 года, Генеральной лицензией №61 на совершение банковских операций от  27 января 1997 года и на основании действующего  законодательства Российской Федерации.

Адыгейский региональный филиал АКБ  «СБС-Агро » (открытое акционерное общество) создан по решению Совета  директоров АКБ «СБС-Агро» (Протокол №29 от 5 мая 1997 года).

Местонахождение филиала : 358000, Республика Адыгея, г. Майкоп, ул. Димитрова, д.4, корп.3.

Филиал²  является обособленным подразделением Банка³, расположенным вне места его нахождения. Филиал выступает от имени Банка, имеет свой корреспондентский субсчет, открытый в расчетно-кассовом центре по месту своего нахождения и /или корреспондентские счета в других кредитных организациях, для проведения банковских операций.

Ответственность по обязательствам, вытекающим из деятельности Филиала, несет  Банк.

Активы и пассивы Филиала  отражаются на отдельном балансе, входящем в сводный баланс Банка. В своей  деятельности Филиал  руководствуется действующим законодательством РФ, указаниями Центрального Банка РФ и Уставом Банка. Филиал действует на основании Положения.

Филиал имеет собственную печать, фирменный знак с наименованием  Банка и собственным наименованием, утверждаем Правлением Банка.

Отношения  Филиала с клиентами  строятся на договорной основе.

Филиал от имени Банка и в  соответствии с его лицензией  осуществляет на договорных условиях кредитно-расчетное, кассовое и иное банковское обслуживание юридических  и физических лиц  путем совершения операций и оказания услуг.

Все служащие Филиала обязаны  хранить  тайну по операциям, счетам, вкладам  Филиала, его клиентов и его корреспондентов. Справки могут выдаваться только в случаях и в порядке, предусмотренных  действующим законодательством  РФ.

На денежные средства и иное имущество  клиентов, находящихся в Филиале, включая вклады физических лиц, арест  может быть наложен, а взыскание  может быть обращено на основании  и в порядке, предусмотренном  действующим законодательством  РФ.

Филиал существует от имени Банка и в соответствии с его Генеральной лицензией №61  от 27 января 1997 года следующие банковские операции в рублях и иностранной валюте для российских и иностранных юридических и физических лиц, международных организаций:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
• размещение привлеченных средств от имени и за счет  Банка в соответствии с установленными Банком лимитами, ставками и порядком, определяемым Банком;
• открытие и ведение  банковских счетов  физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах по ценам, согласованным Банком.

Филиал совершает также от имени  Банка следующие сделки:

1. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств  в денежной форме;
2. покупка, продажа, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами в соответствии с действующим законодательством. Филиал осуществляет операции и сделки с ценными бумагами в пределах лимитов   и  по ценам, утверждаемым Банком;
3. осуществление по согласованию с Банком операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
4. оказание информационных и консультативных услуг.

Имущество, закрепленное за Филиалом, состоит из основных и оборотных  средств, формируемых за счет:

а) средств передаваемых Филиалу из имущества Банка;

б) иных источников, не запрещенных  действующим законодательством  РФ;

Имущество, закрепленное за Филиалом, используется только на цели, соответствующие  интересам Банка и задачам  Филиала.

Кредитные ресурсы, находящиеся в распоряжении Филиала, формируются за счет:

• финансовых средств, выделенных Банком, в том числе и  за счет перераспределения кредитных ресурсов;
• средств юридических лиц, находящихся на счетах в Филиале, в том числе привлеченных в виде депозитов;
• средств физических лиц, привлеченных на определенные сроки и до востребования;
• других привлеченных средств.

Прибыль, полученная в результате деятельности Филиала, является прибылью Банка. Порядок использования прибыли  в течение финансового года устанавливается Правлением Банка, а по итогам финансового года Общим собранием акционеров.

Филиал в составе сводного баланса  Банка обеспечивает соблюдение экономических  нормативов, установленных ЦБ РФ.

Филиал осуществляет свою деятельность на основе бизнес-плана, разрабатываемого им  в  соответствии с поручениями Банка и с учетом региональных особенностей Филиала.

Бизнес-план является базой  для составления бюджета Филиала, который лежит в основе финансовой деятельности Филиала, планирует, доходы и расходы и утверждается Правлением Банка.

Для осуществления своей деятельности Филиал вправе:

• получать от Банка подкрепление операционной кассы в  российской и иностранной валюте, сдавать Банку излишки наличных денежных средств;
• проводить переговоры с хозяйствующими субъектами по вопросам  деятельности  Филиала, предусмотренным Положением;
• вносить в  рассмотрение Банка предложения о заключении соответствующих договоров;
• по  согласованию с Банком  осуществлять рекламные и информационные мероприятия, необходимые для деятельности Филиала;
• Филиал вправе получать от Банка необходимые материалы и информацию по всем вопросам развития Банка, его сотрудничества с партнерами внутри страны и на внешнем рынке, а также по всем иным вопросам в пределах, непосредственно затрагивающих интересы Филиала;
• Осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карточек международных и внутренних платежных систем в соответствии с условиями, установленными Банком. Осуществлять обслуживание карточек STB Card, эмитированных другими банками, согласно «Тарифам на услуги, оказываемые « STB GARD» и по согласованию с Банком;
• По согласованию с  Банком установить процентные ставки  при проведении активных и пассивных операций, размеры комиссионного вознаграждения за оказываемые услуги устанавливаются Банком;
• По указанию Банка перечислять временно свободные средства, находящиеся на корреспондентском субсчете, в распоряжение Банка, получать от Банка подкрепление корреспондентского субсчета.

Предоставляемая Банком Филиалу информация по экономическим, финансовым, научно-техническим и иным вопросам является коммерческой тайной, за исключением информации, которая в соответствии с действующим законодательством РФ не  может являться коммерческой тайной, и может использоваться во взаимоотношениях с другими хозяйствующими субъектами и гражданами лишь только в случаях привлечения последних к деятельности, требующей знания информации, и только  в  объеме, необходимом для реализации соответствующих целей и задач. Лица, виновные в разглашении вышеуказанной информации, несут ответственность, предусмотренную действующим законодательством РФ.

Филиал вправе использовать для  осуществления деловых контактов  международную почтовую, телеграфную, телетайпную, телефаксную, иные виды  связи.

Управление Филиалом осуществляется:

1.по  вопросам, отнесенным к компетенции Совета директоров Банка – Советом директоров Банка;

2.по вопросам, отнесенным к компетенции  Правления Банка – соответственно  Правлением Банка;

3. по вопросам оперативной текущей  деятельности Филиала – Директором  Филиала.

К компетенции  Совета директоров Банка относится  утверждение, изменение и дополнение Положения о Филиале, принятие решения о ликвидации (закрытии) Филиала, назначение ликвидационной комиссии, утверждение ее состава, рассмотрение и утверждение промежуточного ликвидационного баланса.

Директор Филиала, его заместители, главный бухгалтер Филиала, заместитель  главного бухгалтера  Филиала назначаются  приказом  Председателя Совета директоров Банка.

К компетенции Правления Банка  относятся:

• определение основных направлений деятельности Филиала, утверждение планов его развития;
• утверждение  штатного расписания Филиала;
• утверждение ежегодных отчетов о результатах деятельности и бизнес-плана Филиала, расчетов по выплате налогов;
• принятие решения об  открытии дополнительных офисов Филиала.

Директор Филиала, действуя от имени  Банка и по его доверенности:

• осуществляет руководство деятельностью Филиала в соответствии с Положением и иными полномочиями, предоставленными ему Банком;
• организует выполнение планов и обязательств, принятых Банком, в ходе деятельности Филиала;
• распоряжается закрепленным за Филиалом имуществом в целях осуществления возложенных на Филиал задач;
• осуществляет прием на работу и увольнение  работников Филиала;

перечень должностей, назначения сотрудников, на которые производится Директором филиала по  согласованию с соответствующими  службами центрального аппарата Банка, устанавливается приказом Председателя Совета директоров Банка (Приложение №1).

• устанавливает оклады сотрудникам Филиала в соответствии со штатным расписание, утверждаемым Банком;
• вносит в рассмотрение Правление Банка предложения о назначении на должности главного бухгалтера Филиала и заместителей Директора и главного бухгалтера;
• выступает с предложениями о внесении изменений в штатное расписание Филиала, касающимися количественного состава и размера оплаты труда работников Филиала;
• заключает договоры на осуществление Филиалом операций и иных сделок, определенных Положением;
• выполняет иные юридические действия, необходимые для обеспечения  деятельности Филиала на основании доверенности, выдаваемой Банком;
• представляет  и защищает  интересы Банка во взаимоотношениях с хозяйствующими субъектами, государственными органами и гражданами;
• распределяет обязанности между работниками Филиала;
• утверждает Правила внутреннего распорядка и должностные инструкции работников Филиала;
• издает приказы и распоряжения, дает указания обязательные для всех работников Филиала;
• осуществляет меры, обеспечивающие надлежащие условия труда и соблюдение правил безопасности в Филиале;
• налагает, в предусмотренных действующим законодательством РФ случаях, дисциплинарные взыскания.

Директор Филиала не реже одного раза в месяц информирует Правление  Банка о деятельности Филиала.

Уплата налогов и других обязательных платежей в бюджеты различных уровней и государственные внебюджетные фонды, исчисляемые Филиалом в установленном законодательством РФ порядке, осуществляется Филиалом с корреспондентского счета.

Финансовый год устанавливается  с 01 января по 31 декабря включительно.

Итоги деятельности Филиала отражаются в балансах и отчетах, которые составляются и представляются в  учреждения ЦБ РФ и в Банк, по формам и в  сроки, установленные правилами ЦБ РФ. Филиал обеспечивает своевременную передачу Банку данных, необходимых для составления форм отчетности, представляемых в контролирующие государственные органы.

Филиал составляет ежедневный баланс, который учитывается в ежедневных балансах Банка. Директор и главный  бухгалтер Филиала несут ответственность  за правильность и достоверность  бухгалтерского учета и отчетности и за их своевременное предоставление.

Учет и документооборот в  Филиале, а также своевременная  передача документов на хранение при  ликвидации Филиала организуется в  соответствии с правилами, установленными ЦБ РФ.

Контроль за финансовой и хозяйственной деятельностью  Филиала осуществляет Ревизионная комиссия, избираемая Общим собранием акционеров Банка. Ревизии финансовой и хозяйственной  деятельности Филиала проводятся один раз в год. Внеочередные ревизии могут  проводиться по решению Общего Собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка, по инициативе ревизионной комиссии Банка или по требованию акционера (акционеров) Банка, владеющего в совокупности не менее чем 10 % голосующих акций. Помимо ревизионной комиссии, созданной Банком, контроль за деятельностью Филиала могут осуществлять ЦБ  РФ, Министерство Финансов РФ и иные уполномоченные органы в соответствии с действующим законодательством РФ, в пределах их компетенции. Проверка деятельности Филиала может осуществляться также по решению Правления Банка.