Кредитование физических лиц коммерческими банками

В настоящее время российские банки имеют тенденцию перехода к развитию рынка потребительских кредитов и активно применяют новейшие технологии, оперативно развивают продуктовый ряд, создают широкую сеть филиалов, дополнительных офисов и банкоматов.¹³

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СБЕРБАНКА РОССИИ

2.1 Общая характеристика деятельности банка

 

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а  доля в банковском капитале находится  на уровне 26% (1 января 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня —  современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных  групп клиентов в широком спектре  банковских услуг.

Сбербанк России– это банк, который предлагает широкий спектр услуг для всех групп клиентов, активно участвует в социальной и экономической жизни страны.

Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.¹⁴

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Сбербанк продолжил работу по улучшению  качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем  за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд руб., количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. Доля платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась  за год до 65,7%.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2014 году планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием  акционеров Банка в июне 2002 года. Все органы управления банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Сбербанк России предлагает своим клиентам следующие услуги, представленные в таблице 1.

Таблица 1 – Услуги отделений Сбербанка России для физических и юридических лиц

 

 

Для физических лиц:	Для юридических лиц:
Вклады	Расчетно-кассовое обслуживание
Кредитование	Открытие и ведение корреспондентских счетов"Лоро"
Операции с ценными бумагами	Кредитование
Коммунальные платежи	Операции с ценными бумагами
Банковские карты	Конверсионные операции

Валютно-обменные и неторговые операции	Банковские карты
Операции с драгметаллами и монетами из драгметаллов	Инкассация
Денежные переводы	Торговое финансирование и документарные операции
Получение заработной платы и других доходов через Банк	Операции с драгметаллами и монетами из драгметаллов
Депозитарное обслуживание	Депозитарное обслуживание
Расчетные чеки Сбербанка России
Аренда сейфов
Лотереи

 

В состав органов управления Сбербанка  России входят:

1. Общее собрание акционеров – высший руководящий орган Сбербанка России. На общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности банка.
2. Наблюдательный совет банка состоит из 17 директоров, среди которых 6 представителей Банка России, 2 представителя Правительства РФ, 2 представителя Сбербанка России и 7 независимых директоров.
3. Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление банка президент, председатель Правления банка.¹⁵

Сбербанк России стремится к максимальной открытости, банк считает важным обнародовать и строго придерживаться в своей деятельности следующих принципов корпоративной политики:

• стремление к наивысшим стандартам обслуживания клиентов, защита интересов каждого клиента;
• соблюдение законов, этических норм и правил честного ведения бизнеса, безусловное, исполнение своих обязательств и поддержание своей репутации;
• развитие новых операций и направлений, на базе разумного консерватизма;
• бережное отношение к своим сотрудниками, создание условий, при которых каждый работающий в банке может полностью реализовать свои способности;
• проявление заботы о своих ветеранах;
• учет традиций российского предпринимательства, их возрождение.

Стратегическая цель банка – выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности – работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством. Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

• внедрить новую идеологию работы с клиентом, основанную на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту;
• обеспечить внедрение эффективных методов работы с клиентами и повышение качества их обслуживания;
• сохранить лидирующую роль на розничном рынке страны. Увеличить долю на рынке кредитования населения до 30%, при этом объемы кредитования физических лиц должны вырасти не менее чем в 2 раза;
• усилить работу с корпоративными клиентами;
• привлечь в банк и закрепить на долгосрочную перспективу максимальное количество первоклассны клиентов;
• увеличить удельный вес средств корпоративных клиентов в привлеченных средствах до 25%, долю кредитов и долговых обязательств корпоративных клиентов в активах нетто до 45%;
• обеспечить максимальную помощь государству в реализации государственных инвестиционных программ и программ поддержки отечественного экспорта;
• опираясь на широкую клиентскую базу, обеспечить сбалансированное состояние структуры активов и пассивов, внедрить современные методы управлениями;
• диверсифицировать ресурсную базу банка, в том числе используя внешнее фондирование;
• повысить удельный вес не процентных доходов в структуре общих доходов банка за счет развития услуг, предоставляемых клиентам. Обеспечить долю комиссионных доходов в чистом операционном доходе не менее 15%;
• достигнуть роста капитала, позволяющего расширить инвестиции банка в экономику России;
• обеспечить отношение прибыли к капиталу не менее 20%;
• внедрить в банке полно функциональную систему управления рисками;
• создать гибкую, адекватную быстро меняющейся обстановке систему управления банком, основанную на экономических рычагах управления и оптимальной системе распределения полномочий.
• повысить управляемость банком путем расширения самостоятельности территориальных банков и совершенствования технологии принятия решений.
• оптимизировать филиальную сеть банка с учетом как экономических, так и социальных факторов.

В каждом отделении действует валютно-обменные пункты, осуществляется обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике и валютный контроль за операциями клиентов физических и юридических лиц.

Отделения Сбербанка России осуществляют банковские операции сделки:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определённый срок);

- размещение привлечённых денежных средств;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

- осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассацию денежных средств;

- кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупку, продажу, учёт, хранение иные операции с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета.

В отделениях Сбербанка России имеются следующие структурные подразделения, представленные на рис.2.

 

 

 

           

Рисунок 2 – Структурные подразделения ОСБ

2.2 Экономическая  оценка деятельности Сбербанка России

  

В данном разделе курсовой работы проведем анализ финансовой отчетности Сбербанка России на основании бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках за период 2008-2010гг.

Таблица 2 – Структура ресурсов Сбербанка России за 2008 - 2010гг.

На основании данных таблицы 2 можно  сделать вывод, что в сравнении  с 2008 г. обязательства Сбербанка  России на конец 2010 г. возросли на 125% и составили 7473,36 млрд. руб. Уменьшился объем средств полученных от Банка России на 60%.

Таблица 2 – Структура ресурсов Сбербанка России за 2008 - 2010гг.

Наименование статьи	2008г.		2009г.		2010г.		Темп изменения, %
	млрд. руб	в % к итогу	млрд. руб.	в % к итогу	млрд. руб.	в % к итогу
Обязательства, в том числе:	5 943, 50	92,13	6 248, 74	91,66	7 473, 36	92,03	125,7
-средства, полученные от Банка  России	733, 25	7,50	500, 00	4,93	300, 00	2,27	40,9
- средства кредитных организаций	202, 29	2,07	143, 39	1,43	291, 09	2,20	143,9
- средства клиентов юридических  лиц	4 802, 83	49,17	5 396, 95	53,22	6 666, 98	50,45	138,8
- вклады физических лиц	3 047, 26	31,20	3 687, 13	36,35	4 689, 51	35,49	153,9
- выпущенные долговые обязательства	142, 64	1,46	122, 85	1,21	111, 98	0,84	78,5
- прочие обязательства	55, 04	0,56	59, 99	0,59	76, 99	0,58	139,9
- резервы на возможные потери  по условным обязательствам кредитного  характера, прочим возможным потерям  и операциям с резидентами  оффшорных зон	7, 45	0,07	25, 56	0,25	26, 31	0,20	353,1
Собственные средства, в том числе:	775, 52	7,87	848, 25	8,34	1 049, 89	7,97	135,9
- уставный капитал	67, 76	0,69	67, 76	0,66	67, 76	0,51	0
- эмиссионный доход	228, 05	2,33	228, 05	2,24	228, 05	1,72	0
- резервный фонд	3, 53	0,04	3, 53	0,03	3, 53	0,03	0
-переоценка по справедливой стоимости  ценных бумаг, имеющихся в наличие  для перепродажи	–76, 03	-0,85	–13, 99	-0,14	15, 84	0,12	-20,8
- переоценка основных средств	81, 83	0,84	81, 78	0,81	81, 71	0,62	99,9
-нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	360, 44	3,69	459, 43	4,53	479, 02	3,63	132,9
-неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	109, 94	1,13	21, 69	0,21	173, 98	1,31	158,2
Всего пассивов	9766, 29	100,00	10140,74	100,00	13212,78	100,00

При этом увеличены поступления  физических и юридических лиц.  Доля обязательств в совокупном объеме пассивов Сбербанка России в 2008 году составила 92,13%, в 2009 году – 91,66%, в 2010 году – 92,03%. Соответственно доля собственных средств на 2008 год составила 7,87%, на 2009 год – 8,34%, на 2010 год – 7,97%.

Значительными статьями в составе  собственных средств является, нераспределенная прибыль прошлых лет и нераспределенная прибыль за отчетный период. Нераспределенная прибыль прошлых лет в течении 2008-2010 гг. увеличилась на 118,58 млрд.рублей. Нераспределенная прибыль за отчетный период значительно возросла: на 64,05 млрд. рублей, так в 2008 году нераспределенная прибыль составила 109,94 млрд. рублей; в 2009 году -  21,69 млрд. рублей; в 2010 году – 173,98 млрд. рублей.

При анализе количественных показателей  можно отметить, что в 2009 году размер собственных средств в сравнении  с 2008 годом достигал отметки 848,25 млрд. руб., а в 2010 году повысился до  1049,89 млрд.руб.

Можно сделать вывод, что Сбербанк России за исследуемый период увеличил размер обязательств при одновременном  росте размера собственных средств.

Далее рассмотрим структуру активов Сбербанка России (табл. 3).

Таблица 3 – Структура активов Сбербанка России за 2008 - 2010гг.

Обязательные резервы Банка  России в сравнении с 2008 годом  увеличены на 661%, что обусловлено  проводимой политикой банка и  необходимостью формирования обязательного  резерва в Банке России для  обеспечения покрытия обязательств перед своими клиентами Сбербанком. Увеличены чистые вложения в ценные бумаги до 31,51 млрд.руб. (2008 -2,81 млрд.руб., 2009 – 15,59 млрд. руб.). Сбербанк вкладывает огромные средства в развитие филиальной сети. Инвестиции в дочерние и зависимые  организации на конец 2010 года составили  83,81  млрд. руб., в процентном соотношении  они возросли с 2008 года на 377%.

Таблица 3 – Структура активов  Сбербанка России за 2008 - 2010гг.

Наименование статьи	2008г.		2009г.		2010г.		Темп изменения, %
	млрд. руб.	в % к итогу	млрд. руб.	в % к итогу	млрд. руб.	в % к итогу
Денежные средства	329, 22	4,87	270, 40	3,76	322, 30	3,72	98
Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ	98, 78	1,46	112, 24	1,56	128, 92	1,48	130
Обязательные резервы в БР	7, 64	0,11	40, 57	0,56	50, 53	0,58	661
Средства в кредитных организациях	78, 20	1,15	85, 33	1,18	61, 89	0,71	79
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток	2, 81	0,04	15, 59	0,22	31, 51	0,36	1120
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся  в наличие для продажи	508, 832	7,54	1 075, 40	14,99	1 465, 07	16,92	287
Инвестиции в дочерние и зависимые  организации	22, 17	0,33	38, 99	0,54	83, 81	0,96	377
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0	354, 85	4,09	0
Чистая ссудная задолженность	5352, 58	79,31	5 158, 03	71,88	5 714, 30	66,00	106
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	269, 42	3,99	289, 83	4,03	317, 38	3,66	117
Прочие активы	79, 18	1,17	90, 17	1,26	127, 03	1,46	160
Всего активов	6719, 02	100,00	7 096, 99	100,00	8523, 25	100,00