Финансовый план как элемент бизнес-плана предприятия

д) чистая прибыль .

План  доходов и расходов основывается на следующих прогнозных оценках:

доходов от реализации;

прочих  доходов;

издержек  производства и реализации продукции;

прочих  издержек;

ожидаемых налоговых выплат;

выплат  процентов по долгам.

- Сводный  баланс активов и пассивов  предприятия.

Баланс  активов и пассивов отражает их состояние  на предприятии на определенную дату. При его составлении используются подготовленные ранее план доходов и расходов и баланс денежных поступлений и выплат. Схема баланса имеет такой вид.

Актив

Основные  средства и прочие внеоборотные активы, в том числе:

-нематериальные  активы;

-основные  средства.

Запасы  и затраты, в том числе:

-производственные  запасы;

-малоценные  и быстроизнашивающиеся предметы;

-незавершенное  производство;

-расходы  будущих периодов;

-готовая  продукция.

Денежные  средства, расчеты и прочие активы, в том числе:

-расчеты  с дебиторами;

-расчетный  счет;

-валютный  счет;

-касса.

Пассив

Источники собственных средств, в том числе:

-уставный  капитал;

-добавочный  капитал;

-резервный  капитал;

-нераспределенная  прибыль прошлых лет.

Расчеты и прочие пассивы, в том числе:

-Долгосрочные  кредиты;

-Краткосрочные  кредиты

2. Характеристика предприятия  (наименование предприятия) 

2.1 Организационно-правовая  форма

ООО «Ситал Олимп»

 

 Предприятие будет носить статус Общества с Ограниченной Ответственностью. Именно такой вид правовой формы будет самым оптимальным для нашей организации, так как он имеет следующий ряд преимуществ:

1. может быть основан при малом капитале;
2. риск каждого из компаньонов ограничен основным вкладом;
3. компаньоны имеют широкие права по управлению. Это исключит различные ошибки, так как все решения по основным вопросам, связанные с управлением производства, будут приниматься общим собранием компаньонов;
4. гарантирует непрерывность управлением предприятия;
5. затраты на учреждение и управление ниже, чем в других обществах.

Организационно-правовая форма  предприятия ( далее—ОПФ) –  общество с ограниченной ответственностью. Участники этого общества несут ответственность  по его обязательствам в пределах стоимости внесенного вклада ( Струкова Е.Н.—70 000 руб., Линькова Ю.В.—70 000 руб., Слепова Т.В.—60 000 руб.). Т.е. в результате банкротства совладельцы фирмы ответственность в сумме, которую каждый  партнёр внёс в уставный капитал.

Уставной капитал поделён  на доли: Струкова Е.Н.—35 %, Линькова Ю.В.—35 %, Слепова Т.В.—30 %.

 Участники общества  не отвечают по его обязательствам лично принадлежащим им имуществом.

Для государственной регистрации  требуется представить:

• заявления учредителей;
• учредительный договор и устав;
• свидетельство об уплате государственной пошлины.

В учредительном договоре подробно регулируются взаимоотношения  между участниками общества. В  учредительных документах должны содержаться  сведения о предмете и целях деятельности предприятия, а также о составе  участников, наименовании фирмы,  месте  ее нахождения, размере уставного  капитала и прочее.

Учредительные документы ООО  имеют важное значение, так как  законодательство регулирует  эту ОПФ менее  подробно, чем, например, АО, оставляя решение многих существенных  вопросов на усмотрение участников общества.

Стоимость всех процедур,  необходимых для регистрации  предприятия, составит стоимость нематериальных активов:

1)регистрация в администрации  (администрация выдает свидетельство;  для этого требуется предоставить  устав) 

2)открытие счета в  банке 

3)подписи у нотариуса 

4)регистрация  счета 

5)регистрация в статистическом  управлении (выдается письмо о  регистрации, о присвоении кодов  по виду деятельности, формы собственности,  адресу и прочее)

6)разработка учредительных  документов (Устава,  учредительного  договора) в российской лиге адвокатов 

7)заказ печати и штампа  

 

 

Совет учредителей , являющийся главным органом управления ООО, определяет  основные  направления производственного и социального развития, утверждает планы и принимает отчёт об их выполнении.

Прибыль подлежит распределению между  учредителями после  осуществления  обязательных платежей в бюджет.

Руководство деятельностью предприятия  ведёт ген.директор, принимаемый по контракту Советом учредителей. Ген.директор несёт материальную и административную ответственность за достоверность данных статистического и бухгалтерского учётов.

Ген.директор назначает коммерческого  директора, который  должен организовывать маркетинговые исследования, рекламу  и сбыт продукции.Бухгалтерия осуществляет все расчёты с поставщиками продукции, ведёт учёт по товарообороту, прибыли, издержкам, рассчитывает заработную плату и составляет отчёты.

Кадры или трудовые ресурсы - представляют собой совокупность работников различных профессионально-квалификационных групп, занятых на предприятии и  входящих в его списочный состав. Это очень важный ресурс каждого предприятия, от качества и эффективности использования которого во многом зависят результаты деятельности предприятия и его конкурентоспособность. Все работники предприятия в зависимости от отношения к производственным процессам подразделяются на 2 группы: производственный персонал и  руководящий. На предприятии к производственному персоналу относятся 9 работников, к управляющему – бухгалтер и 2 директора.

Заработная плата –  это вознаграждение, которое получает работник предприятия в зависимости  от количества и качества затраченного им труда и результатов деятельности всего коллектива предприятия. Она  является важным стимулом для работников предприятия, поскольку выполняет  воспроизводственную и стимулирующую (мотивационную) функции. Существуют две  формы оплаты труда – «сдельная» и «повременная». На предприятии  для производственного персонала  используется простая повременная  оплата труда с учетом часовых  тарифных ставок. Для оплаты труда  директора и бухгалтера используется штатно-окладная система оплаты труда, так как их рабочий день ненормируемый.

При данном количестве работников возможно увеличение объёма продаж на 20 %.

Подбор персонала будет  осуществляться с учетом следующих  требований:

 

1. Наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности.
2. Наличие опыта работы  в  сфере торговли, знание психологии покупателей.Коммуникабельность, умение работать с клиентами.
3. Знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и изготовления продукции.

 

 

 

 

 

№	специальность	Количество человек	Размер заработной платы, Руб./мес.
	Руководящий состав
1	Генеральный директор	1	16 000
2	Коммерческий директор	1	14 000
3	Бухгалтер	1	11 000
	Производственнный персонал
1	Специалист по рекламе	1	8 000
2	Креативщик	2	4 000 *2= 8 000
3	Кассир	1	5 000
4	Секретарь	1	6 000
5	Уборщица	1	2 500
6	Водитель	1	6 000
7	Сторож	1	4 000
8	Разнорабочие	1	3 000

                                                                               Итого: 83 500 руб./мес.

 

           

 

 

На основе детально проработанных  планов деятельности Предпри

ятия, установлено, что для успешного начала выпуска и реализации

продукции, необходимо осуществить  инвестиции в размере 290 000 руб.

Полученные деньги будут использованы:

• на аренду, подготовку и содержание торговых площадей и 

     складских помещений,

• на закупку оборудования, товара и  необходимых 

     вспомогательных материалов,

  -   на заработную плату  сотрудников предприятия,

  -   на прочие расходы  путем образования оборотного  капитала на

       период первого  года  производственной деятельности.

 

03 сентября 2003 г.  в г. Екатеринбурге образовалась  компания «Ситал Олимп» (сокращение от словосочетания «широкоформатная реклама»).

Адрес: «Ситал Олимп» 620041, г. Находка,

ул. Верхне-морская, 2.

т/ф: (343) 349-51-56,

349-51-69, 349-17-63

График работы: пн-пт 9-18 ч.

перерыв 13-14 ч.

сб-вс выходной

Численность работников – 14 чел.

Скидки и льготы:  

постоянным клиентам скидка-5% 

объем от 180 метров квадратных - 5%

от 230 метров квадратных- 10%

Рекламное дело во всех странах развивается с такой  быстротой, охватывает такие широкие  аспекты экономике и производства, вовлекает такие большие человеческие ресурсы, что можно с уверенностью сказать: реклама на современном  этапе превратилась в отдельный  вид деятельности человека - рекламный  бизнес. Рекламный менеджмент (управление рекламой) выступает как всеобъемлющий  фактор эффективности рекламы на современном этапе ее развития.

 

2.2. Виды деятельности  предприятия  

 

Компания специализируется на изготовлении и размещении наружной рекламы на собственной сети рекламоносителей: брандмауэрных панно, растяжек, стендов 6х3 м, световых коробов.

Также фирма известна на рекламном рынке г. Находка как надежный партнер и стремительно развивающийся конкурент.

Подтверждением  этому является постоянное совершенствование  имеющихся направлений, увеличение сети рекламоносителей, расширение клиентской базы и формирование новых подразделений.

2.3 Описание рынка услуг 

 

Компания предоставляет  услуги дизайнеров по разработке оригинал-макета, цветокоррекции и т.д. Опытные специалисты предложат на выбор несколько рекламных идей, затем быстро и качественно воплотят выбранный вариант в жизнь.

В том числе предоставляется  полный перечень дополнительных услуг: установка люверсов, прошивка или  сварка карманов и по изображению, благодаря  высокому качеству которой можно  изготавливать плакаты любого формата. Монтаж рекламных плакатов 6х3 м, 3х12 м и 5х15 м, растяжек, оформление автотранспорта, витрин произведут опытные специалисты  в очень короткие сроки.

Основными потребителями  являются юридические лица. 
 частота заказов 18-20 в месяц.

Основные постоянные клиенты:

-ООО "Евросантехника";

-ООО "Свердлгражданстрой";

-ООО "Союз-мебель";

-ООО "Гламур";

- РЦ "Луна 2000";

-ККТ "Космос";

-кинотеатр "Салют".

3. Финансовый план 

3.1.Источники финансирования  проекта и расчеты по кредитам